[中报]桂林旅游(000978):2024年半年度报告
原标题:桂林旅游:2024年半年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人申光明、主管会计工作负责人王小龙及会计机构负责人(会计主管人员)陈丽华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。 公司已在本报告“第三节 十、公司面临的风险和应对措施”描述公司可能存在的风险因素，请投资者注意阅读。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................. 1 第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 .......................................................................................... 7 第四节 公司治理 .......................................................................................................... 18 第五节 环境和社会责任 .............................................................................................. 20 第六节 重要事项 .......................................................................................................... 21 第七节 股份变动及股东情况 ...................................................................................... 33 第八节 优先股相关情况 .............................................................................................. 36 第九节 债券相关情况 .................................................................................................. 36 第十节 财务报告 .......................................................................................................... 36 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2023年 年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 ?适用 □不适用 公司原聘任的年度财务报表及内部控制审计机构大信会计师事务所连续为公司提供审计服务已超过10年，根据财政 部、国务院国资委、证监会2023年5月4日联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》相关规定以及 《桂林市人民政府国有资产监督管理委员会关于桂林旅游股份有限公司续聘大信会计师事务所为2023年审计机构的批复》， 公司2024年度需按规定变更会计师事务所。 2024年4月上旬，公司以公开招标的方式，选聘公司2024年度财务报表及内部控制审计机构，中标单位为中审众环会 计师事务所。经公司董事会、股东大会审议通过，公司于2024年6月7日聘任中审众环会计师事务所为公司2024年度财务 报表及内部控制审计机构。具体详见公司2024年4月30日发布的《桂林旅游股份有限公司第七届董事会2024年第二次会议 决议公告》《桂林旅游股份有限公司拟变更会计师事务所的公告》，2024年6月8日发布的《桂林旅游股份有限公司2024 年第一次临时股东大会决议公告》。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主要业务及产品 公司主要从事旅游服务及与旅游服务相关的业务，主营业务包括：游船客运、景区旅游业务、酒店、公路旅行客运、 出租车业务等。 公司拥有桂林地区核心旅游资源两江四湖景区、银子岩景区、龙胜温泉景区、丰鱼岩景区、资江天门山景区的经营 权，并与公司控股股东桂林旅游投资集团有限公司合作建设桂林市区著名景区—七星景区；公司拥有五星级酒店桂林漓 江大瀑布饭店 100%股权；截至本报告期末，公司拥有漓江星级游船 41艘，共 4,126个客位，约占桂林市漓江星级游船 总数的 30.15%；公司拥有出租汽车 158辆，约占桂林市出租汽车总量的 7.52%；公司拥有大中型旅游客车 136辆，约占 桂林市旅游客车总量的 4%。 公司本报告期主要的收入来源于漓江游船客运业务、两江四湖景区、银子岩景区及漓江大瀑布饭店。 （二）公司所属行业的发展情况以及公司的市场地位 公司所处行业为旅游业。 2024上半年，全国旅游发展大会召开，总书记对旅游工作作出重要指示指出，改革开放特别是党的十八大以来，我 国旅游发展步入快车道，形成全球最大国内旅游市场，成为国际旅游最大客源国和主要目的地，旅游业从小到大、由弱 渐强，日益成为新兴的战略性支柱产业和具有显著时代特征的民生产业、幸福产业，成功走出了一条独具特色的中国旅 游发展之路。总书记强调，新时代新征程，旅游发展面临新机遇新挑战。要以新时代中国特色社会主义思想为指导，完 整准确全面贯彻新发展理念，坚持守正创新、提质增效、融合发展，统筹政府与市场、供给与需求、保护与开发、国内 与国际、发展与安全，着力完善现代旅游业体系，加快建设旅游强国，让旅游业更好服务美好生活、促进经济发展、构 筑精神家园、展示中国形象、增进文明互鉴。各地区各部门要切实增强工作责任感使命感，分工协作、狠抓落实，推动 旅游业高质量发展行稳致远。 2024年 8月初国务院发布《关于促进服务消费高质量发展的意见》，提出激发旅游消费等的活力。 文化和旅游部 2024年 7月 26日发布 2024年上半年国内旅游数据情况，根据国内旅游抽样调查统计结果，2024年上 半年，国内出游人次 27.25亿，同比增长 14.3%；国内游客出游总花费 2.73万亿元，同比增长 19.0%。 2024年上半年，国内旅游市场呈现出多元化、品质化、个性化的特征，三四线城市及县域旅游市场崛起成为新的增 长点。随着旅游需求的不断增长，旅游市场有望继续保持稳健发展态势。 国际旅游方面，随着中国免签政策的不断放宽，入境旅游市场将迎来良好的发展态势。 公司作为桂林旅游业龙头企业，是桂林打造世界级旅游城市的主力军，也是推动桂林旅游产业发展的重要力量，公 司在桂林地区的龙头地位及市场份额维持稳定态势。 从行业地位看，公司在行业中具有以下优势：一是旅游资源垄断优势；二是旅游资源整合优势；三是政策支持优势； 四是区域品牌优势；五是一体化营销优势；六是集团化管理优势；七是专业人才优势；八是信息化建设优势。 二、核心竞争力分析 公司的核心竞争力： 1、公司拥有桂林市两江四湖景区环城水系水上游特许专营权 40年（2010年-2050年）； 2、公司拥有桂林荔浦银子岩景区 66年经营权（2002年-2068年）； 3、公司拥有桂林荔浦丰鱼岩景区 50年经营权（1998年-2048年）； 4、公司拥有贺州温泉景区 40年经营权（2004年-2044年）； 5、公司拥有桂林龙胜温泉景区 40年经营权（2001年-2041年）； 6、公司拥有桂林资源县资江天门山景区经营权； 7、公司拥有漓江星级游船 41艘，共 4,126个客位，约占桂林市漓江星级游船总数的 30.15%； 8、公司与公司控股股东桂林旅游投资集团有限公司合作建设桂林七星景区，期限 40年（2002-2042年）； 9、公司拥有桂林漓江景区城市段游船运力数量 1,394 个客位，约占桂林漓江景区城市段运力总量（客位）的 58%。 三、主营业务分析 概述 本报告期，公司业务类型、利润构成及利润来源没有发生重大变动。 本报告期，公司实现营业收入 19,605.19万元，同比增长 0.08% ，营业成本 14,236.85万元，同比增长 3.84%，营业 利润-1,831.99万元，同比减少 1,749.27万元；实现归属于上市公司股东的净利润-1,630.80万元，同比减少 1,706.31万元。 本报告期，公司共接待游客 269.65万人次，同比增长 6.84%。其中，公司景区（两江四湖、银子岩、贺州温泉、龙 胜温泉、丰鱼岩、资江天门山景区）共接待游客 143.59 万人次，同比减少 7.84%；公司漓江游船客运业务共接待游客 33.28万人次，同比增长 49.77%；漓江大瀑布饭店共接待游客 10.03万人次，同比增长 13.33%；旅游汽车公司共接待游 客 11.28万人次，同比减少 16.51%。 以下因素综合，为公司本报告期归属于上市公司股东的净利润亏损的主要原因： 1.2024年 1-6月，公司游客接待量 269.65万人次，同比增长 6.84%；实现营业收入 19,605.19万元，同比增长 0.08%； 受医保减免政策取消等因素影响，人工成本同比有所增加。 2.2024年 1-6月，公司投资收益同比减少 1,301.47万元。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 □适用 ?不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况 （1）桂林市象山区翠竹路 35号桂林市天之泰产品展示中心及办公综合楼 桂圳公司为公司的控股子公司，注册资本 6,000万元，本公司持有其 65%的股权，自然人文良天持有其 35%的股权， 该公司主要运营桂林天之泰大厦。 2022 年 8 月 30 日，桂圳公司与广西桂林漓江农村合作银行签署《固定资产贷款合同》及《抵押担保合同》，桂圳 公司向漓江农合行借款 9,000万元，主要用于归还其桂林银行借款 8,820万元，借款期限八年（2022年 8月 24日至 2030 年 8月 23日），年利率 5.5%，桂圳公司以桂林市象山区翠竹路 35号桂林市天之泰产品展示中心及办公综合楼为本次银 行贷款提供抵押担保；同日，桂圳公司股东文良天与漓江农合行签署《保证担保合同》，为桂圳公司本次银行贷款提供 连带责任担保。 桂圳公司已于 2022年 8月 31日取得漓江农合行贷款 9,000万元，并于 2022年 9月 6日结清桂林银行 8,820万元贷 款本息。 应漓江农合行的要求，经公司董事会、股东大会审议批准，公司于 2022年 10月 28日向漓江农合行出具《承诺函》， 承诺在本次贷款到期之后，为桂圳公司未能偿还部分进行差额补足。该差额补足责任为一般保证。 具体详见公司 2022年 10月 12日发布的《桂林旅游股份有限公司关于向广西桂林漓江农村合作银行出具〈承诺函〉 的公告》，2022年 10月 28日发布的《桂林旅游股份有限公司 2022年第一次临时股东大会决议公告》等相关公告。 截至本报告期末，桂圳公司对漓江农合行的借款余额为 8,820万元。 （2）桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司名下的土地、房屋及建筑物 银子岩公司为公司的控股子公司，注册资本 5,719.50 万元，公司持有其 96.87%的股权，自然人何荣凤、莫长姣分 别持有其 2.087%、1.043%的股权。银子岩公司主要经营银子岩岩洞游览业务。 生动莲花公司为银子岩公司独资设立的子公司，注册资本 5,000万元，生动莲花公司主要负责《境 SHOW?生动莲花》 项目（以下简称“生动莲花项目”）的建设及运营管理。 根据生动莲花项目建设需要，生动莲花公司向农行象山支行借款，借款本金不超过 6,000万元，借款期限 10年，借 款全部用于生动莲花项目建设。根据生动莲花项目建设进度，生动莲花公司分批与农行象山支行签署《固定资产借款合 同》。 根据农行象山支行的要求，银子岩公司需同时与农行象山支行签署《保证合同》及《抵押合同》，银子岩公司为该 笔贷款提供保证担保，同时以银子岩公司名下的土地、房屋及建筑物为上述贷款提供抵押担保。 具体详见公司 2021年 11月 17日发布的《桂林旅游股份有限公司关于控股子公司提供保证担保和抵押担保的公告》。 截至本报告期末，生动莲花公司已向农行象山支行累计借款 4,950万元。 （3）桂林龙胜温泉旅游有限责任公司部分房屋、土地 龙胜温泉公司为公司的控股子公司，注册资本 12,498.41万元，公司持有其 73.26%的股权，广西明园产业服务集团 有限公司、龙胜各族自治县旅游开发有限公司分别持有其 17.05%、9.69%的股权。龙胜温泉公司主要经营龙胜温泉景区 业务。 ①龙胜温泉公司于 2022年 6月 27日向广西龙胜农村商业银行股份有限公司营业部借款 400万元，该笔借款用于酒 店适老化改造项目，借款期限 5年（2022年 6月 27日至 2027年 6月 27日），并以其部分房屋、土地进行抵押。 ②龙胜温泉公司于 2024年 6月 28日向广西龙胜农村商业银行股份有限公司借款 800万元，该笔借款用于景区 SPA 酒店改造项目，借款期限 8年（2024年 6月 28日至 2032年 6月 27日），并以其门票收费权进行质押担保。
（1） 证券投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：万元
?适用 □不适用
主要控股参股公司情况说明 （1）桂林两江四湖旅游有限责任公司 本公司持有该公司100%的股权，两江四湖公司2024年上半年游客接待量同比增长3.91%，净利润同比减少444万元。 两江四湖景区夜游业务是两江四湖公司主要收入来源，且夜游船票价格高于日游船票价格，本报告期，两江四湖景区夜 游接待量同比下降26.10%，日游接待量同比上升42.03%，是两江四湖公司接待量同比增长，净利润同比减少的主要原因。 （2）桂林新奥燃气有限公司、桂林新奥燃气发展有限公司 本公司分别持有40%的股权，为第二大股东。新奥燃气公司主要经营燃气的储存、充装和销售，新奥燃气发展公司主要经营燃气管道建设和安装业务，两公司统一运作、合并管理。本报告期，新奥燃气公司和新奥发展公司合计净利润 同比减少-3,226万元的主要原因： ①本报告期，新奥燃气公司和新奥燃气发展公司营业收入分别同比下降15.03%、29.08%； ②本报告期，燃气价格同比上涨，新奥燃气公司燃气采购成本同比增加； ③本报告期，新奥燃气公司控股子公司阳朔清洁能源有限公司处置报废了固定资产，损失833万元。 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 （1）不可抗力风险 由于旅游业本身所具有的特殊性，旅游业也容易受到政治、经济、军事、社会、自然灾害、突发事件等各种重大事 件的影响而出现波动，并对企业的经营及其业绩产生影响。如 2003年春季爆发的“非典型性肺炎”（SARS）、2008年的 全球金融危机等对旅游行业和公司旅游业务带来不利影响。 对策：研究、评估各类不可抗力风险对公司可能的影响程度，形成相应的预警机制、应急机制、应对方案，力争将 影响程度降到最低。 公司将积极探索由重资产、高成本运营向轻资产、低成本运营转变的经营模式，进一步提升公司抗风险能力。 （2）行业竞争风险 随着旅游业的发展，若干周边省市也将旅游列为重点产业或支柱产业，对旅游客源进行竞争，同时也涌现出一批集 团化的旅游企业，在产品开发、服务创新和宣传促销等方面展开竞争，给本公司的经营带来一定的压力。 对策：依托桂林山水资源国际品牌的独特地位，充分发挥公司一体化规模经营的优势，加强市场营销工作，提升公 司产品的知名度及市场占有率。（未完）  |