[中报]新柴股份(301032):2024年半年度报告
原标题:新柴股份:2024年半年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人白洪法、主管会计工作负责人杨斌飞及会计机构负责人(会计主管人员)杨斌飞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司可能面临的风险与应对措施详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标..........................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析........................................................................................................................9 第四节公司治理..........................................................................................................................................23 第五节环境和社会责任.............................................................................................................................24 第六节重要事项..........................................................................................................................................27 第七节股份变动及股东情况...................................................................................................................33 第八节优先股相关情况.............................................................................................................................38 第九节债券相关情况.................................................................................................................................39 第十节财务报告..........................................................................................................................................40 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；三、经公司法定代表人签名的2024年半年度报告及摘要文本原件； 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年 年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是□否 追溯调整或重述原因 其他原因
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 1.公司所处的行业基本情况 （1）行业分类情况 公司主要从事非道路用柴油发动机及相关零部件的研发、生产与销售。根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》规定，公司属于“C制造业”中的子类“C34通用设备制造业”。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类 与代码》（GB/T4754-2017），公司属于门类“C制造业”中的大类“C34通用设备制造业”中的小类“C3412内燃机及 配件制造”。 （2）所处行业主管部门及管理体制 国家发改委以及工业和信息化部为行业的宏观管理职能部门，主要负责制定产业政策，指导技术改造以及协调和平衡相 关发展规划和重大政策。公司在受到国家职能管理部门管理的同时，也受多个自律组织的指导，包括中国内燃机工业协 会等。行业协会主要负责相关产业及市场研究，参与相关法律法规、宏观调控和产业政策的研究，起草和制定技术标准， 监督产品质量以及提供信息和咨询服务。 （3）周期性特点 非道路用柴油发动机主要应用于工程机械、农用机械、发电机组等行业，应用领域非常广泛，其行业发展主要取决于下 游行业的景气度，而下游行业中工程机械和发电机组行业与宏观经济周期基本保持一致，故本行业与经济周期呈现一定 的关联性。 2.公司主营业务情况 报告期内，公司主要业务及主要经营模式均未发生变化。公司主营业务为非道路用柴油发动机及相关零部件的研发、生 产与销售，是一家集研发、制造于一体，产品系列化、生产专业化、管理规范化的非道路用柴油机生产企业。公司自成 立以来一直专注于非道路用柴油发动机领域，获取了“中国内燃机行业排头兵企业”“中国机械工业百强”“中国机械 500强”等多项荣誉，公司生产的新柴牌内燃机被评为浙江省名牌产品。公司是国内非道路柴油机领域重要的生产销售 厂商之一。作为专业的非道路发动机研发与制造企业，配套领域其发展的周期性与行业及宏观经济的运行息息相关。 3.公司经营模式 （1）盈利模式 公司主营业务为非道路用柴油发动机及相关零部件的研发、生产与销售，经过多年的发展和积累，公司已在行业内具备 一定竞争优势。公司产品主要面向工程机械及农业机械客户，通过与主要客户签订合同，并以客户需求预测或具体订单 为导向组织原材料采购和产品制造，从而实现产品销售、获取利润。报告期内，公司营业收入主要来源于非道路用柴油 发动机及相关零部件的销售。 （2）采购模式 公司与主要供应商签订采购框架合同，并依据月度生产计划及库存情况制定采购计划。公司原材料采购采用上线结算为 主、入库结算为辅的结算模式。同时，公司还建立了成熟的合格供应商体系。公司对于每个新进入的零部件供应商都实 行严格的审核，通过多环节考核后，才能达到公司规模采购标准。为了保障供应商的质量，公司定期对供应商进行评价， 产品质量不能持续达到公司标准的供应商将被剔除出公司的合格供应商名录。 （3）销售模式 公司一般与主要客户签订年度框架协议，对产品交付、质量、验收、支付、产品的价格等条款进行约定，具体销售产品 的规格、数量根据客户需求确定。同时，公司应国内部分主机厂商客户防止缺货、断货现象需求，在其仓库或指定的第 三方物流仓库保持适当数量的产成品，由其根据生产进度进行取用，公司根据该部分客户具体取用情况定期和其进行结 算。 （4）生产模式 销售计划并在保证适度库存的基础上组织生产。同时，生产部门根据行业经验通常会在销售旺季来临前提前备货，以缓 解销售旺季时的生产压力。公司为了进一步提升产品的稳定性和可控性，自建铸造车间用于柴油机主要的零部件机体和 缸盖的生产。 （5）研发模式 公司拥有完善的研发组织结构，经过多年积累，已经形成了规范、成熟、严谨的新产品研发流程，可以根据行业监管及 下游行业具体特征研发符合市场需求的产品。 （6）售后服务模式 公司为了更好地满足客户的需求以及精准及时地服务客户，建立了集市场服务中心、区域配件中心、特约服务网点为一 体的服务网络。公司内部设立了市场服务中心统筹负责柴油机产品的售前、售中、售后服务工作。同时，公司根据区域 特点，挑选适当的合作伙伴建立区域配件中心，方便客户配件的采购及售后替换。 4.主要的业绩驱动因素 《国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》指出，坚持自主可控、安全高效，推进产业基础高 级化、产业链现代化，保持制造业比重基本稳定，增强制造业竞争优势，推动制造业高质量发展。2024年发布的《推动 大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》中明确实施设备更新行动，加快工程机械更新，支持老旧农业机械更新。 在政策引导与消费升级的双重推动下，下游行业将在未来迎来较好的发展契机，作为下游主机厂商核心零部件的柴油发 动机也将迎来良好的发展机会。报告期内，公司持续加强业务开拓，深耕主业发展，强化服务水平，加快产品研发、技 术升级及技术储备提高产品质量，优化产品结构，完善市场布局，积极践行优化管理体系，持续推进降本增效工作。报 告期内公司实现营业总收入 125,893.33万元，较上年同期下降 5.76%；营业利润 3,725.28万元，较上年同期上涨 3,744.81万元；利润总额3,720.28万元，较上年同期上涨3,742.86万元.；归属于上市公司股东的净利润为3,671.98万元， 较上年同期上涨3,160.47万元。报告期内，公司享受“先进制造业企业增值税加计抵减”政策，增加收益1,412.63万元。 5.公司主要产品及用途
（1）客户资源优势：公司始终秉持以客户需求为导向，积极开拓市场资源，巩固传统市场，深耕细分市场，凭借质 量、成本、技术、服务等方面的优势，持续提升市场占有率。出口业务方面，有效维护和开发目标客户群体。通过产品 创新、成本优势以及服务优化，新柴品牌形象与品牌价值不断提升。公司下游工程机械、农业机械行业经过多年发展， 市场集中度较高，行业内龙头主机厂商占据了绝大部分的市场份额。 （2）行业聚焦及市场先发优势：公司业务长期以来聚焦于非道路用多缸柴油机的生产和研发，公司对于非道路柴油 机的应用特征及下游客户的需求都有较深入的理解，产品的市场认可度较高。 （3）技术及研发优势：公司具有丰富的非道路用柴油机制造经验，一直以来致力于非道路用柴油机的创新研发。公 司积极响应国家节能减排号召，紧跟国家排放法规政策要求，不断加大技术创新投入，加快新产品、新技术、新工艺的 研发步伐，全面布局非道路国四新产品，持续提升公司的技术创新能力。 （4）制造工艺优势：公司通过数十年的经验积累和技术改造，已建立了完善的柴油发动机生产制造工艺体系，从关 键零部件加工、整机组装到检测试验都处于国内同行业前列。 （5）服务优势：公司自成立伊始就秉承“顾客至上，服务第一”的理念，构建了包含服务中心、区域配件中心、特 约服务站在内的多层次的销售服务网络，基本覆盖全国重点的省市。公司基于销售服务一体化的理念搭建了“新柴‘慧 眼’呼叫管理平台”，将售后服务中的呼叫中心服务、服务站管理、售后维修服务环节完全打通，并对服务的各个环节 实时把控，确保售前、售中、售后服务工作得以落实。同时，该平台还是企业的售后服务数据库，产品一旦进入售后流 程，从产品保修到跟踪服务全过程数据一应俱全，形成闭环管理。 （6）细分市场规模及成本优势：在非道路多缸柴油机细分市场具有明显的规模优势。规模化生产有利于提高生产装 置运行及产品质量的稳定性、提高生产效率、降低产品的单位生产成本，从而使公司的产品更具市场竞争力。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用□不适用 单位：元
?适用□不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用□不适用 单位：元
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、总体情况 ?适用□不适用
? □适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 ? 适用□不适用 单位：元
?适用□不适用 （1）募集资金总体使用情况 ?适用□不适用 单位：万元
?适用□不适用 单位：万元
□适用 ?不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 ?适用□不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 ?不适用 （2）衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用□不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
□适用 ?不适用 主要控股参股公司情况说明 不适用 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 （1）新能源发展对发动机产业替代的风险及应对措施 可能面临的风险：受各种鼓励推广政策影响，新能源技术得到了高速发展，并在叉车领域推广应用。叉车用柴油发动机 是公司销量最大的产品，因此，新能源技术的发展会在一定程度上影响公司的经营环境，新能源在叉车领域对传统柴油 发动机产生较大的冲击。如未来因技术更新超出预期使得新能源叉车快速替代内燃叉车，公司研发水平不能跟上产业变 革的步伐带来的公司产品销量下降的情况，进而对公司盈利能力造成重大不利影响。此外，目前国家对于非道路新能源 移动机械并未实施货币补贴，如果未来国家对非道路新能源移动机械实行货币补贴，将会对公司的柴油机产品造成较大 冲击，对公司持续盈利能力造成重大不利影响。 相关应对措施：（1）公司已逐步开发混动发动机、燃气发动机等新能源产品以及对原有架构下的柴油机产品的排放、油 耗、噪声、振动等性能进行持续改进和升级，提升公司产品的竞争力；（2）《工程机械行业“十四五”发展规划》中指 出，到2025年，90%以上的核心基础零部件、关键基础材料实现自主保障，80种标志性先进工艺得到推广应用，部分达 到国际领先水平，建成较为完善的产业技术基础服务体系，逐步形成整机牵引、基础支撑、协调互动的产业创新发展格 局。公司通过不断优化产品，加强对高端化产品对应的下游市场进行持续开拓，包括国产替代、高端整机的配套出口等 领域；（3）公司与上海汽车电驱动有限公司共同出资成立由本公司控制的芜湖新柴佩特来动力科技有限公司，生产用于 新能源电动叉车配套的电控、电机等零部件，提高公司应对新能源技术发展所带来的风险的能力。（4）提高内燃动力形 式需求较强的大吨位叉车配套产品的竞争力；（5）通过内部研发投入和技术沉淀、外部市场开拓和现有客户维护等作为 有效推手，提高农机机械用产品和工程机械用如挖掘机、装载机等产品的市场占有率。 （2）主营产品毛利率下降的风险 公司的主营产品为非道路用柴油机及其相关配件，主营产品是公司营业收入的主要来源。公司的主营产品始终面临行业 市场竞争及客户要求降价的压力，如果公司无法保持已经取得的竞争优势及成本控制能力，则可能导致公司主营产品订 单减少及毛利率下降。 （3）农机补贴政策变化的风险 每年农机补贴金额、补贴产品型号、补贴发放时间等补贴政策的变化均会对公司下游农机主机厂客户的收入和货款回收 产生重大影响，主机厂会根据补贴政策的变化调整向本公司在内的配件生产商的采购政策。虽然本公司产品不直接享受 国家农机补贴政策，但国家农机补贴政策的变化会间接影响公司的财务状况和经营成果。 （4）行业竞争加剧的风险 随着非道路领域排放标准的升级以及供给侧结构性改革的不断深入，行业内主要企业都加大产品的研发及市场开拓力度， 非道路用柴油机行业竞争日趋激烈。如果公司在未来不能及时提升产品竞争力、加大市场销售开拓力度并努力扩大市场 份额，将会对公司经营业绩产生不利影响。 （5）行业标准变化的风险 自非道路国四排放标准的全面实施，对于柴油机的性能提出了更高的要求。公司目前已掌握柴油机领域关键技术，并开 发出多款符合非道路国四及以上排放标准的机型，但是如果后续公司生产工艺不能得到及时优化，技术水平无法得到全 面革新，非道路国四及以上机型无法持续开发并升级，将会对公司目前非道路用柴油机领域的市场地位形成冲击，对公 司的持续稳定发展产生不利影响。 （6）宏观经济周期波动的风险 公司专业从事于非道路用柴油机及其相关配件的生产和销售，主要下游客户为叉车、挖掘机、装载机等工程机械行业， 拖拉机、收割机等农业机械行业中的主机厂商。工程机械行业与宏观经济形势具有较强的相关性。如果宏观经济发展势 头良好、基础设施建设步伐加快将会拉动对相关机械的需求，从而有力带动非道路用柴油机的销量；反之则有可能对非 道路用柴油机的销量产生消极影响。因此公司业务盈利情况与宏观经济发展密切相关。若宏观经济疲软，导致公司下游 行业和主要客户的需求大幅减少，将会对本公司的盈利情况造成不利影响，影响公司产品竞争力及盈利能力。 关于可能面临的（2）—(6)相关风险，应对措施如下： 1、以主营业务为核心 在宏观经济周期波动、行业政策标准变化，竞争加剧等诸多不确定因素下，公司聚焦主营业务发展，充分发挥自身优势， 积极应对市场变化，以客户为中心，以市场需求为导向，满足客户个性化需求。 2、持续加大研发投入及技术提升 公司持续加大技术开发和自主创新力度，积极引进优秀的研发及技术人才，优化人才培养和储备机制，完善开发管理与 创新制度，购进先进的试验检测设备，提升产品的全面检测能力，提高公司产品的开发效率、开发能力及产品测试能力， 满足客户多元化个性需求，公司坚持立足市场，研发新产品、提升产品性能，增强公司整体研发技术水平，进一步提高 公司核心竞争力。 3、促进公司长期稳定发展 公司充分调动董事、高级管理人员及核心技术人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益紧密结 合，确保公司发展战略的有力实现。同时公司不断完善人才引进机制，以人才梯队建设、专业能力建设为重点，形成有 效的人才评估和培养机制，提高人才稳定性，稳步实现组织人才和公司的长期共赢发展。 4、持续优化经营管理水平，提升公司整体管理成效 面对日趋复杂的国际形势及严峻的宏观经济发展形势，公司持续优化经营管理方式，夯实管理基础，优化管理体系，不 断完善精益化生产，在保证公司稳定发展的前提下，坚持推行降本增效举措，增强全员降本增效意识，提高控制成本水 平。同时着重加强风险防范，提高内控治理水平，提升公司整体管理和运营效率。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ?适用□不适用
□是 ?否 第四节公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 ?不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况□适用 ?不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 第五节环境和社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 ?是□否 环境保护相关政策和行业标准 （1）环保相关法律法规 《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和 国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国噪声污染防治法》《建设项目环境保护管理条例》《排污许可证管理条 例》等。 （2）环保相关行业标准 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）《工业炉窑大气污染物排 放标准》（GB9078-1996）《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）《大气污染物综合排放标准》（DB31/933- 2015）《挥发性有机物排放标准》（DB37/2801.5-2018）《区域性大气污染物综合排放标准》（DB37/2376-2019）《表 面涂装（汽车制造业）挥发性有机化合物排放标准》（DB44/816-2010）《国家危险废物名录》（2021年版）《一般工 业固体废物贮存和填埋污染控制标准》（GB18599-2020）《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）《排污单位 自行检测技术指南总则》（HJ819-2017）等。 环境保护行政许可情况 公司按照相关规定进行申报、审批，手续及对应文件齐全。公司申领的排污许可证具体情况如下：
 |