[中报]日发精机(002520):2024年半年度报告
原标题:日发精机:2024年半年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吴捷、主管会计工作负责人苗佳及会计机构负责人(会计主管人员)苗佳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者认真阅读本报告全文，并特别注意公司可能存在的市场及客户需求波动风险、经营能力变化和经营安全的风险、汇率波动的风险、地缘政治冲突风险等，敬请广大投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................................ 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 .......................................................................................................................................... 8 第四节 公司治理 .............................................................................................................................................................. 20 第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................................................... 21 第六节 重要事项 .............................................................................................................................................................. 22 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................................................... 29 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................................................... 33 第九节 债券相关情况 .................................................................................................................................................... 34 第十节 财务报告 .............................................................................................................................................................. 35 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年 报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 公司主要从事数字化智能机床及产线、航空航天智能装备及产线、智能制造生产管理系统软件的研制及服务和飞机租 售等运营服务,已经形成了包括高端智能制造装备及服务、航空运营及服务的综合业务体系。 公司主要子公司的产品及服务业务具体如下： 1、日发机床公司 日发机床公司定位于高端数控机床，不断提升产品的数字化、智能化程度，全方位服务逐步实现进口替代并占有优势 的行业地位。主要面向汽车、航空航天、工程机械、人形机器人、石油化工、电力能源、农业机械、铁路及轨道交通、通 用基础件等行业及其供应链客户提供产品和服务。 日发机床公司产品分为两大类：（1）数控磨超机床及产线，有七大系列的产品，具体涵盖轴承磨超自动线、轴承装配 自动线、数控螺纹磨、滚子磨超自动线，数控通用磨床及单机数控磨床等产品，在该领域已发展为车、钻、磨超、装配的 冷加工的整体解决方案的供应商；（2）金切类数控机床及产线，产品涵盖龙门加工中心、立式加工中心、卧式数控车床、 立式数控车床、专用特制机床与装备、自动化连线等。公司采用直销和代理相结合的销售模式，并采用以销定产为主的生 产模式，以订单合同结合需求预测为依据，根据用户要求和市场需求进行产品开发和设计，按设计工艺要求组织安排生产。 日发机床公司凭借多年来在各细分市场积累的技术优势、优质的客户资源以及稳定的供货能力，积极开拓市场，目前 在中国轴承制造装备领域的市场占有率已名列前茅，并已成为轴承行业国际著名全球供应商的重要供应商之一。日发机床 正朝着“重点赛道占头部、核心业务上规模，成为智能制造领域的标杆企业”的远景迈进。 数控螺纹磨床于2023年研发完成，用于加工新能源汽车、人形机器人、工业母机等行业的丝杆与螺母，高效且精度符 合客户要求，获得了客户的认可。因此，日发机床公司已具备了用于丝杆、螺母加工的数控磨削设备的生产能力。截止目 前，用于丝杆、螺母的内、外螺纹磨床及磨削中心已向部分客户交付使用，用于螺母的端面外圆专用磨床已向部分客户交 付使用。报告期内，市场开拓取得一定的进展，已与部分客户达成战略合作，同时与一些意向客户正在进行技术交流、洽 谈合作事宜。上述数控磨削设备因部分下游行业如人形机器人仍处于早期阶段，尚未大规模量产，距离产业化增长仍需一 定时间，因此数控磨削设备尚未实现持续产能释放，敬请广大投资者务必注意投资风险。日发机床公司将重点跟踪下游客 户和最终用户的技术发展路线，将相关领域的产品研发作为未来发展的重点方向。 报告期内，原有产品下游行业相比以往投资略有收缩，需求下滑，竞争较为激烈；新产品部分下游行业如人形机器人 尚处于研发阶段，距离上量仍需一定的时间；客户验收提机速度略有放缓。因此，报告内日发机床公司业绩不及预期。鉴 于上述情况，日发机床公司将稳固成熟业务，大力开拓国内外市场，提升市场占有率，提高边际收益和总体效益；优化升 级现有产品，并集中力量研发新产品，提升核心竞争力及品牌影响力；同时，积极拓展新行业和细分领域，努力抓住新行 业发展机遇，促进公司稳步发展，进一步提升公司质量。此外，国家出台大规模设备更新支持政策，对鼓励相关企业更新 生产设备具有积极的推动作用，为进一步推动我国制造业产业升级、提高劳动生产率提供了新动能。相关设备更新改造计 划待逐步落地后，有望增加公司产品未来市场机会。公司将持续关注相关政策的后续执行效果，及时调整经营策略，做好 生产经营，积极把握机遇。 2、日发航空装备公司 日发航空装备公司已经成为专业从事航空航天特种智能加工设备、飞机数字化智能装配系统及专用工装夹具的研发、 制造和服务提供商，主要是为航空客户提供全套解决方案。产品涵盖大部件柔性装配线、定制非标产线装备、智能 AGV— 重载型、自动化、柔性化、智能化生产线等。日发航空装备公司积极响应中国智造 2025“智能化工厂”概念，通过充分利 用信息通讯技术和网络空间虚拟系统，将制造业向智能化转型，为产品真正走向智能化提供了坚实的基础，同时实现客户 数字化、网络化、智能化技术与制造技术的交叉融合。 日发航空装备公司通过积极转型升级，重塑管理架构，驱动内生力量，做好人才梯队培养，聚焦产品技术的研发，提 升技术力量，目前已形成具有自主知识产权和市场竞争力的系列产品。报告期内，日发航空装备公司在航空航天领域做深 做宽、稳固航装优势业务的同时，精准定位其他领域细分市场，全力开拓新业务，并在报告期内市场开拓工作取得了一定 的成效。 3、意大利MCM公司 意大利 MCM 公司为全球领先的卧式加工中心制造商，致力于高端数控机床，包括各类尺寸加工中心、折弯机和关键零 部件的自主研发、生产和销售，产品涵盖四轴卧加、五轴卧加、铣车复合卧加、铣车磨卧加、翻板铣及智能 FMS 产线等， 产品的设计与制造均具有极高精度及优秀动态特性，因此服务于航空航天、高端汽车、精密工业部件、能源及石油天然气 等领域的高端客户。 意大利MCM公司拥有技术成熟的监控软件JFMX系统，应用在柔性线产品上。JFMX系统已经能够实现全权和准确地管理 生产线，即使在无人值守时也可以充分利用该生产线，实现无人化智能柔性制造工厂，为客户提供高效服务。 意大利 MCM 公司完善了产品系列的型谱配置规划，完成了新一代 Clock 的研发（Clock EVO）和 Tank 的小改款定型 （Tank EVO），启动了Clock600小型卧加的研发，并按照既定计划继续研发新一代主轴系列、摆头系列、刀库等核心部件， 形成更加先进的核心部件系列。 意大利 MCM 公司前期受到欧洲经济低迷等影响，订单验收进度缓慢。报告期内，意大利 MCM 公司改善项目验收管理， 前期遗留项目验收大幅增加，因此销售收入及销售毛利增加，意大利 MCM 公司本报告期业绩较上年同期提升，亏损减少。 此外，报告期内尽管航空航天行业恢复了投资，能源、农业等行业也有一定程度的恢复，但受地缘政治不稳定和资金成本 的影响，能源和材料价格上涨，意大利 MCM 公司下游行业投资信心减弱，市场开拓不及预期，且部分客户订单验收进度延 后至下半年。面对这些不确定性，意大利MCM公司积极采取应对措施，努力提升市场占有率。 浙江玛西姆公司为意大利MCM公司2020年在中国设立的全资子公司，公司依托意大利MCM的先进技术、工艺和管理体 系以及成熟的FMS配套集成能力，大力建设研发制造、服务和销售的本地化能力，牢牢把握关键领域产业发展机遇，以实 现为中国及周边客户提供最优质的产品与解决方案。 报告期内，浙江玛西姆公司成功吸收消化了意大利 MCM 公司核心技术，并研制转台、摇篮等核心零件，实现了机床核 心组件的国产化。目前浙江玛西姆主力机型 Clock 系列的 4/5 轴产品都已经实现了本地化，具备了为当地用户提供定制化 的解决方案的能力，并在市场开拓上取得一定的成效，同时，研制出了衍生产品DOCK系列产品, 机床具有镗削、铣削、钻 削（钻、扩、铰）、攻螺纹（刚性攻丝）、锪削等多种加工功能,卓越的数控系统使机床还具有直线插补、圆弧插补及三轴 联动功能，可实现工件一次装夹便完成四个面上的孔组、孔系及平面的多工序加工，适合于铸铁、钢、钛合金、镍基高温 合金、铝合金等材料的零件加工，是加工箱体、壳体、机座等箱体类零件的关键首选设备，广泛应用于通用机械、船舶、 汽车、纺织、模具、飞机、仪器仪表、电机、阀门等行业。本报告期内尚未实现扭亏为盈，浙江玛西姆公司将全面开拓中 国市场，提升效益。 5、Airwork公司 Airwork公司主要从事民航货运飞机的设计改造、维护及租售等，可为客户提供运营资质、飞机、机组成员、日常维 护、航空保险等全套“交钥匙”服务。 Airwork公司所在的航空运营业务板块受政治冲突及制裁影响，5架飞机仍被扣留在俄罗斯境内，Airwork公司在俄罗 斯的业务仍未恢复。报告期内，Airwork公司收缩固定翼租赁业务及运营机队规模，内部降本增效措施得到有效落实，综 合改善了Airwork公司本期经营状况。 二、核心竞争力分析 1、产品技术和性能优势 自创立以来，公司始终在高端数控机床领域不断发展，尤其在整合MCM公司后，在高端数控机床产品和技术上的优势 更加明显。目前，公司不仅拥有自主开发高精度、高刚性、高可靠性的各类数控机床产品的能力，还拥有电主轴、转台、 摆头、矩阵式刀库等核心零部件自主开发能力，以及轻量化设计和模块化设计能力，能够有效保障公司产品的各项性能。 研发生产各类数控机床，形成了立式及卧式加工中心、立式及卧式数控车床、龙门加工中心、落地及刨台式镗铣床、五轴 联动和车铣复合加工机床，各类柔性生产线，轴承磨超加工及装配生产线、数控螺纹磨床等多种产品系列。 公司通过精心设计、严格制造和明确的可靠性目标，以及通过维修分析故障模式找出薄弱环节，推进产品质量和可靠 性的提高，拥有良好的设计、精加工和装配的综合能力，在客户的口口相传中赢得了良好的声誉。产品的稳定性、可靠性 和完善的售前、售中、售后服务形成了公司的品牌，提升了公司的美誉度和行业内的知名度，为公司市场份额的进一步扩 大奠定了良好的基础。 随着行业的发展和客户需求的升级，公司产品也逐渐从“单机模式”朝“生产线模式”发展，逐渐在柔性线制造、系 统集成、控制系统开发、定制化系统解决方案等方面形成了优势。目前，公司拥有飞机总装自动生产线、飞机部装自动生 产线、航空零部件自动生产线、深沟球轴承磨超自动生产线、圆锥滚子轴承磨超自动生产线、汽车轮毂轴承自动生产线、 汽车三叉体自动装配线、轴承自动装配线等多种智能制造系统，并拥有自主开发的智能制造管理软件。 3、客户及行业地位优势 经过多年的发展，凭借公司优秀的产品和技术，以及完善的客户服务能力，积累了稳定的客户群体；同时，随着公司 产品系列的不断丰富和对下游应用行业的不断开拓，形成了较为广泛的行业客户基础。客户群涵盖了航空航天、汽车及零 部件、工程机械、轨道交通、电力及能源、轴承制造等多个行业和领域。 目前公司已经成为航空航天智能制造设备和产线综合实力领先的企业，为航空航天客户提供高端制造装备、柔性生产 线、智能工厂建设及零部件加工服务等综合性业务服务。在高端轴承磨超加工及装配生产线领域，公司已成为国内外知名 轴承制造装备企业及著名品牌供应商的重要供应商之一，且在中国占有主导地位。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
2、主要境外资产情况 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
其他变动主要系银行承兑汇票贴现及背书引起变动。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 (1) 国内资产所有权或使用权受限情况 单位：元
地产本年折旧/摊销金额分别为人民币517,566.19元、人民币168,908.40元和人民币1,732,400.20元； (2) 国外资产所有权或使用权受限情况 2019年4月，Airwork及其8家控股公司以其全部现有及未来 (即2019年4月及以后) 持有的所有资产作为抵押范围签订 银团贷款合同，截至2024年6月30日，Airwork及其8家控股公司总资产为人民币14.77亿元，主要包括飞机资产等。 银团贷款牵头行为新西兰银行，贷款行为中国银行 (奥克兰) 有限公司、新西兰银行、中国工商银行 (新西兰) 有限公 司、中国建设银行新西兰分行。 六、投资状况分析 1、总体情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 ?适用 □不适用 1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资 ?适用 □不适用 单位：万元
□适用 ?不适用 公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、市场及客户需求波动风险 目前公司业务涉及高端智能装备及航空运营服务，主要客户为国内外航空航天企业、工业制造企业、航空公司和快递 物流企业等，客户需求受政策影响较大，市场和客户需求存在周期性波动的风险。为此，公司坚持技术和产品创新，开发 更多面向行业的专用化产品，深耕各个细分行业，不断拓宽公司产品和市场的护城河。同时，加强公司各项业务的综合管 理能力，发挥公司业务综合性优势，降低因业务单一化造成的风险。 2、经营能力变化和经营安全的风险 目前公司涉及航空航天装备及航空运营服务业务，各项业务需要各类资质证书和相应软硬件能力提供保障。如果公司 在相应的资质或软硬件能力方面出现变化，将会存在经营资质无法续展及无法达到市场和客户要求而丢失经营业务的风险。 为此，公司将不断提升各项业务和服务的软硬件能力，保障各项业务开展所需要的资质能够持续获得，同时将安全生产、 安全飞行、安全运营等作为重中之重，完善的安全运行机制，建立了全面完善、具备可操作性的安全生产与质量控制体系， 编写了《安全责任手册》、《航空应急预案》、《风险识别与管理》、《安全事故调查手册》等文件，分别从安全政策、 安全目标、风险管理、安全保证、安全促进和应急预案等方面构成了公司的安全管理依据和指南。 3、技术迭代升级的风险 近年来制造业技术升级步伐明显加快，未来将面向智能制造方向高速发展，可能出现国内外同行更快推出更先进技 术，导致公司的技术被超越失去领先地位和竞争力降低的风险。公司高度重视技术研发，坚持核心技术自主可控的发展战 略，将持续加大研发投入。同时，公司将不断完善企业核心技术人员激励和管理办法，稳定和强化企业技术队伍，增强技 术创新能力。在保持国内行业技术领先水平的基础上，瞄准国际先进标杆，加大新产品研发力度，快速实现研发项目成果 产业目标。 4、汇率波动的风险 目前，公司海外业务占比较高，且公司经营网络遍布全球，服务涉及全球多个国家和地区，使公司面临潜在的汇率风 险。为此，公司涉及外币业务主要采用相同的外币进行收入和成本结算，以减少汇率风险对经营产生的影响；对部分需要 跨境结算的业务，则通过购买远期外汇买卖合约和外汇利率互换合约等套期工具来进行汇率风险管理。利用套期工具进行 风险管理已成为跨国公司应对汇率变动的主要方式，公司仍将及时收集与汇率风险有关的信息，利用衍生工具进行套期保 值来减少汇率波动对企业经营和利润带来的负面影响。 未来主要国家间战略博弈的长期性、复杂性更加明显，全球地缘政治不稳定引发的地区冲突不断，可能影响公司下属 公司部分产品、部分地区及部分飞机租赁的业务开展，对公司整体战略和经营效益造成一定影响。Airwork 公司经营网络 遍布全球，服务涉及全球多个国家和地区，受地缘政治冲突的风险概率较大。 6、业绩补偿无法实施的风险 为在较大程度上保障公司及广大中小股东的利益，公司与日发集团签署了盈利补偿协议及补充协议。就上述日发集团 涉及的业绩补偿事宜，公司已多次督促日发集团履行业绩承诺补偿事项，并与日发集团进行过多轮协商，双方均未能达成 一致意见。为维护上市公司及广大中小投资者的利益，经公司第八届董事会第十次会议审议，公司决定通过向日发集团提 起诉讼的方式，要求日发集团严格履行《盈利补偿协议》及《关于〈盈利补偿协议〉之补充协议》下的业绩补偿约定。公 司已依法向浙江省杭州市中级人民法院提交了民事起诉状，通过法律途径维护公司利益，并已于2023年12月11日开庭审 理，目前尚未判决。 7、Airwork公司资产减值风险 结合考虑 Airwork 公司整体战略发展以及未来对 Airwork 公司经营和战略调整的研究，未来可能出售部分飞机及相关 资产，从而控制业务风险和进一步降低 Airwork 公司的有息负债，届时可能由于市场环境等原因，给公司带来资产出售相 关损失，提醒投资者注意相关风险。 公司将密切关注上述风险及宏观经营环境和政策的变化，积极快速地处理与应对其带来的风险和挑战。公司管理层将 带领全体员工，加强内部管理，不断提升企业内部竞争力，不断提升产品性价比、客户满意度，同时密切关注市场动态， 加强对客户管理，充分了解客户需求，提升个性化服务水平，最大限度满足客户需求，与客户建立战略合作伙伴关系，共 度难关，最终实现互惠互利。 十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。 □是 ?否 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
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