北大医药(000788):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月29日 23:31:29 中财网

原标题:北大医药:2024年半年度财务报告

北大医药股份有限公司
2024年半年度财务报告


【2024年8月】

一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北大医药股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金426,798,453.64457,253,265.09
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据21,610,522.9424,009,898.42
应收账款1,163,340,010.571,247,007,169.54
应收款项融资91,656,729.7636,675,357.18
预付款项13,194,724.9115,630,901.66
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款104,309,457.9288,182,899.68
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货221,630,056.51184,176,529.20
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产2,219,093.36　
流动资产合计2,044,759,049.612,052,936,020.77
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款4,198,525.08　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产16,336,907.4716,990,383.79
固定资产117,455,983.85117,282,636.50
在建工程4,835,494.457,307,964.60
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产31,941,664.5643,084,730.04
无形资产104,022,368.53114,687,374.87
其中：数据资源　　
开发支出21,308,209.6914,096,917.97
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产8,227,082.7018,441,457.85
其他非流动资产57,637,796.0153,458,639.69
非流动资产合计365,964,032.34385,350,105.31
资产总计2,410,723,081.952,438,286,126.08
流动负债：　　
短期借款32,038,666.6635,091,178.24
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据104,113,058.0263,205,468.91
应付账款437,000,872.82466,711,024.47
预收款项　30,174.93
合同负债10,730,554.6812,982,623.57
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬19,870,644.1737,446,772.96
应交税费11,961,275.2325,927,110.29
其他应付款252,923,118.52301,519,632.36
其中：应付利息　　
应付股利15,495,673.05　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债22,248,605.6523,504,078.49
其他流动负债1,396,792.071,687,741.06
流动负债合计892,283,587.82968,105,805.28
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债11,619,105.9823,542,320.69
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　12,090,042.00
递延收益14,112,288.9513,136,818.99
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计25,731,394.9348,769,181.68
负债合计918,014,982.751,016,874,986.96
所有者权益：　　
股本595,987,425.00595,987,425.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积199,172,934.88199,172,934.88
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积62,032,824.1856,403,337.67
一般风险准备　　
未分配利润636,194,060.98570,493,824.69
归属于母公司所有者权益合计1,493,387,245.041,422,057,522.24
少数股东权益-679,145.84-646,383.12
所有者权益合计1,492,708,099.201,421,411,139.12
负债和所有者权益总计2,410,723,081.952,438,286,126.08
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金318,085,381.93272,116,108.12
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款22,984,098.1834,831,030.12
应收款项融资9,049,730.585,846,335.19
预付款项6,593,692.454,358,673.38
其他应收款494,939,891.36507,012,901.06
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货157,830,487.80123,340,049.69
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产　　
流动资产合计1,009,483,282.30947,505,097.56
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资137,019,468.56137,019,468.56
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产16,336,907.4716,990,383.79
固定资产115,820,720.25115,477,234.66
在建工程4,835,494.457,307,964.60
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产25,923,654.9835,194,529.12
无形资产104,015,480.44114,666,699.20
其中：数据资源　　
开发支出21,308,209.6914,096,917.97
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产　4,236,932.11
其他非流动资产57,637,796.0153,458,639.69
非流动资产合计482,897,731.85498,448,769.70
资产总计1,492,381,014.151,445,953,867.26
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据102,787,551.1557,701,907.43
应付账款67,295,330.9269,741,903.80
预收款项　30,174.93
合同负债8,506,879.2110,260,084.41
应付职工薪酬14,778,600.8128,535,004.19
应交税费1,756,428.1417,288,636.87
其他应付款194,726,821.39192,121,811.67
其中：应付利息　　
应付股利15,495,673.05　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债19,152,193.7719,689,941.65
其他流动负债1,105,894.301,333,810.98
流动负债合计410,109,699.69396,703,275.93
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债9,293,536.7319,288,043.93
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益14,112,288.9513,136,818.99
递延所得税负债1,240,568.31　
其他非流动负债　　
非流动负债合计24,646,393.9932,424,862.92
负债合计434,756,093.68429,128,138.85
所有者权益：　　
股本595,987,425.00595,987,425.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积256,647,742.19256,647,742.19
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积62,032,824.1856,403,337.67
未分配利润142,956,929.10107,787,223.55
所有者权益合计1,057,624,920.471,016,825,728.41
负债和所有者权益总计1,492,381,014.151,445,953,867.26
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入1,008,128,208.101,083,854,155.88
其中：营业收入1,008,128,208.101,083,854,155.88
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本897,060,160.661,035,365,755.56
其中：营业成本716,847,403.96711,144,964.23
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加5,060,540.196,092,364.67
销售费用121,398,899.05254,007,970.36
管理费用44,958,871.8855,475,820.01
研发费用9,226,381.247,772,598.65
财务费用-431,935.66872,037.64
其中：利息费用1,779,784.415,650,847.31
利息收入2,309,706.484,234,243.11
加：其他收益1,957,107.85857,958.29
投资收益（损失以“—”号填 列）　　
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“—　　
”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）1,289,230.046,815,035.39
资产减值损失（损失以“—” 号填列）-4,144,370.82-9,503,218.73
资产处置收益（损失以“—” 号填列）185,840.72　
三、营业利润（亏损以“—”号填 列）110,355,855.2346,658,175.27
加：营业外收入120,019.30108,133.01
减：营业外支出781,558.071,354,290.11
四、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）109,694,316.4645,412,018.17
减：所得税费用22,901,683.3313,686,594.15
五、净利润（净亏损以“—”号填 列）86,792,633.1331,725,424.02
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）86,792,633.1331,725,424.02
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）86,825,395.8531,750,299.56
2.少数股东损益（净亏损以“— ”号填列）-32,762.72-24,875.54
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额86,792,633.1331,725,424.02
归属于母公司所有者的综合收益总 额86,825,395.8531,750,299.56
归属于少数股东的综合收益总额-32,762.72-24,875.54
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.14570.0533
（二）稀释每股收益0.14570.0533
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入329,897,043.41398,615,439.47
减：营业成本131,180,517.28115,597,826.82
税金及附加2,827,367.064,080,804.80
销售费用100,125,980.18231,583,359.76
管理费用25,516,803.8537,058,787.18
研发费用9,226,381.247,772,598.65
财务费用-11,875,039.00-12,371,349.48
其中：利息费用792,696.871,232,271.92
利息收入12,753,323.0413,670,204.57
加：其他收益1,918,480.85857,958.29
投资收益（损失以“—”号填 列）　　
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益　　
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）238,373.727,411,185.87
资产减值损失（损失以“—” 号填列）-7,197,468.15-10,034,192.18
资产处置收益（损失以“—” 号填列）185,840.72　
二、营业利润（亏损以“—”号填 列）68,040,259.9413,128,363.72
加：营业外收入116,159.5848,880.32
减：营业外支出744,528.07114,555.96
三、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）67,411,891.4513,062,688.08
减：所得税费用11,117,026.344,018,251.68
四、净利润（净亏损以“—”号填 列）56,294,865.119,044,436.40
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）56,294,865.119,044,436.40
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额56,294,865.119,044,436.40
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,077,627,777.791,053,742,378.97
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还1,798,085.0145.66
收到其他与经营活动有关的现金16,198,071.3437,130,245.26
经营活动现金流入小计1,095,623,934.141,090,872,669.89
购买商品、接受劳务支付的现金694,970,548.88732,587,195.84
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金82,850,530.6579,034,596.00
支付的各项税费78,450,083.8456,585,615.46
支付其他与经营活动有关的现金187,783,356.57329,320,823.44
经营活动现金流出小计1,044,054,519.941,197,528,230.74
经营活动产生的现金流量净额51,569,414.20-106,655,560.85
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额185,840.729,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计185,840.729,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金11,555,075.9032,369,495.15
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计11,555,075.9032,369,495.15
投资活动产生的现金流量净额-11,369,235.18-32,360,395.15
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　85,775,382.19
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金707,600.003,126,346.33
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金9,988,853.0280,733,425.93
筹资活动现金流出小计10,696,453.02169,635,154.45
筹资活动产生的现金流量净额-10,696,453.02-169,635,154.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　0.18
五、现金及现金等价物净增加额29,503,726.00-308,651,110.27
加：期初现金及现金等价物余额345,927,983.92513,512,422.27
六、期末现金及现金等价物余额375,431,709.92204,861,312.00
6、母公司现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金358,561,784.63415,458,944.56
收到的税费返还1,759,409.05　
收到其他与经营活动有关的现金9,519,342.4718,444,654.25
经营活动现金流入小计369,840,536.15433,903,598.81
购买商品、接受劳务支付的现金91,280,004.8079,664,719.46
支付给职工以及为职工支付的现金62,623,874.2361,418,583.06
支付的各项税费53,290,700.9335,508,305.53
支付其他与经营活动有关的现金127,852,206.53267,841,878.30
经营活动现金流出小计335,046,786.49444,433,486.35
经营活动产生的现金流量净额34,793,749.66-10,529,887.54
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额185,840.728,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金37,607,080.95102,667,756.62
投资活动现金流入小计37,792,921.67102,675,756.62
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金11,508,701.0131,973,076.31
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金13,700,000.00235,760,000.00
投资活动现金流出小计25,208,701.01267,733,076.31
投资活动产生的现金流量净额12,584,220.66-165,057,319.69
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　72,998,809.12
筹资活动现金流入小计　72,998,809.12
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金　　
支付其他与筹资活动有关的现金7,038,738.6780,186,468.46
筹资活动现金流出小计7,038,738.6780,186,468.46
筹资活动产生的现金流量净额-7,038,738.67-7,187,659.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额40,339,231.65-182,774,866.57
加：期初现金及现金等价物余额227,804,097.92340,075,452.80
六、期末现金及现金等价物余额268,143,329.57157,300,586.23
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少数股东 权益所有者权益 合计　　
　股本其他权益工具　　资本公积减 ： 库 存 股其他 综合 收益专 项 储 备盈余公积一般 风险 准备未分配利润其 他小计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期末余额595,987,425.00　　　199,172,934.88　　　56,403,337.67　570,493,824.69　1,422,057,522.24-646,383.121,421,411,139.12
加：会计政策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前期差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期初余额595,987,425.00　　　199,172,934.88　　　56,403,337.67　570,493,824.69　1,422,057,522.24-646,383.121,421,411,139.12
三、本期增减变动金额 （减少以“—”号填 列）　　　　　　　　5,629,486.51　65,700,236.29　71,329,722.80-32,762.7271,296,960.08
（一）综合收益总额　　　　　　　　　　86,825,395.85　86,825,395.85-32,762.7286,792,633.13
（二）所有者投入和减 少资本　　　　　　　　　　　　　　　
1．所有者投入的普通股　　　　　　　　　　　　　　　
2．其他权益工具持有者 投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支付计入所有者 权益的金额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润分配　　　　　　　　5,629,486.51　-21,125,159.56　-15,495,673.05　-15,495,673.05
1．提取盈余公积　　　　　　　　5,629,486.51　-5,629,486.51　　　　
2．提取一般风险准备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有者（或股东） 的分配　　　　　　　　　　-15,495,673.05　-15,495,673.05　-15,495,673.05
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有者权益内部 结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公积弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受益计划变动额 结转留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综合收益结转留 存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项储备　　　　　　　　　　　　　　　
1．本期提取　　　　　　　　　　　　　　　
2．本期使用　　　　　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期末余额595,987,425.00　　　199,172,934.88　　　62,032,824.18　636,194,060.98　1,493,387,245.04-679,145.841,492,708,099.20
上年金额 （未完）
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