[中报]锦旅Ｂ股(900929):锦旅B股2024年半年度报告
原标题:锦旅Ｂ股:锦旅B股2024年半年度报告 上海锦江国际旅游股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人沙德银、主管会计工作负责人周嵘及会计机构负责人（会计主管人员）毛佳丽声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅“管理层讨论与分析”部分的内容。 十一、其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................................. 4 第二节 公司简介和主要财务指标............................................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 .......................................................................................................................... 8 第四节 公司治理 ........................................................................................................................................ 17 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................................ 19 第六节 重要事项 ........................................................................................................................................ 20 第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................................................... 25 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................................ 27 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................................ 28 第十节 财务报告 ........................................................................................................................................ 29
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、基本情况变更简介
四、信息披露及备置地点变更情况简介
五、公司股票简况
六、其他有关资料 √适用 □不适用 服务热线：400-820-8286 微信公众订阅号：锦江国际旅游 微信号：jinjiangtravel 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二)主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 1、 报告期内公司从事的业务情况 本公司及下属子公司主要从事旅游服务、会展商旅和文旅目的地运营业务，组织海外游客入境旅游，中国公民国内旅游和出境旅游,提供观光旅游、休闲度假、会务会展、旅游咨询、景区管理、旅游开发项目策划咨询等服务。 公司销售以 “锦江旅游”为主品牌的旅行产品，提供以“锦江会展”为主品牌的会务会展服务。 报告期内，公司旅游及相关业务占公司本期全部营业收入的比重为93.21%，与上年同期相比增长 2.26个百分点。 2、报告期内公司所处行业情况 公司所处的行业为旅游行业，根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司归属于“商务服务业”。 2024年7月26日，文化和旅游部发布了2024年上半年国内旅游数据情况。根据国内旅游抽样调查统计结果，2024年上半年，国内出游人次27.25亿，同比增长14.3%。其中，城镇居民国内出游人次20.87亿，同比增长12.3%；农村居民国内出游人次6.38亿，同比增长21.5%。分季度看，一季度国内出游人次14.19亿，同比增长16.7%；二季度国内出游人次13.06亿，同比增长11.8%。2024年上半年，国内游客出游总花费2.73万亿元，同比增长19.0%。其中，城镇居民出游花费2.31万亿元，同比增长16.8%；农村居民出游花费0.42万亿元，同比增长32.6%。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、品牌优势。公司拥有“锦江旅游”等品牌，公司下属旅行社上海国旅、锦旅控股被上海市文化和旅游局评定为首批“5A级旅行社”。为实现品牌统一管理，锦旅控股整合了上海国旅、上旅、华亭海外的业务资源，依托各家旅行社的市场竞争力，公司拥有一批较为稳定的客户群体。 2、规模优势。公司和控股子公司历年来在全国百强旅行社评比中均名列前茅，市场影响力较大、信用度较高。 3、资源优势。公司管理制度健全，经营运作规范，旅游产品不断丰富，业务系统不断优化升级，一线接待服务质量不断提高，客源基础充实，拥有一批素质较高的专业人才队伍和国内外供应商。 4、集团优势。公司依托锦江国际集团综合实力和社会影响力，在同行竞争中处于相对优势地位。 集团在多次“中国旅游集团20强”排名中名列前茅。 三、经营情况的讨论与分析 报告期内，公司实现合并营业收入34,584.20万元，比上年同期上升51.88%；实现营业利润3,154.60万元，比上年同期下降4.03%，同比下降主要由于其他收益和投资收益同比减少367.29万元所致；实现利润总额3,154.62万元，比上年同期下降3.84%； 实现归属于上市公司股东的净利润3,304.09万元，比上年同期上升1.79%。 报告期内，围绕董事会的战略决策，锚定“全国领先的文旅会展综合服务商”愿景，坚持“改革永远在路上”的方针政策，实施商业模式和机制体制“两个持续创新”，不断推进锦江旅游高质量发展。结合旅游产业环境变化，在巩固优势业务的基础上，重构主营业务、产品策略和管理体系，持续完善旅游业态结构，通过推进“业财一体化”建设，实现数字化转型。 （一）以“高精定”为引领，加快旅游产品和服务转型升级 公民游业务细化“高精定”产品定义，通过提升产品和服务，将从单一的产业链客户终端、向产业链的资源上游延伸。一是拓展有效触达高端客群渠道；二是探索基于B端客户的BtoC模式，不断累积高端客群；三是明确业务重点市场发展目标及措施；四是结合文旅目的地开发合作，利用稀缺资源产品吸引高客人群；五是连通集团会员体系，通过会员积分兑换活动，提升集团高端会员客群对旅游产品兴趣度和粘性；六是加强人才培养，打造“高精定”产品团队。 入境游业务积极创新，扩大欧美区域销售前移队伍，采取熟悉当地文化的母语工作者，对接各地国外客户需求；参加2024年柏林国际旅游交易会（ITB），高细分化的旅游服务入境旅行社洽谈。 （二）聚焦“产品、客源、文旅目的地”三个维度 1、创新协同产品，强化产业协同中的客源引流作用 （1）联手昆仑酒店上线“云居系列”“玩转北京”等酒店套餐，推出“上博古埃及特展+高新酒店套餐”等专属产品。（2）出境游业务线与丽笙在高端商务出访领域进行合作，推出“游沙特、住丽笙”沙特-巴林-多哈联动产品，与沙特丽笙酒店完成“欢迎中国项目”的接待保障。（3）大客户协同。通过内引外联，承接大客户业务，签约多家企事业单位员工旅游和员工疗休养。（4） 结合福建三明项目，做好客源导入。上线4条三明主题游产品，组织开展赴三明疗休养活动，参与三明研学大本营建设，组织研学夏令营。 2、做好目的地市场培育，孵化重点项目 （1）成立“文旅发展部”，不断强化文旅目的地业务专业力量。（2） 引进文旅拓展项目23个，重点对西藏、贵州、云南、新疆、安徽等市场进行开拓。（3）加大集团产业链落地文旅目的地。 共计在30个目的地推介多个酒店合作项目标的。 （三）提高市场竞争优势，会奖商旅板块加快新客户开发 会议会展业务坚持“新老”并举，一方面深化与核心老客户合作，另一方面积极开拓新客户，深化与国内外客户的合作，成功举办多场具有行业影响力的大型会议展览活动，同时承接了近800场覆盖多个行业领域的企业会议及奖励旅游项目。TMC获得巴林海湾航空中国总代理GSA，并在一季度启动航司业务。 （四）加强数仓建设，推进“业财一体化”走深走实 根据旅游数字化转型实施计划及任务清单，推进“业财一体化”工作要求，实施和推进了主要业务实现财务核算自动化，同步推进业务数仓建设。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一)主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：本期308,064,882.95元，上年同期194,196,244.90元，上升58.64%，主要是本期旅游业务恢复所致。 财务费用变动原因说明：本期704,756.50元，上年同期-140,160.23元，同比增加844,916.73元，主要是业务付外汇手续费增加所致。 其他收益变动原因说明：本期294,569.10元，上年同期2,912,798.20元，比上年同期下降89.89%，主要是本期收到的政府补助减少所致。 所得税费用变动原因说明：本期-1,256,665.13元，上年同期 16,441.90元，比上年同期下降7,743.07%，主要是本期使用权资产和租赁负债确认递延所得税所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期-42,802,044.28元，上年同期-54,208,728.67元，比上年同期净流出减少11,406,684.39元，主要是本期业务现金回款增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期-1,983,538.85元，上年同期-1,624,229.14元，净流出增加359,309.71元，主要是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期17,546,722.25元，上年同期-88,965.00元，净流入增加17,635,687.25元，主要是本期新增对外借款所致。 收入和成本分析 单位：元 币种：人民币
主营业务分行业情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币
成本分析表 单位:元 币种:人民币
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 报告期持有可上市流通股票取得的股利收入4,137.34万元，比上年同期增加37.17万元。 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 资产及负债状况变化的原因说明： (1) 应收账款 本期末171,308,239.33元，上期末128,756,100.86元，上升33.05%，主要是旅游业务恢复，应收客户业务款增加所致。 (2) 预付款项 本期末120,352,468.29元，上期末71,499,363.81元，上升68.33%，主要是旅游业务恢复，预付供应商业务款增加所致。 (3) 其他应收款 本期末46,875,782.00元，上期末6,343,283.11元，上升638.98%，主要是旅游业务恢复,业务周转金增加所致。 (4) 其他流动资产 本期末1,227,824.58元，上期末113,125.65元，上升985.36%，主要是本期待抵扣进项税增加所致。 (5) 在建工程 本期末88,073.40元，上期末639,121.31元，下降86.22%，主要是装修工程完工结转所致。 (6) 使用权资产 本期末3,434,066.57元，上期末5,503,094.23元，下降37.60%，主要是使用权资产摊销所致。 (7) 其他非流动资产 本期末 3,139,587.64元，上期末4,899,851.80元，下降35.92%，主要是民航保证金退回所致。 (8) 短期借款 本期末20,000,000.00元，上期末0.00元，增加20,000,000.00元，主要是业务恢复，经营性资金需求增加所致。 (9) 合同负债 本期末212,129,562.39元，上期末143,812,192.11元，上升47.50%，主要是业务恢复，预收客户业务款项增加所致。 (10)应付职工薪酬 本期末5,294,544.16元，上期末21,858,800.54元，下降75.78%，主要是上期末有年终奖，本期末无此项所致。 (11)应交税费 本期末17,400,892.23元，上期末11,449,319.65元，上升51.98%，主要是业务恢复，应交增值税增加所致。 (12)一年内到期的非流动负债 本期末 2,703,701.44元，上期末5,208,148.77元，下降48.09%，主要是租赁负债经本期摊销、需重分类的余额减少所致。 (13)租赁负债 本期末 397,090.58元，上期末0.00元，增加397,090.58元，主要是本期新增以新租赁准则计量的资产所致。 (14)递延所得税负债 本期末70,419,420.72元，上期末29,510,885.82元，上升138.62%，主要是其他权益工具投资公允价值变动增加、计提递延所得税负债所致。 (15)其他综合收益 本期末212,780,135.23元，上期末86,247,813.92元，上升146.71%，主要是其他权益工具投资公允价值变动增加所致。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 截止报告期末，公司受限资产总额为12,407,246.56元。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四)投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 于报告期内，公司新增对外股权投资总额4,000,000元，比上年同期增加4,000,000元。 4月，公司以自有货币资金与锦江(北方)管理有限公司对公司控股子公司北京锦江国际旅行社有限公司进行同比例增资，合计增资人民币500万元整，全部计入注册资本。其中，公司增资人民币400万元，锦江(北方)管理有限公司增资人民币100万元。本次增资后，北京锦旅的注册资本由人民币400万元增至人民币900万元，对应持股比例在增资前后保持不变。上述增资事项已经公司第十届董事会第二十三次会议审议通过。详见上海锦江国际旅游股份有限公司关于向控股子公司同比例增资暨关联交易的公告，公告编号： 2024-021。 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五)重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六)主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、 主要子公司分析 单位：万元 币种：人民币
2、 主要参股企业分析 单位：万元 币种：人民币
(七)公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一)可能面对的风险 √适用 □不适用 第一，行业风险。旅行社行业对社会政治、经济、文化、安全保护、自然灾害、疫情等各类重大事件较为敏感，突发性的境内外重大事件一旦发生将直接影响旅游目的地和旅游客源地，造成旅行社业务发展的波动性。 第二，经营风险。旅行社业务经营会产生比较大的应收账款。市场波动以及债务人偿债能力的降低，都会直接影响应收账款的回收。作为劳动密集型企业，劳动力成本费用的逐年递增，要求旅行社必须保持一定的发展速度。当前市场中的不正当竞争、低价低层次竞争现象仍然存在，在线旅行社的兴起推动行业整体利润率进一步下滑。公司现有的业务大量依托传统的线下营销，近年来快速增长的在线旅游业对公司业务模式带来较大挑战。 第三，市场竞争风险。传统旅行社企业受迅速成长的在线旅游业巨大的冲击，传统团队业务面临较大挑战，利润空间、市场份额不断被挤压，政策优势逐步衰减。在出行方式上，也受到消费升级的影响，标准化的旅游方式已经不能满足多数消费者的消费需求。因此，散客化的出行方式以及碎片化、定制化、高端化的产品需求，网络科技的发展等，使团队游产品在市场上受到冲击。 第四，核心经营人员变动风险。公司的经营比较倚重于经营部门和核心业务人员。这些部门和人员的变动会对公司的经营规模和业绩带来较大影响。 第五，汇率变动风险。公司的业务大量涉及外汇交易和结算，人民币与相应外汇的汇率变化会影响到公司的成本和收益。 对于以上风险，公司通过聚焦商业模式、组织架构和管理体系改革，优化传统业务并拓展创新业务，同时通过加强制度建设、制定风险防控预案、完善内部控制体系、辨析重要风险控制点、严格执行各项规章制度、建立应急机制等方式，不断提高风险防范、控制和应对能力。 (二)其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 1、 经公司2024年第一次临时股东大会决议通过，黄海杰先生自2024年1月26日起担任本公司独立董事职务（请详见公司2024年第一次临时股东大会决议公告，公告编号：2024-005）； 2、 于2024年1月29日，公司发布公告，聘任周嵘先生为公司财务负责人，王琦女士不在担任公司财务负责人、高级管理人员或其他任何职务（详见公司第十届董事会第二十次决议公告，公告编号：2024-008）； 3、 于2024年6月21日，公司发布公告，聘任吴兴华先生为公司董事会秘书，张君女士因到龄退休，不再担任公司董事会秘书职务（详见公司第十届董事会第二十六次会议决议公告，公告编号：2024-033）。 三、 利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二)重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 2. 参照重点排污单位披露其他环境信息 √适用 □不适用 公司所处的行业为旅游行业，公司在经营上积极践行环境保护的理念，倡导游客文明出行。公司在生产销售旅游产品过程中,在产品的设计、采购、生产和销售等各个环节，确保绿色全产业链过程，注重不产生环境污染情况；在旅游途中，导游人员会及时提醒游客注意垃圾收集，不破坏当地环境，做文明游客。公司持续践行“无纸化办公”理念，深化协同办公平台OA系统，不断调整完善平台功能，已上线的账号、流程涵盖母公司与下属企业等多个层面，实现文件审批流转、合同审批、用印证件审批、因公出差审批、付款申请等无纸化操作。 报告期内，公司无环境保护违法违规的负面报道，没有发生重大环保事件。 3. 未披露其他环境信息的原因 □适用 √不适用 (三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 公司积极践行环境保护理念，倡导游客文明出行。公司在生产销售旅游产品的各个环节，确保不产生环境污染情况；在旅游途中，导游人员会及时提醒游客注意垃圾收集，不破坏当地环境，注重旅游景点的生态保护，做文明游客。公司持续践行“无纸化办公”理念，利用办公平台OA系统，在母公司与下属企业等多个层面，实现文件审批流转、合同审批、用印证件审批、因公出差审批、付款申请等无纸化操作，减少办公用纸的使用量。 (五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 √不适用 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
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