鲁阳节能(002088):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月29日 23:21:32 中财网

原标题:鲁阳节能:2024年半年度财务报告

山东鲁阳节能材料股份有限公司
2024年半年度财务报告


二〇二四年八月


一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东鲁阳节能材料股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金395,430,488.12615,121,114.44
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据518,983,713.37700,555,823.07
应收账款1,099,132,561.95911,721,446.11
应收款项融资167,654,291.25254,992,299.02
预付款项22,507,309.9321,294,222.41
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款24,839,063.8522,294,077.85
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货350,547,557.00298,532,181.78
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产14,075,474.4524,608,913.86
流动资产合计2,593,170,459.922,849,120,078.54
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产30,165,008.1731,667,988.01
固定资产715,639,692.36735,493,246.46
在建工程37,388,794.9422,379,986.14
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产18,177,042.7319,787,320.30
无形资产125,754,646.73129,778,141.78
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用6,734,418.387,753,429.61
递延所得税资产39,909,544.9136,807,474.64
其他非流动资产1,382,811.442,212,058.35
非流动资产合计975,151,959.66985,879,645.29
资产总计3,568,322,419.583,834,999,723.83
流动负债：　　
短期借款　4,743,610.42
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据124,019,804.10205,024,697.37
应付账款460,607,832.87410,615,461.84
预收款项　　
合同负债122,180,434.42136,467,741.75
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬47,662,972.3581,371,153.67
应交税费42,453,306.9225,315,540.62
其他应付款96,152,271.2596,315,718.46
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债8,308,293.497,279,663.35
其他流动负债27,704,360.6629,757,525.46
流动负债合计929,089,276.06996,891,112.94
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债12,979,324.1415,476,164.32
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债410,349.12410,349.12
递延收益8,562,473.369,499,738.34
递延所得税负债1,170,571.291,042,112.81
其他非流动负债4,285,714.345,142,857.18
非流动负债合计27,408,432.2531,571,221.77
负债合计956,497,708.311,028,462,334.71
所有者权益：　　
股本511,877,586.00506,332,586.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积318,353,576.41280,928,165.67
减：库存股35,544,424.00　
其他综合收益-649,170.09-788,436.63
专项储备　　
盈余公积379,282,825.93379,282,825.93
一般风险准备　　
未分配利润1,438,504,317.021,640,782,248.15
归属于母公司所有者权益合计2,611,824,711.272,806,537,389.12
少数股东权益　　
所有者权益合计2,611,824,711.272,806,537,389.12
负债和所有者权益总计3,568,322,419.583,834,999,723.83
法定代表人：秦晓新 主管会计工作负责人：姚永华 会计机构负责人：张汉超
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金315,567,748.30474,978,373.22
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据412,265,777.98565,914,476.43
应收账款991,455,999.52831,381,528.77
应收款项融资153,282,181.02250,321,822.32
预付款项53,905,540.2238,458,827.24
其他应收款19,232,284.7816,302,974.37
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货188,030,869.30149,570,949.72
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产7,246,191.3319,831,714.21
流动资产合计2,140,986,592.452,346,760,666.28
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款180,945,346.73178,865,528.51
长期股权投资446,039,174.66444,325,596.11
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产56,364,783.9549,723,012.09
固定资产336,906,973.37368,015,540.29
在建工程8,962,852.563,444,287.47
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产579,106.74620,579.10
无形资产71,541,031.1774,556,937.78
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用148,888.64222,609.09
递延所得税资产10,881,975.978,249,785.77
其他非流动资产1,243,137.442,122,058.35
非流动资产合计1,113,613,271.231,130,145,934.56
资产总计3,254,599,863.683,476,906,600.84
流动负债：　　
短期借款　800,000.00
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据124,105,341.12205,024,697.37
应付账款781,111,329.68678,170,536.89
预收款项　　
合同负债109,802,309.80130,780,725.02
应付职工薪酬16,741,609.7532,860,484.26
应交税费34,374,013.0819,302,539.73
其他应付款69,317,584.2254,286,689.77
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,764,625.481,784,488.35
其他流动负债20,310,087.3220,337,818.86
流动负债合计1,157,526,900.451,143,347,980.25
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债367,230.23343,620.14
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益4,991,973.365,784,488.34
递延所得税负债　　
其他非流动负债4,285,714.345,142,857.18
非流动负债合计9,644,917.9311,270,965.66
负债合计1,167,171,818.381,154,618,945.91
所有者权益：　　
股本511,877,586.00506,332,586.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积321,363,132.45283,937,721.71
减：库存股35,544,424.00　
其他综合收益-597,640.06-765,128.47
专项储备　　
盈余公积379,282,825.93379,282,825.93
未分配利润911,046,564.981,153,499,649.76
所有者权益合计2,087,428,045.302,322,287,654.93
负债和所有者权益总计3,254,599,863.683,476,906,600.84
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入1,613,139,955.261,683,855,244.00
其中：营业收入1,613,139,955.261,683,855,244.00
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,359,728,717.551,433,391,947.46
其中：营业成本1,148,596,761.011,170,527,190.19
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加12,395,197.6715,170,319.01
销售费用104,428,699.69115,722,983.71
管理费用68,658,257.7076,422,403.55
研发费用30,656,222.3456,174,576.15
财务费用-5,006,420.86-625,525.15
其中：利息费用472,668.44677,038.06
利息收入3,942,521.015,334,240.12
加：其他收益14,115,616.224,011,430.33
投资收益（损失以“—”号填列）　　
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益　　
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填 列）　　
信用减值损失（损失以“—”号填列）-15,908,109.16-2,767,474.68
资产减值损失（损失以“—”号填列）-461,035.36765,146.55
资产处置收益（损失以“—”号填列）-5,770.14-83,821.69
三、营业利润（亏损以“—”号填列）251,151,939.27252,388,577.05
加：营业外收入3,146,800.901,756,301.87
减：营业外支出2,423,835.301,711,232.25
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）251,874,904.87252,433,646.67
减：所得税费用44,928,991.2029,259,755.21
五、净利润（净亏损以“—”号填列）206,945,913.67223,173,891.46
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填 列）206,945,913.67223,173,891.46
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填 列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 “—”号填列）206,945,913.67224,002,225.45
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）　-828,333.99
六、其他综合收益的税后净额139,266.54168,313.41
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 额139,266.54168,313.41
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益139,266.54168,313.41
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动139,266.54168,313.41
3.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额207,085,180.21223,342,204.87
归属于母公司所有者的综合收益总额207,085,180.21223,342,204.87
归属于少数股东的综合收益总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.40050.4424
（二）稀释每股收益0.40050.4424
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：秦晓新 主管会计工作负责人：姚永华 会计机构负责人：张汉超
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入1,342,113,953.661,311,015,253.33
减：营业成本968,668,572.01882,070,829.80
税金及附加7,573,415.4810,766,050.49
销售费用103,790,405.33102,038,881.01
管理费用43,913,797.7549,908,080.40
研发费用20,099,222.9047,558,638.67
财务费用-6,494,412.85-10,668,490.42
其中：利息费用9,247.2276,685.30
利息收入5,599,645.825,020,394.19
加：其他收益11,517,369.01368,837.34
投资收益（损失以“—”号填列）　　
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益　　
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填 列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填 列）　　
信用减值损失（损失以“—”号填列）-16,412,305.94-1,382,466.40
资产减值损失（损失以“—”号填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号填列）7,911.22-84,618.94
二、营业利润（亏损以“—”号填列）199,675,927.33228,243,015.38
加：营业外收入1,830,109.961,283,935.38
减：营业外支出1,412,127.5753,785.83
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）200,093,909.72229,473,164.93
减：所得税费用33,323,149.7028,050,152.48
四、净利润（净亏损以“—”号填列）166,770,760.02201,423,012.45
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号 填列）166,770,760.02201,423,012.45
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号 填列）　　
五、其他综合收益的税后净额167,488.41149,722.31
（一）不能重分类进损益的其他综合收 益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收 益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益167,488.41149,722.31
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动167,488.41149,722.31
3.金融资产重分类计入其他综合收益 的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额166,938,248.43201,572,734.76
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,619,011,823.851,689,320,452.43
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还8,210,839.4411,406,110.08
收到其他与经营活动有关的现金37,040,368.5155,521,959.17
经营活动现金流入小计1,664,263,031.801,756,248,521.68
购买商品、接受劳务支付的现金961,754,869.111,061,901,585.94
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金244,890,182.28247,167,867.94
支付的各项税费89,494,001.54128,200,133.88
支付其他与经营活动有关的现金157,260,161.30177,961,574.01
经营活动现金流出小计1,453,399,214.231,615,231,161.77
经营活动产生的现金流量净额210,863,817.57141,017,359.91
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额217,822.07699,010.78
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额0.00105,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计217,822.07105,699,010.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金63,355,171.6571,081,136.15
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计63,355,171.6571,081,136.15
投资活动产生的现金流量净额-63,137,349.5834,617,874.63
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金39,702,200.000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计39,702,200.000.00
偿还债务支付的现金0.000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金409,502,068.80405,066,068.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润　　
支付其他与筹资活动有关的现金1,226,402.582,787,301.01
筹资活动现金流出小计410,728,471.38407,853,369.81
筹资活动产生的现金流量净额-371,026,271.38-407,853,369.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,928,034.026,084,758.87
五、现金及现金等价物净增加额-221,371,769.37-226,133,376.40
加：期初现金及现金等价物余额594,914,486.16990,215,104.14
六、期末现金及现金等价物余额373,542,716.79764,081,727.74
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,439,156,005.421,388,056,236.51
收到的税费返还3,329,151.260.00
收到其他与经营活动有关的现金11,664,856.5817,814,384.79
经营活动现金流入小计1,454,150,013.261,405,870,621.30
购买商品、接受劳务支付的现金900,379,928.31979,709,363.26
支付给职工以及为职工支付的现金104,260,481.26112,832,579.40
支付的各项税费59,880,848.7391,131,033.53
支付其他与经营活动有关的现金154,288,224.57161,371,318.18
经营活动现金流出小计1,218,809,482.871,345,044,294.37
经营活动产生的现金流量净额235,340,530.3960,826,326.93
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额122,420.84367,586.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额　105,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计122,420.84105,367,586.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金28,184,077.554,242,389.34
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额　　
支付其他与投资活动有关的现金0.00176,740,000.00
投资活动现金流出小计28,184,077.55180,982,389.34
投资活动产生的现金流量净额-28,061,656.71-75,614,803.34
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金39,702,200.00　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计39,702,200.00　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金409,502,068.80405,066,068.80
支付其他与筹资活动有关的现金0.0091,300.00
筹资活动现金流出小计409,502,068.80405,157,368.80
筹资活动产生的现金流量净额-369,799,868.80-405,157,368.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,296,047.464,872,933.95
五、现金及现金等价物净增加额-161,224,947.66-415,072,911.26
加：期初现金及现金等价物余额455,581,443.35873,297,750.63
六、期末现金及现金等价物余额294,356,495.69458,224,839.37
7、合并所有者权益变动表 （未完）
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