江特电机(002176):2024年半年度财务报告

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原标题:江特电机:2024年半年度财务报告

江西特种电机股份有限公司 2024年半年度财务报告
2024年8月30日

财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江西特种电机股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金701,272,419.04518,502,878.76
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产1,172,530.591,758,665.50
衍生金融资产　　
应收票据201,919,203.82259,604,845.67
应收账款538,071,934.94564,996,051.77
应收款项融资183,316,453.16317,043,975.27
预付款项79,573,277.3317,169,709.46
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款53,687,519.3063,001,213.80
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货622,367,395.87433,427,253.53
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产262,517,593.64194,938,128.37
流动资产合计2,643,898,327.692,370,442,722.13
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款4,098,261.604,098,261.60
长期股权投资81,865,883.2378,023,740.05
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产160,007.66160,007.86
投资性房地产　　
固定资产1,824,502,693.691,904,974,743.81
在建工程265,288,607.49187,749,513.04
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产269,690.00585,200.24
无形资产328,106,407.70329,083,459.15
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉50,076,410.6150,076,410.61
长期待摊费用176,981,505.19177,228,232.13
递延所得税资产221,553,279.25219,176,197.36
其他非流动资产954,721,059.911,018,786,554.91
非流动资产合计3,907,623,806.333,969,942,320.76
资产总计6,551,522,134.026,340,385,042.89
流动负债：　　
短期借款673,786,500.00148,964,410.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据456,152,883.17668,693,737.69
应付账款534,471,741.02576,969,436.40
预收款项　　
合同负债37,920,236.7234,739,246.88
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬37,468,410.9467,114,884.65
应交税费33,837,479.5445,860,215.64
其他应付款87,157,922.4373,862,688.49
其中：应付利息　　
应付股利3,410,305.863,410,305.86
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债7,196,955.208,924,856.94
其他流动负债59,115,942.7778,961,358.58
流动负债合计1,927,108,071.791,704,090,835.27
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款769,640,000.00713,046,902.77
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债4,851.20569.28
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债12,764,776.5714,146,416.69
递延收益48,306,515.5249,394,968.44
递延所得税负债17,138,197.8615,666,063.77
其他非流动负债　　
非流动负债合计847,854,341.15792,254,920.95
负债合计2,774,962,412.942,496,345,756.22
所有者权益：　　
股本1,706,325,581.001,706,325,581.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积3,785,029,633.573,785,029,633.57
减：库存股62,719,429.6662,719,429.66
其他综合收益-809,564.43-98,947.16
专项储备4,445,879.414,466,571.87
盈余公积53,707,906.3953,707,906.39
一般风险准备　　
未分配利润-1,736,035,374.82-1,671,969,801.09
归属于母公司所有者权益合计3,749,944,631.463,814,741,514.92
少数股东权益26,615,089.6229,297,771.75
所有者权益合计3,776,559,721.083,844,039,286.67
负债和所有者权益总计6,551,522,134.026,340,385,042.89

法定代表人：梁云 主管会计工作负责人：杨晶 会计机构负责人：黄斌





2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金182,016,549.69226,394,166.88
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据6,446,252.1023,405,478.25
应收账款47,019,259.27209,055,864.63
应收款项融资2,169,871.8811,400,087.42
预付款项40,250,396.44384,363.58
其他应收款1,095,381,973.72621,978,298.17
其中：应收利息　　
应收股利19,236,634.5319,236,634.53
存货3,385,183.791,727,784.85
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产3,916,735.622,636,047.72
流动资产合计1,380,586,222.511,096,982,091.50
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资3,453,333,989.663,449,987,676.68
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产160,000.00160,000.00
投资性房地产　　
固定资产322,893,977.65334,938,755.67
在建工程4,715,172.98　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产4,279.696,847.51
无形资产142,844,540.13143,527,073.95
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用145,485,397.97144,901,179.17
递延所得税资产43,917,401.1852,019,842.73
其他非流动资产791,587,115.30903,849,061.46
非流动资产合计4,904,941,874.565,029,390,437.17
资产总计6,285,528,097.076,126,372,528.67
流动负债：　　
短期借款54,000,000.00　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据166,550,750.00178,256,756.48
应付账款41,415,297.8454,232,459.22
预收款项　　
合同负债3,096,178.623,712,826.50
应付职工薪酬6,653,243.1914,673,592.53
应交税费18,907,939.0314,897,892.40
其他应付款93,838,410.9630,704,627.85
其中：应付利息　　
应付股利95,200.0295,200.02
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债5,991,900.006,011,900.00
其他流动负债6,485,778.5417,481,127.04
流动负债合计396,939,498.18319,971,182.02
非流动负债：　　
长期借款498,140,000.00440,413,569.44
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债2,233,376.523,615,016.64
递延收益2,502,000.003,002,400.00
递延所得税负债1,911,429.891,911,429.89
其他非流动负债　　
非流动负债合计504,786,806.41448,942,415.97
负债合计901,726,304.59768,913,597.99
所有者权益：　　
股本1,706,325,581.001,706,325,581.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积3,770,725,047.103,770,725,047.10
减：库存股62,719,429.6662,719,429.66
其他综合收益　　
专项储备3,545,732.183,545,732.18
盈余公积53,707,906.3953,707,906.39
未分配利润-87,783,044.53-114,125,906.33
所有者权益合计5,383,801,792.485,357,458,930.68
负债和所有者权益总计6,285,528,097.076,126,372,528.67
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入717,831,652.731,798,614,258.56
其中：营业收入717,831,652.731,798,614,258.56
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本835,857,790.991,867,267,110.37
其中：营业成本687,467,276.121,678,153,875.58
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加10,538,550.2115,602,580.55
销售费用17,175,074.9117,219,900.19
管理费用81,128,330.9289,183,716.34
研发费用34,706,645.3171,509,455.22
财务费用4,841,913.52-4,402,417.51
其中：利息费用13,771,378.5416,010,866.31
利息收入3,700,048.3210,228,397.85
加：其他收益5,447,465.666,047,922.95
投资收益（损失以“—”号填 列）25,898,097.35-635,691.91
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益-5,802,710.66-3,737,467.50
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）16,688,220.951,559,357.00
信用减值损失（损失以“—” 号填列）42,747,713.39110,488,815.82
资产减值损失（损失以“—” 号填列）-2,061,806.12-1,601,868.53
资产处置收益（损失以“—” 号填列）-724,323.62-180,055.17
三、营业利润（亏损以“—”号填-30,030,770.6547,025,628.35
列）　　
加：营业外收入854,530.402,631,930.99
减：营业外支出9,511,755.015,340,532.73
四、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）-38,687,995.2644,317,026.61
减：所得税费用28,040,379.6093,325,949.49
五、净利润（净亏损以“—”号填 列）-66,728,374.86-49,008,922.88
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-66,728,374.86-49,008,922.88
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）-64,065,573.73-52,861,286.28
2.少数股东损益（净亏损以 “—”号填列）-2,662,801.133,852,363.40
六、其他综合收益的税后净额-710,617.271,685,148.87
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-710,617.271,685,148.87
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益-710,617.271,685,148.87
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　141,226.19
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-710,617.271,543,922.68
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额-67,438,992.13-47,323,774.01
归属于母公司所有者的综合收益总 额-64,776,191.00-51,176,137.41
归属于少数股东的综合收益总额-2,662,801.133,852,363.40
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.04-0.03
（二）稀释每股收益-0.04-0.03

法定代表人：梁云 主管会计工作负责人：杨晶 会计机构负责人：黄斌
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入211,107,387.52353,054,564.39
减：营业成本200,220,340.29203,749,707.66
税金及附加749,037.821,071,156.79
销售费用94,798.45622,900.79
管理费用22,867,683.4128,970,949.78
研发费用6,097.09935,556.84
财务费用1,261,058.46-11,938,422.53
其中：利息费用7,932,460.423,243,322.93
利息收入1,834,585.154,796,410.98
加：其他收益450,075.752,623,716.01
投资收益（损失以“—”号填 列）11,879,464.621,952,332,255.24
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益　　
以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）43,949,737.0767,834,484.09
资产减值损失（损失以“—”号 填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号 填列）　-288,981.85
二、营业利润（亏损以“—”号填列）42,187,649.442,152,144,188.55
加：营业外收入89,297.481,480,993.00
减：营业外支出3,228,248.80940,160.31
三、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）39,048,698.122,152,685,021.24
减：所得税费用12,705,836.3219,273,961.18
四、净利润（净亏损以“—”号填列）26,342,861.802,133,411,060.06
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）26,342,861.802,133,411,060.06
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综 合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变 动　　
4.企业自身信用风险公允价值变 动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合 收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合 收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合 收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额26,342,861.802,133,411,060.06
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　

5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金855,675,195.982,015,117,294.36
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还1,972,170.754,674,377.28
收到其他与经营活动有关的现金36,569,154.23468,353,704.81
经营活动现金流入小计894,216,520.962,488,145,376.45
购买商品、接受劳务支付的现金854,798,030.711,223,762,561.75
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金157,033,659.61154,875,601.53
支付的各项税费97,164,909.04558,245,708.62
支付其他与经营活动有关的现金60,240,293.10295,592,449.37
经营活动现金流出小计1,169,236,892.462,232,476,321.27
经营活动产生的现金流量净额-275,020,371.50255,669,055.18
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金130,000,000.00100,000,000.00
取得投资收益收到的现金144,394,113.87　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额582,064.1556,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　-319,407.85
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计274,976,178.0299,736,692.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金128,307,680.19198,270,167.32
投资支付的现金3,890,000.00167,875,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金693,789.73　
投资活动现金流出小计132,891,469.92366,145,167.32
投资活动产生的现金流量净额142,084,708.10-266,408,475.17
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　4,193,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金666,230,900.00724,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金366,093.71　
筹资活动现金流入小计666,596,993.71728,193,000.00
偿还债务支付的现金83,391,500.00642,408,288.89
分配股利、利润或偿付利息支付的现金12,530,340.9613,695,471.01
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　9,800,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金204,361,523.3250,000,000.00
筹资活动现金流出小计300,283,364.28706,103,759.90
筹资活动产生的现金流量净额366,313,629.4322,089,240.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响11,113.49555,144.90
五、现金及现金等价物净增加额233,389,079.5211,904,965.01
加：期初现金及现金等价物余额161,829,766.04584,931,360.03
六、期末现金及现金等价物余额395,218,845.56596,836,325.04

6、母公司现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金61,685,651.43266,714,262.99
收到的税费返还1,333.58191.95
收到其他与经营活动有关的现金1,084,725,254.011,592,038,508.35
经营活动现金流入小计1,146,412,239.021,858,752,963.29
购买商品、接受劳务支付的现金240,334,084.23141,292,269.47
支付给职工以及为职工支付的现金24,493,120.7119,368,161.55
支付的各项税费16,223,853.8093,580,174.41
支付其他与经营活动有关的现金1,072,805,625.772,973,226,626.26
经营活动现金流出小计1,353,856,684.513,227,467,231.69
经营活动产生的现金流量净额-207,444,445.49-1,368,714,268.40
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金130,461,429.43100,000,000.00
取得投资收益收到的现金7,946,013.871,738,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额150,000.00　
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计138,557,443.301,838,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金17,495,912.569,040,397.04
投资支付的现金3,890,000.00263,985,460.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计21,385,912.56273,025,857.04
投资活动产生的现金流量净额117,171,530.741,564,974,142.96
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金264,000,000.00449,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金366,093.710.00
筹资活动现金流入小计264,366,093.71449,000,000.00
偿还债务支付的现金51,880,000.00344,408,288.89
分配股利、利润或偿付利息支付的现金8,346,029.8688,766.65
支付其他与筹资活动有关的现金64,361,523.3250,000,000.00
筹资活动现金流出小计124,587,553.18394,497,055.54
筹资活动产生的现金流量净额139,778,540.5354,502,944.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额49,505,625.78250,762,819.02
加：期初现金及现金等价物余额53,038,461.69255,721,441.06
六、期末现金及现金等价物余额102,544,087.47506,484,260.08
7、合并所有者权益变动表 （未完）
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