德美化工(002054):2024年半年度财务报告

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原标题:德美化工:2024年半年度财务报告

广东德美精细化工集团股份有限公司
2024年半年度财务报告


2024年8月
广东德美精细化工集团股份有限公司
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:广东德美精细化工集团股份有限公司
2024年06月30日
单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:  
货币资金548,718,689.79676,716,058.24
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产508,725.00 
衍生金融资产  
应收票据289,993,955.32433,606,721.18
应收账款738,884,447.39578,580,686.75
应收款项融资115,336,671.62109,180,464.61
预付款项48,414,100.0923,720,139.95
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款44,680,411.3744,921,836.00
其中:应收利息  
应收股利25,396.45 
买入返售金融资产  
存货381,830,342.38396,772,413.42
其中:数据资源  
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产 4,100,000.00
其他流动资产25,044,439.34310,153,527.05
流动资产合计2,193,411,782.302,577,751,847.20
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资459,787,926.64468,612,675.38
其他权益工具投资172,324,821.30172,349,923.34
其他非流动金融资产  
投资性房地产258,716,092.71133,943,376.72
固定资产2,331,593,765.052,256,543,840.17
在建工程687,755,628.39951,676,332.79
生产性生物资产21,347,234.3218,713,765.07
油气资产  
使用权资产5,377,746.0110,682,466.80
无形资产308,743,158.90320,041,137.83
其中:数据资源  
开发支出  
其中:数据资源  
商誉79,517,498.1879,517,498.18
长期待摊费用25,166,932.4631,602,833.68
递延所得税资产122,450,633.47147,679,010.68
其他非流动资产84,021,922.2562,712,401.05
非流动资产合计4,556,803,359.684,654,075,261.69
资产总计6,750,215,141.987,231,827,108.89
流动负债:  
短期借款147,176,070.34206,709,953.41
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据10,000,000.00 
应付账款513,737,927.85607,228,138.51
预收款项1,609,670.021,870,440.89
合同负债14,138,099.279,326,311.08
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬57,148,645.4992,723,778.57
应交税费38,929,526.3228,705,679.62
其他应付款153,990,665.69404,466,468.57
其中:应付利息  
应付股利  
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债383,760,470.23230,951,341.11
其他流动负债98,440,922.75154,591,221.51
流动负债合计1,418,931,997.961,736,573,333.27
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款2,410,936,320.242,409,278,181.31
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债3,014,108.702,219,938.70
长期应付款  
长期应付职工薪酬955,387.59895,157.75
预计负债  
递延收益374,884.61378,115.38
递延所得税负债6,311,615.217,532,150.03
其他非流动负债  
非流动负债合计2,421,592,316.352,420,303,543.17
负债合计3,840,524,314.314,156,876,876.44
所有者权益:  
股本482,115,452.00482,115,452.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积369,742,499.65395,135,259.99
减:库存股50,347,095.392,845,302.17
其他综合收益-739,956.651,444,267.75
专项储备9,081,146.227,260,478.21
盈余公积164,512,908.29164,512,908.29
一般风险准备  
未分配利润1,464,762,432.541,458,782,178.05
归属于母公司所有者权益合计2,439,127,386.662,506,405,242.12
少数股东权益470,563,441.01568,544,990.33
所有者权益合计2,909,690,827.673,074,950,232.45
负债和所有者权益总计6,750,215,141.987,231,827,108.89
法定代表人:黄冠雄 主管会计工作负责人:何国英 会计机构负责人:徐伟 2、母公司资产负债表
单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:  
货币资金104,211,275.0181,224,971.13
交易性金融资产508,725.00 
衍生金融资产  
应收票据102,074,710.66157,291,414.73
应收账款285,951,424.60256,581,506.71
应收款项融资56,590,972.8832,879,894.94
预付款项8,948,880.574,628,775.41
其他应收款20,195,491.0625,347,503.41
其中:应收利息171,916.67222,513.89
应收股利15,470,678.5419,970,678.54
存货54,438,251.4142,529,599.44
其中:数据资源  
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产223,000,000.00260,433,872.85
流动资产合计855,919,731.19860,917,538.62
非流动资产:  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资1,699,574,240.811,636,613,160.92
其他权益工具投资171,537,219.24171,537,219.24
其他非流动金融资产  
投资性房地产234,355,515.78108,874,188.72
固定资产266,387,500.02104,017,721.28
在建工程9,494,789.26303,949,840.03
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产  
无形资产25,236,797.3326,376,269.47
其中:数据资源  
开发支出  
其中:数据资源  
商誉  
长期待摊费用4,045,006.844,052,992.68
递延所得税资产75,067,830.2675,443,690.75
其他非流动资产22,951,919.1915,144,018.42
非流动资产合计2,508,650,818.732,446,009,101.51
资产总计3,364,570,549.923,306,926,640.13
流动负债:  
短期借款100,285,074.42130,117,104.16
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据10,000,000.005,525,971.35
应付账款33,134,092.8674,687,843.93
预收款项 365,701.59
合同负债167,047.6522,584.51
应付职工薪酬23,447,022.3738,910,794.67
应交税费7,322,011.701,394,517.87
其他应付款168,992,501.72144,202,272.97
其中:应付利息  
应付股利  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债116,003,641.5071,812,188.21
其他流动负债15,452,667.4853,376,315.87
流动负债合计474,804,059.70520,415,295.13
非流动负债:  
长期借款640,468,708.72538,982,170.00
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债167,697.18 
长期应付款  
长期应付职工薪酬  
预计负债  
递延收益  
递延所得税负债2,051,987.102,051,987.10
其他非流动负债  
非流动负债合计642,688,393.00541,034,157.10
负债合计1,117,492,452.701,061,449,452.23
所有者权益:  
股本482,115,452.00482,115,452.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积498,190,588.13494,893,376.75
减:库存股50,347,095.392,845,302.17
其他综合收益16,016.6416,016.64
专项储备  
盈余公积195,186,728.59195,186,728.59
未分配利润1,121,916,407.251,076,110,916.09
所有者权益合计2,247,078,097.222,245,477,187.90
负债和所有者权益总计3,364,570,549.923,306,926,640.13
3、合并利润表
单位:元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入1,491,715,233.611,524,279,815.22
其中:营业收入1,491,715,233.611,524,279,815.22
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本1,464,612,036.121,570,543,004.87
其中:营业成本1,139,485,361.281,209,667,903.39
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加59,548,513.85100,588,461.15
销售费用90,129,573.1093,529,712.92
管理费用77,800,922.5082,048,381.91
研发费用57,309,464.3056,950,044.04
财务费用40,338,201.0927,758,501.46
其中:利息费用42,819,653.2634,941,349.99
利息收入3,603,613.073,413,966.17
加:其他收益9,080,430.492,992,348.89
投资收益(损失以“—”号填 列)7,792,160.2716,374,579.20
其中:对联营企业和合营 企业的投资收益-7,504,120.41-46,619.85
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益  
汇兑收益(损失以“—”号填 列)  
净敞口套期收益(损失以“— ”号填列)  
公允价值变动收益(损失以 “—”号填列)508,725.00 
信用减值损失(损失以“—” 号填列)-9,943,421.70-9,620,702.05
资产减值损失(损失以“—” 号填列)-3,284,680.71-722,507.08
资产处置收益(损失以“—”36,925.85205,715.20
号填列)  
三、营业利润(亏损以“—”号填 列)31,293,336.69-37,033,755.49
加:营业外收入868,423.74171,624.31
减:营业外支出776,207.421,497,702.19
四、利润总额(亏损总额以“—”号 填列)31,385,553.01-38,359,833.37
减:所得税费用44,431,610.747,940,941.23
五、净利润(净亏损以“—”号填 列)-13,046,057.73-46,300,774.60
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以 “—”号填列)-13,046,057.73-46,300,774.60
2.终止经营净利润(净亏损以 “—”号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司股东的净利润 (净亏损以“—”号填列)40,963,412.0121,065,654.41
2.少数股东损益(净亏损以“— ”号填列)-54,009,469.74-67,366,429.01
六、其他综合收益的税后净额-3,713,391.7613,562,826.85
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-2,184,224.407,825,997.82
(一)不能重分类进损益的其他 综合收益-25,102.04 
1.重新计量设定受益计划变动 额  
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值 变动-25,102.04 
4.企业自身信用风险公允价值 变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综 合收益-2,159,122.367,825,997.82
1.权益法下可转损益的其他综 合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额-2,159,122.367,825,997.82
7.其他  
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额-1,529,167.365,736,829.03
七、综合收益总额-16,759,449.49-32,737,947.75
归属于母公司所有者的综合收益总 额38,779,187.6128,891,652.23
归属于少数股东的综合收益总额-55,538,637.10-61,629,599.98
八、每股收益:  
(一)基本每股收益0.08590.0437
(二)稀释每股收益0.08590.0437
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。

法定代表人:黄冠雄 主管会计工作负责人:何国英 会计机构负责人:徐伟 4、母公司利润表
单位:元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入372,701,288.11315,274,019.45
减:营业成本252,104,052.70204,730,976.83
税金及附加3,477,578.802,945,836.84
销售费用24,983,516.5622,095,914.13
管理费用28,975,390.2429,622,561.40
研发费用21,799,848.1821,966,811.15
财务费用4,978,487.034,814,506.84
其中:利息费用9,428,736.647,821,188.62
利息收入4,016,571.793,187,023.74
加:其他收益3,052,920.351,501,492.03
投资收益(损失以“—”号填 列)44,122,594.5157,419,772.31
其中:对联营企业和合营企 业的投资收益-7,528,293.17-8,411,024.63
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益(损失以“—” 号填列)  
净敞口套期收益(损失以“— ”号填列)  
公允价值变动收益(损失以 “—”号填列)508,725.00 
信用减值损失(损失以“—” 号填列)-523,125.21-317,915.16
资产减值损失(损失以“—” 号填列)-27,120.14145,012.68
资产处置收益(损失以“—” 号填列)59,891.65156,624.05
二、营业利润(亏损以“—”号填 列)83,576,300.7688,002,398.17
加:营业外收入9,000.6510,665.62
减:营业外支出577,136.311,273,107.48
三、利润总额(亏损总额以“—”号 填列)83,008,165.1086,739,956.31
减:所得税费用3,967,099.641,182,975.06
四、净利润(净亏损以“—”号填 列)79,041,065.4685,556,981.25
(一)持续经营净利润(净亏损以 “—”号填列)79,041,065.4685,556,981.25
(二)终止经营净利润(净亏损以 “—”号填列)  
五、其他综合收益的税后净额  
(一)不能重分类进损益的其他 综合收益  
1.重新计量设定受益计划变动 额  
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值 变动  
4.企业自身信用风险公允价值 变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综 合收益  
1.权益法下可转损益的其他综 合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额  
7.其他  
六、综合收益总额79,041,065.4685,556,981.25
七、每股收益:  
(一)基本每股收益0.16570.1775
(二)稀释每股收益0.16570.1775
5、合并现金流量表
单位:元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金2,045,845,007.241,015,479,479.29
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还18,085,439.24179,091,654.03
收到其他与经营活动有关的现金376,392,728.6918,363,618.07
经营活动现金流入小计2,440,323,175.171,212,934,751.39
购买商品、接受劳务支付的现金1,384,486,304.85283,472,559.16
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工以及为职工支付的现金218,635,984.79202,339,332.87
支付的各项税费119,591,142.67369,111,282.87
支付其他与经营活动有关的现金569,872,739.53330,080,062.19
经营活动现金流出小计2,292,586,171.841,185,003,237.09
经营活动产生的现金流量净额147,737,003.3327,931,514.30
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金4,100,000.0058,000,000.00
取得投资收益收到的现金16,591,512.5616,426,483.72
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额18,312,111.96662,772.20
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计39,003,624.5275,089,255.92
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金204,155,729.19229,913,168.76
投资支付的现金67,806,273.1138,670,000.00
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金 358,000.00
投资活动现金流出小计271,962,002.30268,941,168.76
投资活动产生的现金流量净额-232,958,377.78-193,851,912.84
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金 7,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收 到的现金 7,000,000.00
取得借款收到的现金434,846,407.49476,452,919.63
收到其他与筹资活动有关的现金396,000.00 
筹资活动现金流入小计435,242,407.49483,452,919.63
偿还债务支付的现金335,975,560.45396,737,754.28
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金88,739,086.48105,576,992.54
其中:子公司支付给少数股东的股 利、利润6,264,678.4527,742,706.27
支付其他与筹资活动有关的现金54,243,243.257,738,983.11
筹资活动现金流出小计478,957,890.18510,053,729.93
筹资活动产生的现金流量净额-43,715,482.69-26,600,810.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响939,488.691,265,088.38
五、现金及现金等价物净增加额-127,997,368.45-191,256,120.46
加:期初现金及现金等价物余额676,706,458.24824,698,717.87
六、期末现金及现金等价物余额548,709,089.79633,442,597.41
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金289,452,497.08287,989,536.20
收到的税费返还841,905.25193,229.55
收到其他与经营活动有关的现金459,224,301.41415,500,491.51
经营活动现金流入小计749,518,703.74703,683,257.26
购买商品、接受劳务支付的现金130,479,896.5097,633,070.85
支付给职工以及为职工支付的现金82,061,991.5671,794,707.72
支付的各项税费13,472,563.068,487,976.42
支付其他与经营活动有关的现金470,659,005.00403,508,664.46
经营活动现金流出小计696,673,456.12581,424,419.45
经营活动产生的现金流量净额52,845,247.62122,258,837.81
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金262,000,000.00159,136,018.76
取得投资收益收到的现金42,430,224.85125,291,050.25
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额124,663.36503,870.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计304,554,888.21284,930,939.01
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金56,975,474.6972,362,861.85
投资支付的现金295,526,117.09265,824,457.59
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流出小计352,501,591.78338,187,319.44
投资活动产生的现金流量净额-47,946,703.57-53,256,380.43
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金  
取得借款收到的现金296,590,498.72276,481,915.50
收到其他与筹资活动有关的现金 16,066.33
筹资活动现金流入小计296,590,498.72276,497,981.83
偿还债务支付的现金186,160,000.00249,450,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金45,492,639.9043,975,851.73
支付其他与筹资活动有关的现金47,501,793.221,528,482.08
筹资活动现金流出小计279,154,433.12294,954,333.81
筹资活动产生的现金流量净额17,436,065.60-18,456,351.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响651,694.23140.21
五、现金及现金等价物净增加额22,986,303.8850,546,245.61
加:期初现金及现金等价物余额81,224,971.13162,199,880.96
六、期末现金及现金等价物余额104,211,275.01212,746,126.57
7、合并所有者权益变动表 (未完)
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