[中报]食品LOF (160222): 国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金2024年中期报告
原标题:食品LOF : 国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金2024年中期报告 国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金 2024年中期报告 2024年 6月 30日 基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二四年八月三十日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2024年 08月 28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024年 01月 01日起至 2024年 06月 30日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7 4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 13 5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14 6中期财务会计报告（未经审计） ............................................................................................................ 14 6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15 6.3 净资产变动表 ................................................................................................................................ 16 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 18 7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 48 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 48 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 49 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 51 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 53 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 55 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 55 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 55 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 56 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 56 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 56 7.11 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 56 8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 58 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 58 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 59 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 59 9开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 59 10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 60 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................... 60 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 60 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 60 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 60 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 60 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 60 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 60 10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 62 11 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 63 11.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 63 11.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 63 11.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 63 2 基金简介 2.1基金基本情况
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国泰国证食品饮料行业指数 A
国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2021年 1月 1日至 2024年 6月 30日） 国泰国证食品饮料行业指数 A 注：本基金的合同生效日为 2021年 1月 1日，本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比 例符合合同约定。 国泰国证食品饮料行业指数 C 注：本基金的合同生效日为 2021年 1月 1日，本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。自 2022年 2月 16日起，本基金增加 C类份额并分别设置对应的基金代码；自 2022年 2月 17日起，C类基金份额净值和基金份额累计净值开始计算。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3月 5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1亿元人民币，公司注册地为上海，并在北京和深圳设有分公司。 截至 2024年 6月 30日，本基金管理人共管理 266只开放式证券投资基金。另外，本基金管理人于 2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007年 11月 19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年 2月 14日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于 3月 24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII等管理业务资格。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
2、证券从业的含义遵从法律法规及行业协会的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理团队保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。 本报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（1日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 一季度食品饮料基本跟随大盘表现，二季度伴随着白酒龙头公司需求和零售价格的显著下滑，且月度经济数据不振，地产行业持续下滑，开工不足，导致了市场对于白酒等行业的后续信心不足，白酒板块带动食品饮料行业持续调整。2024上半年沪深 300指数上涨 0.89%，国证食品指数下跌13.62%，国泰国证食品指数基金下跌 11.77%，较好地实现了对标的指数的跟踪。 作为行业指数基金，本基金旨在为投资者提供行业投资工具。本报告期内，我们根据对市场行情、日常申赎情况和成份股停复牌的分析判断，对股票仓位及头寸进行了合理安排，将跟踪误差控制在合理水平，尽量为投资者提供更精准的投资工具。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金 A类本报告期内的净值增长率为-11.77%，同期业绩比较基准收益率为-12.94%。 本基金 C类本报告期内的净值增长率为-11.92%，同期业绩比较基准收益率为-12.94%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们去年底今年初判断，24年消费的增速取决于收入增速改善程度。2023年消费有所反弹，但依然受到居民收入增速的约束。2024年预期居民收入改善会好于 2023年，但整体来看消费难挑大梁。目前月度经济数据不振，地产行业持续下滑，开工不足，导致了市场对于白酒等行业的后续信心不足，零售价格下滑，压制白酒板块和食品饮料板块的表现。 长期来看，食品饮料行业本身作为常青行业，投资机会依然较好，建议遇调整可继续关注或者考虑定投食品饮料行业的相关产品，做好逢低分批布局工作。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责，成员包括基金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 截至本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的利润。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—国泰基金管理有限公司 2024年 1月 1 日至 2024年 6月 30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 国泰基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，国泰基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 6中期财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金 报告截止日：2024年 6月 30日 单位：人民币元
6.2 利润表 会计主体：国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金 本报告期：2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日 单位：人民币元
会计主体：国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金 本报告期：2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日 单位：人民币元
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