[中报]鹏欣资源(600490):2024年半年度报告
原标题:鹏欣资源:2024年半年度报告 鹏欣环球资源股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人王健、主管会计工作负责人赵跃及会计机构负责人（会计主管人员）赵跃声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告包含若干公司对未来发展战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性陈述。这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本半年度报告“管理层讨论与分析”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。 十一、 其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义 ........................................................................................................................................ 4 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................ 8 第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 24 第五节 环境与社会责任 .................................................................................................................. 26 第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 27 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 55 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 57 第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 57 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 58
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少8,327万元，主要系：（1）氢氧化钴价格继续小幅下跌，公司对氢氧化钴相关存货计提相应存货跌价准备2,783万元；（2）刚果（金）阴极铜生产线受矿石供应不足以及当地停限电等因素影响，阴极铜产量销量减少。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期亏损，主要原因同上。 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少26,024万元，主要系（1）阴极铜产销量减少；（2）南非金矿开采，矿石库存增加。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
□适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）报告期内公司所处行业情况 公司所属行业分类为有色金属行业，有色金属为国民经济发展的基础材料，其价格的变动根 据供应和需求的变化具备一定的周期性。公司在全球范围内从事黄金、铜、钴及其他金属矿产资 源的勘探、开采、冶炼加工及相关产品销售业务，开展与金属矿冶关联的贸易和金融等方面业务。 公司响应“一带一路”倡议，加快海外扩张与资源储备的步伐，目前主要在南非、刚果（金）等 地拥有矿山及运营中心，已初步实现有色资源的全面布局。 2024年，在动荡变革的全球大趋势下，世界面临新的不稳定、不确定和难预料因素。在各种 因素的相互作用下，全球原有趋势持续演化并呈现出一些新的特征。各国经济表现差异化越发明 显，美西方排他性联盟加速兴起与扩散，全球经济日益碎片化，导致区域间产能以及物流的不平 衡，造成个别区域的资源供应紧张或者是泛滥。当今世界处于百年未有之大变局，世界经济增长 放缓，国际力量对比深刻调整，大国博弈广度和烈度上升，全球问题与挑战日益严峻。 面对全球宏观动荡与产业链供应安全冲击，资源品战略价值与风险溢价抬高，今年以来，原 油、有色金属等主要能源、资源大宗商品价格均有所回升。 2024年上半年，有色金属板块整体表现强劲，申万有色金属行业指数涨幅达到3.72%，在所 有行业中排名第八。其中，贵金属和工业金属板块表现尤为突出，而能源金属和小金属板块则面 临挑战。 贵金属板块，尤其是黄金，由于通胀压力缓解和可能的美联储降息周期，流动性改善预期对 金价形成支撑。2024年上半年黄金价格由年初2071.8美元/盎司上涨至6月底2336.9美元/盎司， 上涨幅度12.8%，并在5月冲击2450美元/盎司高点。 图 2024年上半年金价变化 2024年上半年，对于以铜为代表的战略性资源品来说，全球地缘乱局引发经贸重塑冲击供应链稳定、海外供应扰动因素大规模增多，导致供需紧平衡及风险定价重估构成本轮战略性资源品集体上涨的重要推动因素。2024年上半年铜价由年初8562美元/吨上涨至6月底9586美元/吨，上涨幅度12%，并在5月中下旬飚升至11104.5美元/吨高点。 图 2024年上半年铜价变化 能源金属如锂和钴持续面临供给过剩的挑战，价格持续在底部徘徊。在经历2023年钴价持续 下跌，2024年上半年钴价呈现筑底走势。半年来MB钴价维持弱势价格，年初钴价约12.65 -14.25 美元/磅，到6月底，海外标准级电钴价格在11.3-13美元/磅，与年初相比高低幅分别下降11.72%、 8.3%。 图 2024年上半年钴价变化 数据来源：安泰科、Fastmarket （二）报告期内公司从事的主营业务情况 报告期内，公司主要业务是金属黄金、铜、钴及其他金属矿产资源的勘探、开采、冶炼加工及相关产品销售业务，除此之外，公司的业务范围还包括贸易和金融等领域。报告期内，公司坚持以矿产资源的开发利用为核心业务，在全球范围内布局金、铜、钴等有色金属、贵金属相关矿种，同时配套相关的国际贸易和金融投资业务，相互补充和配合，为公司跨越式、可持续发展奠定了良好的基础。 1、公司主要业务、主要产品及其用途 （1）黄金开采业务 公司南非奥尼金矿具备资源量大，品位较高，稳定层状分布，工程地质、水文地质条件简单的特点，但也同时具有缓倾角、矿脉薄的挑战。公司正根据矿脉特点，综合中国及当地先进的开采技术，进行机械及机械与传统方法混合开采，提高项目回报率。公司聘请的南非地质公司Shango Solutions 已完成奥尼金矿的资源模型重建和资源量核实的工作，为下一步项目开发经济性分析提供了有效的支撑。2024年2月公司完成对Tau矿收购，利用Tau矿现有基础设施将有效加快公司在贵金属产业的战略实施步伐。西选厂的复产工作有序推进中，已完成了西选厂生产线设备的热试车测试。同时，根据资源报告模型和相关咨询报告，W项目和OD项目的经济性论证和开发顺序正在进一步确认和细化中。 （2）阴极铜 铜主要应用在电气、轻工、机械制造、建筑工业、国防工业等领域，是生产其他铜管、铜线、铜铸件等的原料。刚果（金）的铜矿资源丰富，为了更加充分有效地利用当地资源，公司在整合 SMCO 现有矿产资源的前提下，积极开展生产探矿和推进外围矿权的拓展。SMCO 公司阴极铜生产线设计产能40,000金吨/年，采用湿法炼铜技术。 （3）氢氧化钴 钴是具有钢灰色和金属光泽的硬质金属，是一种高熔点和稳定性良好的磁性硬金属，是制造耐热合金、硬质合金、防腐合金、磁性合金和各种钴盐的重要原料，广泛用于航空、航天、电器机械制造、化学和陶瓷工业，是一种重要的战略物资。氢氧化钴是生产钴盐、钴粉的原料，也是含钴新能源动力电池等的基础原材料。 SMCO公司氢氧化钴生产线设计产能为3,000金吨/年。公司的氢氧化钴产品品质优异，在市场上赢得了广泛认可。 （4）硫酸 硫酸是一种最活泼的二元无机强酸，能和许多金属发生反应，高浓度的硫酸具有强烈的吸水性、腐蚀性和氧化性，需谨慎使用。硫酸可用于制造肥料、药物、炸药、颜料、洗涤剂、蓄电池等，也广泛应用于净化石油、金属冶炼以及染料等工业中，是一种重要的工业原料。 SMCO硫酸生产线采用硫磺制酸工艺，总共分为四期，设计产能36万吨/年。生产的硫酸除供应本厂的铜、钴冶炼生产消耗以外，额外的产量销售给周边金属冶炼加工企业，因其质量过硬，产能充足，得到众多客户的认可。 （5）贸易业务 贸易业务方面，主要包含两大类型：传统国内贸易和国际转口贸易。贸易品种有阴极铜、锡、橡胶、锰硅等多个品种，并形成了稳定的客户群。 2、经营模式 （1）黄金 公司围绕黄金矿产资源开发利用，综合过去多年研究成果，结合金矿本身赋存条件及现状，确定了经济可行的开发方案，整合周边有利资源，积极推进奥尼金矿开发工作，并已取得积极进展。 ①采购模式：公司生产所用的金矿石主要为在南非自有矿山开采而来。南非公司采取属地化经营策略，奥尼地区拥有历史悠久、经验丰富的金矿开采及选冶人才及供应商体系，公司的用工、生产材料及承包商等均以南非本地为主。 ②生产模式：通过 Tau 矿对井下开采、提升出来的金矿石在西选厂进行选冶，选冶后委托至兰德精炼厂加工为标准金。目前公司西选厂生产线设备已完成热试车测试，相关复产修复工作正在有序推进中。 ③销售及定价模式：本报告期尚未实现黄金销售。待实现黄金生产后，公司将依据行业惯例并结合公司实际情况制定相应的销售策略及定价模式。 （2）阴极铜、氢氧化钴 ①采购模式：公司生产所用的铜钴矿石来源主要包含刚果（金）自有矿山开采和外部采购。 铜矿石采购价格以伦敦金属交易所报价（LME）为基准，依据铜矿石的金属含量、品位、市场行情、供应商议价能力等因素确定最终结算价格。钴矿石采购一般以英国金属导报（MB）的金属钴报价为基准，依据钴矿石的金属含量、品位、市场行情、供应商议价能力等因素确定最终结算价格。 ②生产模式：公司阴极铜采取“以产定销”的生产模式，合理安排生产，提高公司的营运效率。公司氢氧化钴产品主要采取“市场导向，以销定产”的生产模式，结合市场行情合理安排生产。 ③销售及定价模式：公司以直销方式为主。在铜产品销售定价方面，主要采取与LME铜价挂钩方式定价。在钴产品销售定价方面，公司主要根据英国金属导报（MB）的钴金属报价，结合各类钴产品的市场供需情况、价格调整情况，按照市场化原则制定销售价格。 （3）贸易 贸易业务方面，主要包含两大类型：一般国内贸易和国际转口贸易。贸易品种有阴极铜、锡、橡胶、锰硅等多个品种，并形成了稳定的客户群。 （4）金融 公司积极与境内外银行、基金、券商等金融机构开展投融资业务合作，开展贸易项下流动资金融资业务及使用部分自有资金理财业务、开发与维护授信渠道，满足公司多元化金融需求。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、拥有优质矿产资源 公司核心资产位于南非和刚果（金）。南非主要资产为奥尼金矿，位于维特沃特斯兰德盆地的西北部，具备资源量大，品位较高，稳定层状分布，工程地质、水文地质条件简单的特点。刚果（金）主要资产为希图鲁铜矿，位于世界上最著名的加丹加弧形铜钴成矿带。公司在整合 SMCO 现有矿产资源前提下，积极推进开展生产探矿工作，为保障生产所需矿石原料以及增加公司矿产储量打下一定的基础。此外在现有金属资源的基础上进一步丰富矿产资源储备，多元化矿产资源种类，加强实业生产业务板块的综合竞争力。 2、掌握先进生产技术 公司拥有的希图鲁铜矿已经顺利生产11年，工艺技术成熟，阴极铜产量等各项生产指标均达到设计要求，属世界先进水平，所售产品被客户誉为“非洲质量最好的阴极铜”。公司湿法炼铜生产工艺过程中，磨矿阶段采用半自磨球磨机，矿石处理量大，磨矿效率高，生产成本低。分级过程中采用高频振动筛，分级效率好，成本较低。固液分离过程中采用真空带式过滤机，适用于大规模的连续自动化生产，自动化程度高，耗用人力成本低。整个生产工艺过程流畅，生产指标良好。此外，公司与中国瑞林合作完成的“含碱性脉石复杂氧化矿湿法提铜关键技术及产业化”项目通过自主创新的多项技术，成功解决了复杂氧化铜矿湿法提铜的选冶难题，具有自主知识产权，整体技术达到国际先进水平。 3、扩张上下游产业布局 公司致力于成为“全球领先的综合资源服务商”，致力于发展黄金、铜、钴等战略矿产资源的勘探、开采、选冶、加工及产品销售，开展与金属矿冶关联的贸易等方面业务。除此之外，在稳定矿业开发及生产的同时，不断加快在贸易、投资等业务领域的部署。通过布局关键矿产资源，结合传统业务与新兴业务，将进一步丰富公司业务，大幅提升抗风险能力，创造更多利润增长点。 4、实现人才队伍优化升级 公司始终秉承“忠诚敬业、德才兼备、知人善任”的用人理念，建立起一支综合素质高、知识全面、作风过硬的人才队伍。公司大部分高级管理人员均具有矿业行业的丰富管理和运营经验，熟悉国际矿业规则，具备能够经营同类矿山或冶炼企业的能力。公司拥有一支长期工作在海外的，优秀忠诚、沟通顺畅、执行力强的员工队伍，保证了整体生产、运营的稳定性。为顺应公司战略转型和促进各业务板块快速发展的要求，公司还引入了一批具备矿山开发运营、跨国投资并购、大宗商品国际贸易和金融等领域资深经验的高级管理人才，从人力资源的角度为实现公司战略目标做好了充分准备。 公司致力于成为“全球领先的综合资源服务商”，打造有色金属、贵金属的开采、选冶、销售和大宗有色金属贸易全产业链。本报告期内，鹏欣资源荣获2024年度未来材料产业之星上市公司奖殊荣。 三、经营情况的讨论与分析 2024年在董事会的领导下，贯彻“聚焦、团结、变革”发展思路，聚焦战略性矿产资源开发利用，继续不断夯实以“黄金、铜、钴”为主要着力点的矿业资源勘探、开采、冶炼加工及相关产品销售业务，同时加强与之匹配的相关贸易业务。公司响应“走出去”的号召，加快海内外扩张与资源储备的步伐，目前主要在南非、刚果（金）等地拥有矿山及运营中心，已初步实现有色资源的全面布局。 报告期内，公司各业务单元取得以下经营成果： 1、南非业务方面： 公司南非奥尼金矿具备资源量大，品位较高，稳定层状分布，工程地质、水文地质条件简单的特点，但也同时具有缓倾角、矿脉薄的挑战。公司正根据矿脉特点，综合中国及当地先进的开采技术，进行机械及机械与传统方法混合开采，提高项目回报率。2024年2月公司完成对Tau矿收购，利用Tau矿现有基础设施将有效加快公司在贵金属产业的战略实施步伐，本报告期内，公司P1项目和Tau矿实现开采金矿石14.7万吨。西选厂的复产工作有序推进中，已完成了西选厂生产线设备的热试车测试。同时，根据资源报告模型和相关咨询报告，W项目和OD项目的经济性论证和开发顺序正在进一步确认和细化中。 2、刚果（金）业务方面： 本报告期内公司刚果（金）SMCO阴极铜生产线实现阴极铜产量9,285金属吨，A级铜合格率为100%；硫酸生产线实现产量11.42万吨；金属钴持续面临供给过剩的挑战，价格持续在底部徘徊，公司调整生产策略，通过综合回收伴生钴实现氢氧化钴产量120金属吨。公司的氢氧化钴产品品质优异，在市场上赢得了广泛认可。公司始终贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的安全工作方针，报告期内无重大安全事故。未来，公司将进一步加强精细化管理，降低生产成本，提高盈利水平。 3、贸易业务方面： 公司按照贸易平台建设三年规划稳步实施，本报告期进一步深入布局上下游贸易产业链。利用深耕非洲铜产业链的优势，完成了自产阴极铜从非洲陆路运输到海运最终销售给下游贸易商的全链条销售试单，为2024年继续做强贸易产业打下坚实基础。本报告期，贸易行情及市场机会弱同时公司继续优化贸易业务结构，实现贸易营业额6.37亿元。 4、金融业务方面： 报告期内完成各项金融业务，满足公司多元化金融需求，配合公司进行投资并购交易结构设计、贸易和流动资金融资及部分自有资金理财、部分投资项目的投后管理等。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：与营业收入变动一致 。 销售费用变动原因说明：较上年同期减少1,325万元主要系阴极铜销量减少导致相应费用比上年同期减少。 管理费用变动原因说明：较上年同期增加1,297万元主要系税金以及折旧摊销费用增加。 财务费用变动原因说明：较上年同期增加377万元主要系借款利息费用比上年同期增加。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期减少2.60亿元主要系（1）阴极铜产销量减少；（2）南非金矿开采，矿石库存增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期增加6.61亿元主要系收到达孜鹏欣分红款6.44亿元。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期增加5,127万元主要系本期融资保证金现金净额增加。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
无 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产5,535,868,416.75（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为73.50%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
其他说明 无 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
截至2024年6月30日，受限其他流动资产总额65,824,549.58元，其中期货保证金5,137,716.80元，质押的结构性存款60,000,000.00元，结构性存款利息686,832.78元。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 公司本期新增对外股权投资合同金额为人民币3,000.00万元，尚未支付，本期已支付前期股权投资金额4,535.70万元。 (1).重大的股权投资 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
（1）公司于2024年3月15日披露了《关于对外投资设立全资子公司的公告》（公告编号：临2024-010），公司结合自身战略布局和业务发展需要， 拟在上海市闵行区投资设立全资子公司上海鹏崧国际贸易有限公司（以下简称“鹏崧国贸”），注册资本为3,000万元人民币。鹏崧国贸于2024年4 月3日完成了工商注册登记手续，并取得了上海市闵行区市场监督管理局颁发的《营业执照》。 (2).重大的非股权投资 √适用 □不适用 公司分别于2022年2月16日及4月30日披露了《关于控股子公司对外投资的公告》（公告编号：临2022-012、035），经公司第七届董事会第二 十次会议和第二十一会议审议通过，公司控股子公司CAPM-TM与Tau Lekoa Gold Mining Company Proprietary Limited（以下简称“TLGM”）、CAPM African Precious Metals Proprietary Limited及Nicolor Proprietary Limited签署《收购协议》及其补充协议，收购TLGM持有的Tau矿中采矿权17(Tau Lekoa mine 采矿权，矿权号：NW30/5/1/2/2/17MR)及探矿权11862（Goedgenoeg 勘探权，矿权号：NW30/5/1/1/2/11862PR）与相应的所有权、财产(土地、厂 房、设备、竖井提升、井巷工程等固定资产、可转让许可证以及Tau Lekoa废石堆场）等业务，以及采矿权17(矿权号：NW30/5/1/2/2/17MR)中的Weltevreden 矿权项目，购买价格合计3.5亿兰特。 2023年2月9日，公司披露了《关于控股子公司对外投资的进展公告》（公告编号：临2023-005）。截止本公告披露日，本次交易的先决条件仍未 达成。公司已委托南非律师向对方发出律师函进行沟通，因公司与交易对方尚未协定延长最终截止日期，《收购协议》及其补充协议已于2023年2月2 日失效。同时，公司要求交易对方返还已支付的相关款项。 继2023年2月公司发出协议失效通知函，TLGM拒绝返还公司主张的有关款项。3月6日，公司向南非高等法院提交紧急清算TLGM申请，以阻止其 可能提出的自愿商业救助，法院于当日立案受理。后经考虑有关情况，公司于3月13日将紧急清算申请转为普通清算申请。截止 2023 年 2 月 2 日， CAPM-TM 已向交易对方支付 1.285 亿南非兰特用于收购 Tau 矿相关资产，支付 5,000 万南非兰特用于收购 WGP。 公司于2024年1月24日披露了《关于控股子公司对外投资的进展公告》（公告编号：临 2024-002），公司控股子公司 CAPM-TM 与交易对方就收 购方案达成一致并签署了《并购协议》及《和解协议》。对收购TLGM持有的 Tau 矿相关资产，除了已经支付的 1.285 亿南非兰特，加上本次协议约定 的支付的交易尾款 1 南非兰特在协议生效日（即 2024 年 2 月 1 日）支付。根据交易双方签署的《和解协议》，仲裁庭于2月15日签发和解裁决， 仲裁程序终止。 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况的说明 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 √适用 □不适用 (1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
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