日发精机(002520):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月29日 18:36:28 中财网

原标题:日发精机:2024年半年度财务报告

浙江日发精密机械股份有限公司 2024年半年度财务报告 （未经审计）




2024年8月



目录


●公司2024年半年度财务报表…………………………………2


●公司2024年半年度财务报表附注……………………………20

2024年半年度财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司 2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金285,967,069.60330,663,320.25
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产6,104,912.718,105,689.37
应收票据101,295,839.3861,791,473.39
应收账款279,151,121.88369,835,522.14
应收款项融资22,590,085.2117,827,464.83
预付款项28,997,723.3416,056,932.39
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款26,847,572.4725,786,765.27
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,132,913,099.751,219,169,291.77
其中：数据资源　　
合同资产73,376,981.2460,274,488.72
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产38,758,118.0826,244,080.68
流动资产合计1,996,002,523.662,135,755,028.81
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资11,790,838.7610,747,340.95
其他权益工具投资397,062.78287,908.51
其他非流动金融资产32,502,863.2940,715,273.39
投资性房地产69,844,494.2771,576,894.13
固定资产1,391,577,791.971,514,357,947.63
在建工程205,973,161.84171,979,735.50
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产72,956,566.1895,596,465.11
无形资产87,889,688.1390,851,611.18
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉26,255,602.3026,255,602.30
长期待摊费用　　
递延所得税资产57,367,584.1667,858,269.26
其他非流动资产383,689.25783,749.26
非流动资产合计1,956,939,342.932,091,010,797.22
资产总计3,952,941,866.594,226,765,826.03
流动负债：　　
短期借款477,315,767.17613,267,841.81
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债1,487,926.6530,724.94
应付票据4,930,224.3313,370,719.08
应付账款406,132,709.10467,600,503.34
预收款项14,985,476.9420,256,008.49
合同负债545,614,160.54573,186,019.37
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬69,223,817.2157,603,258.19
应交税费22,895,239.6020,187,150.27
其他应付款64,846,827.9154,898,423.82
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债809,074,734.36931,620,276.12
其他流动负债55,666,849.8343,078,151.28
流动负债合计2,472,173,733.642,795,099,076.71
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款141,861,038.8026,189,952.49
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债31,566,732.2240,617,437.01
长期应付款　　
长期应付职工薪酬36,886,961.8457,637,379.55
预计负债　　
递延收益54,175,411.3135,035,233.61
递延所得税负债7,174,386.327,417,076.16
其他非流动负债972,503.44　
非流动负债合计272,637,033.93166,897,078.82
负债合计2,744,810,767.572,961,996,155.53
所有者权益：　　
股本800,245,171.00800,245,171.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,348,946,494.632,348,947,898.54
减：库存股23,127,043.44　
其他综合收益40,995,358.7951,373,852.28
专项储备　　
盈余公积71,273,889.6771,273,889.67
一般风险准备　　
未分配利润-2,032,187,672.67-2,008,795,453.11
归属于母公司所有者权益合计1,206,146,197.981,263,045,358.38
少数股东权益1,984,901.041,724,312.12
所有者权益合计1,208,131,099.021,264,769,670.50
负债和所有者权益总计3,952,941,866.594,226,765,826.03
法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：苗佳 会计机构负责人：苗佳
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金40,633,093.2617,026,362.96
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据5,066,265.565,578,926.44
应收账款9,398,672.0218,541,952.70
应收款项融资603,269.101,593,606.14
预付款项1,441,980.871,229,162.86
其他应收款122,598,491.99165,059,074.18
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货　4,538,795.79
其中：数据资源　　
合同资产12,859,092.6714,715,531.73
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产5,887,219.046,314,084.36
流动资产合计198,488,084.51234,597,497.16
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,130,469,754.831,130,469,754.83
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产66,031,538.3367,695,538.19
固定资产220,607,241.95233,440,195.13
在建工程19,133,226.341,839,483.54
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产82,639,226.9783,844,871.53
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产　　
其他非流动资产89,435,509.2991,952,108.72
非流动资产合计1,608,316,497.711,609,241,951.94
资产总计1,806,804,582.221,843,839,449.10
流动负债：　　
短期借款320,131,148.22440,489,726.02
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款13,733,282.1513,816,882.89
预收款项　　
合同负债10,601,769.4819,428,373.98
应付职工薪酬19,345.381,366,489.26
应交税费2,150,607.294,000,780.32
其他应付款114,938,076.3049,187,863.28
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债45,046,109.5995,097,342.47
其他流动负债2,256,542.829,199,391.46
流动负债合计508,876,881.23632,586,849.68
非流动负债：　　
长期借款120,064,931.51　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益26,329,023.1128,988,845.41
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计146,393,954.6228,988,845.41
负债合计655,270,835.85661,575,695.09
所有者权益：　　
股本800,245,171.00800,245,171.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,526,959,362.052,526,960,765.96
减：库存股23,127,043.44　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积71,273,889.6771,273,889.67
未分配利润-2,223,817,632.91-2,216,216,072.62
所有者权益合计1,151,533,746.371,182,263,754.01
负债和所有者权益总计1,806,804,582.221,843,839,449.10
法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：苗佳 会计机构负责人：苗佳
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入1,045,466,643.03892,399,597.71
其中：营业收入1,045,466,643.03892,399,597.71
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,049,851,375.78951,430,342.54
其中：营业成本826,857,660.63725,798,991.22
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加5,396,229.426,334,140.88
销售费用46,566,794.2140,107,810.04
管理费用109,752,997.84114,746,383.07
研发费用30,909,911.5725,465,553.78
财务费用30,367,782.1138,977,463.55
其中：利息费用30,482,085.2541,700,557.01
利息收入3,511,759.329,090,103.51
加：其他收益6,003,824.297,612,704.67
投资收益（损失以“—”号填 列）1,346,547.244,687,134.04
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益1,346,547.243,571,113.33
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）14,988,318.099,945,253.35
资产减值损失（损失以“—”号 填列）-7,459,765.161,549,780.11
资产处置收益（损失以“—”号 填列）-2,772,954.20-92,099.74
三、营业利润（亏损以“—”号填列）7,721,237.51-35,327,972.40
加：营业外收入　7,000.81
减：营业外支出389,020.389,995.09
四、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）7,332,217.13-35,330,966.68
减：所得税费用30,463,847.7710,814,366.82
五、净利润（净亏损以“—”号填列）-23,131,630.64-46,145,333.50
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-23,131,630.64-46,145,333.50
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“—”号填列）-23,392,219.56-46,913,011.78
2.少数股东损益（净亏损以“—” 号填列）260,588.92767,678.28
六、其他综合收益的税后净额-10,378,493.49-7,736,772.76
归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额-10,378,493.49-7,736,772.76
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益0.000.00
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综 合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变 动　　
4.企业自身信用风险公允价值变 动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合 收益-10,378,493.49-7,736,772.76
1.权益法下可转损益的其他综合 收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合 收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备-9,102,882.18-19,201,829.88
6.外币财务报表折算差额-1,275,611.3111,465,057.12
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额　　
七、综合收益总额-33,510,124.13-53,882,106.26
归属于母公司所有者的综合收益总额-33,770,713.05-54,649,784.54
归属于少数股东的综合收益总额260,588.92767,678.28
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.029-0.060
（二）稀释每股收益-0.029-0.060
法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：苗佳 会计机构负责人：苗佳
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入39,263,914.1456,406,740.30
减：营业成本29,113,545.2349,053,255.21
税金及附加3,461,721.113,484,540.30
销售费用1,131,574.37679,866.65
管理费用4,993,110.038,804,323.27
研发费用　　
财务费用11,674,531.15-3,997,836.94
其中：利息费用9,637,835.836,783,389.53
利息收入305,857.181,422,061.90
加：其他收益2,672,983.491,242,170.58
投资收益（损失以“—”号填 列）　599,492.37
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益　　
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以 “—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）664,812.85-16,145,773.10
资产减值损失（损失以“—” 号填列）97,367.7596,918.98
资产处置收益（损失以“—” 号填列）73,993.37-5,500.00
二、营业利润（亏损以“—”号填 列）-7,601,410.29-15,830,099.36
加：营业外收入　0.37
减：营业外支出150.00　
三、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）-7,601,560.29-15,830,098.99
减：所得税费用0.00　
四、净利润（净亏损以“—”号填 列）-7,601,560.29-15,830,098.99
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-7,601,560.29-15,830,098.99
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额0.000.00
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益0.000.00
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益0.000.00
1.权益法下可转损益的其他综　　
合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-7,601,560.29-15,830,098.99
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：苗佳 会计机构负责人：苗佳
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,013,779,397.581,002,163,641.19
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还2,948,341.635,995,340.54
收到其他与经营活动有关的现金59,543,788.8097,852,385.90
经营活动现金流入小计1,076,271,528.011,106,011,367.63
购买商品、接受劳务支付的现金567,503,014.52585,579,114.36
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金238,039,675.60226,417,933.30
支付的各项税费24,466,145.1664,420,566.86
支付其他与经营活动有关的现金55,488,932.5699,636,335.20
经营活动现金流出小计885,497,767.84976,053,949.72
经营活动产生的现金流量净额190,773,760.17129,957,417.91
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额3,137,812.89249,470.02
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　-19,375,389.50
收到其他与投资活动有关的现金　41,339,068.49
投资活动现金流入小计3,137,812.8922,213,149.01
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金43,295,853.2889,503,049.81
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计43,295,853.2889,503,049.81
投资活动产生的现金流量净额-40,158,040.39-67,289,900.80
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金524,321,205.77842,266,005.86
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计524,321,205.77842,266,005.86
偿还债务支付的现金635,383,465.151,255,754,759.92
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金30,360,760.6835,534,092.74
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金48,466,539.7623,722,312.63
筹资活动现金流出小计714,210,765.591,315,011,165.29
筹资活动产生的现金流量净额-189,889,559.82-472,745,159.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-363,110.494,541,066.03
五、现金及现金等价物净增加额-39,636,950.53-405,536,576.29
加：期初现金及现金等价物余额318,226,921.121,059,255,710.00
六、期末现金及现金等价物余额278,589,970.59653,719,133.71
法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：苗佳 会计机构负责人：苗佳
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金10,475,414.2719,451,411.63
收到的税费返还11,830.8616,401.47
收到其他与经营活动有关的现金511,370,959.34329,115,138.95
经营活动现金流入小计521,858,204.47348,582,952.05
购买商品、接受劳务支付的现金66,000.0031,460,585.36
支付给职工以及为职工支付的现金3,591,854.122,304,052.01
支付的各项税费6,201,310.042,450,941.29
支付其他与经营活动有关的现金395,897,277.24286,127,246.80
经营活动现金流出小计405,756,441.40322,342,825.46
经营活动产生的现金流量净额116,101,763.0726,240,126.59
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额2,717,812.892,780,311.90
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计2,717,812.892,780,311.90
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金7,070,108.236,085,372.54
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　308,056,600.00
投资活动现金流出小计7,070,108.23314,141,972.54
投资活动产生的现金流量净额-4,352,295.34-311,361,660.64
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金389,800,000.00415,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计389,800,000.00415,000,000.00
偿还债务支付的现金440,000,000.00154,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金9,782,715.006,724,637.48
支付其他与筹资活动有关的现金28,128,447.35　
筹资活动现金流出小计477,911,162.35160,724,637.48
筹资活动产生的现金流量净额-88,111,162.35254,275,362.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-27,575.08　
五、现金及现金等价物净增加额23,610,730.30-30,846,171.53
加：期初现金及现金等价物余额17,022,362.9656,213,090.68
六、期末现金及现金等价物余额40,633,093.2625,366,919.15
法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：苗佳 会计机构负责人：苗佳 （未完）
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