科华生物(002022):2024年半年度财务报告

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原标题:科华生物:2024年半年度财务报告


上海科华生物工程股份有限公司
2024年半年度财务报告







2024年8月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司
2024年06月30日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金1,472,262,633.271,630,897,436.94
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产202,357,160.81316,766,343.78
衍生金融资产　　
应收票据2,222,980.001,570,119.20
应收账款1,120,200,163.261,102,240,653.53
应收款项融资21,282,676.7435,395,536.56
预付款项125,689,155.53126,841,472.51
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款24,731,859.5224,167,288.24
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,018,903,608.73975,434,313.49
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产102,122,509.20102,931,061.08
流动资产合计4,089,772,747.064,316,244,225.33
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款26,591,387.1325,728,689.39
长期股权投资　　
其他权益工具投资24,886,900.0024,886,900.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产584,905.19593,794.59
固定资产865,256,831.75839,009,544.48
在建工程3,776,520.7538,302,824.41
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产50,526,034.8162,574,333.53
无形资产393,676,047.35387,840,151.39
其中：数据资源　　
开发支出151,854,778.62135,244,453.90
其中：数据资源　　
商誉690,362,472.22695,083,992.93
长期待摊费用40,567,966.9745,022,165.94
递延所得税资产239,092,750.28225,042,473.30
其他非流动资产7,007,534.8612,166,317.15
非流动资产合计2,494,184,129.932,491,495,641.01
资产总计6,583,956,876.996,807,739,866.34
流动负债：　　
短期借款63,059,386.3145,054,747.54
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据60,258,760.3215,937,456.25
应付账款290,096,165.27332,141,383.22
预收款项　　
合同负债71,285,979.8180,438,212.92
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬53,972,429.12126,813,714.47
应交税费14,092,732.9525,362,989.13
其他应付款207,372,079.12208,163,846.83
其中：应付利息8,215,906.673,806,627.68
应付股利120,797,150.00115,697,150.00
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债58,053,884.1060,447,088.44
其他流动负债7,358,694.658,558,732.28
流动负债合计825,550,111.65902,918,171.08
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款94,810,275.6191,979,472.41
应付债券688,123,781.84674,648,581.44
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债27,123,223.9535,328,996.55
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债48,054,884.4460,165,296.89
递延收益35,884,448.9038,212,355.36
递延所得税负债18,403,168.4820,263,066.52
其他非流动负债　　
非流动负债合计912,399,783.22920,597,769.17
负债合计1,737,949,894.871,823,515,940.25
所有者权益：　　
股本514,317,273.00514,302,062.00
其他权益工具142,426,796.40142,487,463.60
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积193,165,463.13192,873,731.70
减：库存股84,263,100.75　
其他综合收益2,929,225.6610,787,718.87
专项储备　　
盈余公积228,578,647.53228,578,647.53
一般风险准备　　
未分配利润3,030,622,997.213,083,087,100.90
归属于母公司所有者权益合计4,027,777,302.184,172,116,724.60
少数股东权益818,229,679.94812,107,201.49
所有者权益合计4,846,006,982.124,984,223,926.09
负债和所有者权益总计6,583,956,876.996,807,739,866.34
法定代表人：李明 主管会计工作负责人：罗芳 会计机构负责人：俞蕾
2、母公司资产负债表

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金581,037,408.56776,254,547.38
交易性金融资产202,063,569.41200,247,609.20
衍生金融资产　　
应收票据261,980.00600,000.00
应收账款144,410,667.20123,990,277.52
应收款项融资189,536.002,912,470.00
预付款项81,796,469.3567,795,326.48
其他应收款230,019,087.65235,040,932.03
其中：应收利息　　
应收股利186,000,000.00186,000,000.00
存货284,212,374.92273,153,667.28
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产5,801,329.067,964,880.25
流动资产合计1,529,792,422.151,687,959,710.14
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款15,668,412.9313,272,513.67
长期股权投资1,653,198,342.381,653,198,342.38
其他权益工具投资24,886,900.0024,886,900.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产584,904.65593,794.05
固定资产242,693,394.30235,409,376.97
在建工程1,194,539.831,128,484.78
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产8,126,402.719,627,584.51
无形资产146,760,180.63143,527,185.89
其中：数据资源　　
开发支出27,181,831.8734,576,883.54
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用6,651,058.286,680,059.87
递延所得税资产151,670,812.45135,795,160.14
其他非流动资产5,798,747.316,973,334.15
非流动资产合计2,284,415,527.342,265,669,619.95
资产总计3,814,207,949.493,953,629,330.09
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据3,210,000.007,265,113.53
应付账款49,484,588.3755,217,917.70
预收款项　　
合同负债14,652,409.3216,258,369.82
应付职工薪酬11,248,843.7234,877,858.34
应交税费1,728,977.122,447,975.73
其他应付款60,285,618.5050,581,774.21
其中：应付利息8,215,906.673,806,627.68
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债7,958,273.108,402,329.05
其他流动负债1,584,887.541,641,283.65
流动负债合计150,153,597.67176,692,622.03
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券688,123,781.84674,648,581.44
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债3,762,859.015,729,365.10
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债5,183,076.232,585,736.46
递延收益5,190,267.935,768,022.26
递延所得税负债3,527,961.923,903,257.37
其他非流动负债　　
非流动负债合计705,787,946.93692,634,962.63
负债合计855,941,544.60869,327,584.66
所有者权益：　　
股本514,317,273.00514,302,062.00
其他权益工具142,426,796.40142,487,463.60
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积298,912,302.38298,577,999.34
减：库存股84,263,100.75　
其他综合收益4,489,083.734,489,083.73
专项储备　　
盈余公积267,499,161.67267,499,161.67
未分配利润1,814,884,888.461,856,945,975.09
所有者权益合计2,958,266,404.893,084,301,745.43
负债和所有者权益总计3,814,207,949.493,953,629,330.09
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入908,526,752.981,396,475,774.51
其中：营业收入908,526,752.981,396,475,774.51
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本973,445,721.391,329,458,524.99
其中：营业成本541,247,222.45762,787,408.91
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加6,650,045.937,196,947.44
销售费用172,891,851.32254,487,788.54
管理费用146,619,709.08178,483,304.26
研发费用93,537,807.17124,846,858.70
财务费用12,499,085.441,656,217.14
其中：利息费用24,015,369.6721,188,752.17
利息收入12,450,776.8519,130,203.42
加：其他收益19,793,553.3240,534,416.42
投资收益（损失以“—”号填列）7,584,766.3414,010,705.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）590,817.03　
信用减值损失（损失以“—”号填列）-6,054,641.88582,551.66
资产减值损失（损失以“—”号填列）-1,111,195.63-16,498,208.98
资产处置收益（损失以“—”号填列）1,723,405.40546,963.35
三、营业利润（亏损以“—”号填列）-42,392,263.83106,193,677.56
加：营业外收入228,520.24240,713.90
减：营业外支出1,656,669.992,032,138.72
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-43,820,413.58104,402,252.74
减：所得税费用-6,316,546.8426,598,317.20
五、净利润（净亏损以“—”号填列）-37,503,866.7477,803,935.54
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-37,503,866.7477,803,935.54
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）-52,464,103.6921,128,073.92
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）14,960,236.9556,675,861.62
六、其他综合收益的税后净额-9,747,466.3223,703,323.59
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-7,858,493.2119,010,904.23
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益-7,858,493.2119,010,904.23
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-7,858,493.2119,010,904.23
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-1,888,973.114,692,419.36
七、综合收益总额-47,251,333.06101,507,259.13
归属于母公司所有者的综合收益总额-60,322,596.9040,138,978.15
归属于少数股东的综合收益总额13,071,263.8461,368,280.98
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.10350.0411
（二）稀释每股收益-0.10350.0411
法定代表人：李明 主管会计工作负责人：罗芳 会计机构负责人：俞蕾
4、母公司利润表

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入277,782,251.17306,260,478.27
减：营业成本168,956,686.76199,179,518.08
税金及附加1,259,511.281,839,250.82
销售费用72,667,595.2088,739,060.30
管理费用56,278,470.3357,262,628.92
研发费用31,640,299.5242,910,745.98
财务费用12,581,580.598,484,967.28
其中：利息费用18,435,518.8917,489,699.45
利息收入6,530,171.326,691,758.91
加：其他收益2,041,409.871,608,127.61
投资收益（损失以“—”号填列）2,683,716.72322,777,260.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损 失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）1,815,960.21　
信用减值损失（损失以“—”号填列）-365,854.775,647,588.08
资产减值损失（损失以“—”号填列）331,378.01-15,220,709.66
资产处置收益（损失以“—”号填列）954,903.26-305,202.75
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-58,140,379.21222,351,370.44
加：营业外收入20,244.1621,849.03
减：营业外支出191,899.3451,376.48
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-58,312,034.39222,321,842.99
减：所得税费用-16,250,947.76-20,462,148.39
四、净利润（净亏损以“—”号填列）-42,061,086.63242,783,991.38
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-42,061,086.63242,783,991.38
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-42,061,086.63242,783,991.38
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金940,285,816.351,385,621,195.29
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还2,643,853.7636,935,466.72
收到其他与经营活动有关的现金29,613,165.0633,071,237.89
经营活动现金流入小计972,542,835.171,455,627,899.90
购买商品、接受劳务支付的现金524,199,430.631,080,255,884.47
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金301,117,144.74510,495,939.57
支付的各项税费51,565,378.19154,652,927.61
支付其他与经营活动有关的现金216,839,500.61302,283,555.83
经营活动现金流出小计1,093,721,454.172,047,688,307.48
经营活动产生的现金流量净额-121,178,619.00-592,060,407.58
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金115,000,000.00　
取得投资收益收到的现金7,968,150.67　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,408,805.511,407,912.39
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　14,851,347.92
投资活动现金流入小计126,376,956.1816,259,260.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金114,225,908.73162,215,379.68
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计114,225,908.73162,215,379.68
投资活动产生的现金流量净额12,151,047.45-145,956,119.37
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金980,000.00　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金980,000.00　
取得借款收到的现金105,065,875.18108,695,553.63
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计106,045,875.18108,695,553.63
偿还债务支付的现金85,122,569.8476,370,553.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金6,729,388.70486,303,959.62
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润1,378,000.00177,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金88,060,414.3238,650,161.15
筹资活动现金流出小计179,912,372.86601,324,674.32
筹资活动产生的现金流量净额-73,866,497.68-492,629,120.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,392,865.561,610,354.49
五、现金及现金等价物净增加额-185,286,934.79-1,229,035,293.15
加：期初现金及现金等价物余额1,605,611,963.813,474,899,385.57
六、期末现金及现金等价物余额1,420,325,029.022,245,864,092.42
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金268,156,199.48324,639,850.67
收到的税费返还513,635.10194,435.44
收到其他与经营活动有关的现金4,429,279.017,914,148.50
经营活动现金流入小计273,099,113.59332,748,434.61
购买商品、接受劳务支付的现金179,720,245.24241,968,700.96
支付给职工以及为职工支付的现金120,795,210.84129,791,792.28
支付的各项税费5,251,368.8512,595,720.08
支付其他与经营活动有关的现金58,181,058.4669,158,549.72
经营活动现金流出小计363,947,883.39453,514,763.04
经营活动产生的现金流量净额-90,848,769.80-120,766,328.43
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金2,844,739.72　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,921,963.001,168,272.39
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金18,955,220.2731,946,371.78
投资活动现金流入小计24,721,922.9933,114,644.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金38,533,138.6941,146,858.08
投资支付的现金　114,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金13,002,000.0010,307,709.98
投资活动现金流出小计51,535,138.69165,454,568.06
投资活动产生的现金流量净额-26,813,215.70-132,339,923.89
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金261,677.88306,800,094.80
支付其他与筹资活动有关的现金85,696,715.162,402,366.78
筹资活动现金流出小计85,958,393.04309,202,461.58
筹资活动产生的现金流量净额-85,958,393.04-309,202,461.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-57,245.37529,167.30
五、现金及现金等价物净增加额-203,677,623.91-561,779,546.60
加：期初现金及现金等价物余额761,353,177.501,778,643,922.52
六、期末现金及现金等价物余额557,675,553.591,216,864,375.92
7、合并所有者权益变动表 （未完）
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