[中报]ST中装(002822):2024年半年度报告
原标题:ST中装:2024年半年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人庄展诺、主管会计工作负责人何应胜及会计机构负责人(会计主管人员)房新芬声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述可能受宏观经济环境、市场环境等因素的影响而存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容并注意投资风险。 2024年2月24日，公司披露了《关于公司主要银行账户被冻结暨股票交易被实施其他风险警示及股票停牌的公告》，因主要银行账户被冻结，根据深圳证券交易所《股票上市规则（2023年8月修订）》第9.8.1条第（六）项“公司主要银行账号被冻结”的规定，公司股票交易触及了“其他风险警示”情形。自2024年2月27日复牌起，深圳证券交易所对公司股票交易实施其他风险警示，公司股票证券简称由“中装建设”变更为“ST中装”。 截至本报告披露日，公司基本账户虽已解除冻结，但仍属于主要银行账2024年7月31日，公司收到广东省深圳市中级人民法院（以下简称“深圳中院”或“法院”）送达的（2024）粤03破申547号《广东省深圳市中级人民法院决定书》，深圳中院决定对被申请人中装建设进行预重整，并指定国浩律师（深圳）事务所担任中装建设预重整期间的管理人（下称“管理人”）。 请广大投资者注意投资风险，理性投资。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................................... 10 一、公司简介 ................................................................................................................................................. 10 二、联系人和联系方式 ................................................................................................................................. 10 三、其他情况 ................................................................................................................................................. 10 四、主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................................... 11 五、境内外会计准则下会计数据差异 ......................................................................................................... 11 六、非经常性损益项目及金额 ..................................................................................................................... 11 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................... 13 一、报告期内公司从事的主要业务 ............................................................................................................. 13 报告期内公司从事的主要业务 ..................................................................................................................... 13 二、核心竞争力分析 ..................................................................................................................................... 13 三、主营业务分析 ......................................................................................................................................... 14 四、非主营业务分析 ..................................................................................................................................... 16 五、资产及负债状况分析 ............................................................................................................................. 16 六、投资状况分析 ......................................................................................................................................... 18 七、重大资产和股权出售 ............................................................................................................................. 28 八、主要控股参股公司分析 ......................................................................................................................... 29 九、公司控制的结构化主体情况 ................................................................................................................. 29 十、公司面临的风险和应对措施 ................................................................................................................. 29 十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 ................................................................................... 30 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................... 31 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ............................................................. 31 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ......................................................................................... 31 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 ................................................................................. 31 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ............................................. 31 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................... 33 一、重大环保问题情况 ................................................................................................................................. 33 二、社会责任情况 ......................................................................................................................................... 33 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................... 34 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 ......................................................................................................... 34 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ......................................................... 35 三、违规对外担保情况 ................................................................................................................................. 35 四、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................................................................................. 36 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ......................................... 36 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 ..................................................................... 36 七、破产重整相关事项 ................................................................................................................................. 36 八、诉讼事项 ................................................................................................................................................. 36 九、处罚及整改情况 ..................................................................................................................................... 47 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ..................................................................................... 47 十一、重大关联交易 ..................................................................................................................................... 47 十二、重大合同及其履行情况 ..................................................................................................................... 48 十三、其他重大事项的说明 ......................................................................................................................... 49 十四、公司子公司重大事项 ......................................................................................................................... 49 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 50 一、股份变动情况 ......................................................................................................................................... 50 二、证券发行与上市情况 ............................................................................................................................. 52 三、公司股东数量及持股情况 ..................................................................................................................... 52 四、董事、监事和高级管理人员持股变动 ................................................................................................. 53 五、控股股东或实际控制人变更情况 ......................................................................................................... 54 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 55 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................... 56 一、企业债券 ................................................................................................................................................. 56 二、公司债券 ................................................................................................................................................. 56 三、非金融企业债务融资工具 ..................................................................................................................... 56 四、可转换公司债券 ..................................................................................................................................... 56 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10% .......................................................................... 58 六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 ..................................................................... 58 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 60 一、审计报告 ................................................................................................................................................. 60 二、财务报表 ................................................................................................................................................. 60 三、公司基本情况 ......................................................................................................................................... 78 四、财务报表的编制基础 ............................................................................................................................. 78 五、重要会计政策及会计估计 ..................................................................................................................... 79 六、税项 ....................................................................................................................................................... 110 七、合并财务报表项目注释 ....................................................................................................................... 113 八、研发支出 ............................................................................................................................................... 175 九、合并范围的变更 ................................................................................................................................... 176 十、在其他主体中的权益 ........................................................................................................................... 180 十一、政府补助 ........................................................................................................................................... 188 十二、与金融工具相关的风险 ................................................................................................................... 189 十三、公允价值的披露 ............................................................................................................................... 190 十四、关联方及关联交易 ........................................................................................................................... 191 十五、股份支付 ........................................................................................................................................... 196 十六、承诺及或有事项 ............................................................................................................................... 196 十七、资产负债表日后事项 ....................................................................................................................... 198 十八、其他重要事项 ................................................................................................................................... 199 十九、母公司财务报表主要项目注释 ....................................................................................................... 201 二十、补充资料 ........................................................................................................................................... 213 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名并盖章的2024半年度报告原件; 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表; 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; 四、以上备查文件置备于公司董事会办公室。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年 年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求 公司是一家以建筑装饰主业为依托，围绕基础设施建设服务的上下游进行产业链延展创新，融合幕墙、智能、机电、 园林、物业管理、新能源、IDC 等业务为一体的城乡建设综合服务提供商。目前公司以承接办公楼、商业建筑、高档酒 店、文教体卫设施、交通基础设施等公共建筑为主和普通住宅、别墅等住宅建筑为辅的工程施工、设计业务和物业管理 服务，并逐步向物业管理、新能源以及科技创新板块进行拓展。 从增量经济到存量经济，我国物业管理行业迎来了蓬勃发展期。2017年，公司参与了深圳赛格物业的混改；2020年 公司收购嘉泽特100%股权，间接控股深圳市科技园物业集团有限公司（以下简称“科技园物业”）；2022年6月，科技 园物业竞得深圳市东部物业管理有限公司 100%股权。通过公司在物业板块的不断深耕和投入，物业板块在公司营业收入 和利润占比在不断提升。公司战略明确：物业管理板块是公司未来业务发展的重要补充，一方面优质的现金流将改善公 司整体现金流情况，另一方面公司的物业板块以科技园区物业管理为主，在未来业务延展创新上有巨大的潜力空间。此 外，未来园区的屋顶光伏、园区绿电、节能管理等业务将为公司相关业务板块带来协同发展。整体而言，物业管理板块 将以内生外延并进的方式发展，专注于提供更多的多元化、差异化的增值服务。 公司致力于绿色环保建筑的研究和新能源的应用开发。在“碳达峰、碳中和”的国家战略之下，“双碳”1+N 政策 体系逐步完善，顶层设计已经发布，各项配套细化政策陆续出台，绿色能源发展是大势所趋。在碳中和的大背景下，公 司在 2011 年起就开展光伏新能源业务，2017 年成立子公司深圳市中装新能源科技有限公司，专注于新能源项目的投资、 建设与经营，不断推进光伏、风力发电业务的开展，致力成为“绿色人居环境”整体解决方案提供商。 在新基建与科技创新领域，2020年公司取得顺德宽原60%股权，并于2022年增持至65%；布局IDC新基建领域，该项目已完成 1 号楼建设，逐步交付机柜；区块链方面，公司自主研发的中装智链平台是建筑装饰行业首个赋能行业发展 的区块链技术服务平台，用区块链技术解决行业现金流痛点，助力上游供应商通过平台获得银行融资。 未来，公司围绕建筑装饰主业积极进行产业链延展创新，同时战略协同物业管理、新能源、IDC 等业务，形成延展 创新新兴业务、稳健增长、逐步提速的良好态势。 二、核心竞争力分析 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求 1、品牌优势 公司一贯奉行“质量先行、科学管理、优质服务、打造精品”的质量方针和“科学化、环保化、人性化”的装饰理 念，以优良的业绩取信于社会。近年来，公司获得了包括鲁班奖、全国建筑工程装饰奖在内的国家及省市级工程奖项 300多项，公司在行业内的知名度和影响力不断提升。 2、项目管理能力优势 公司通过建立健全项目管理制度，规范项目操作流程，对整个项目过程实施有效的成本控制、质量控制、进度控制、 安全控制、合同管理和信息管理，并通过绩效考核将上述管理目标落实到个人，实现对项目全方位、全过程的管理和控 制。公司按照事前计划、事中检查、事后评价的管理思路，对项目实施过程中的各类问题做到及时发现、及时调整，在 保证施工安全的前提下，严控项目成本和工程质量，避免出现较大的工期延误。成熟的项目管理体系提升了公司的整体 运作效率和行业信誉，使得公司在激烈的行业竞争中处于有利的地位。 3、信息化和数字化优势 公司 DRP 信息系统是行业里领先的全项目生命周期管理系统，是公司数字化转型的重要核心引擎，能实现客户跟进 标准化、中标分析智能化、项目策划数据化、成本管理动态化、材料管理透明化、劳务用工真实化；系统从前期策划、 过程管理、数据分析、辅助决策等方面推动项目管理水平提升。通过数字化转型，公司能够在项目管理上实现数字化可 视管理，在流程上实现可溯，从而真正意义上提高管理能力，大幅提高经营效率，并促使公司成为行业里“数据驱动业 务、工程管理信息化、高技术、高艺术的全产业链高端服务企业”。 4、人才优势 公司一贯坚持“以人为本”的管理理念，积极引进和培养各类专业技术、管理人才，具有经验丰富的高层管理团队 和执行力强的中层管理人员。经过近二十年的发展，公司已经拥有了完善的人才培养体系和人才储备。公司也在人才激 励方面进行了深入探索，旨在企业与个人同步实现发展，让员工享受企业发展红利，有更好的归宿感。 5、与物业管理协同发展优势 公司于 2017 年参股赛格物业，持有其 24.99%股权；2020 年 9 月收购嘉泽特投资 100%股权（间接持有科技园物业 51.63%股权）；2022 年 6 月，科技园物业竞得深圳市东部物业管理有限公司 100%股权；2023 年 2 月，公司增持科技园 物业股份，增持后持股比例为 61.38%。在我国从增量经济向存量经济转变背景下，国内物业管理行业正处于快速成长期。 公共装饰与物业管理行业天然存在协同性，一方面，装饰板块对旗下物业公司承接物管业务赋能，提供项目整体设计和 工程服务，具有流程化、信息化等优势；另一方面，物管公司对在管项目的后续维护和二次更新中可为装饰板块进行导 流，促进城市微更新、老旧小区改造等业务推进，两块业务的协同发展优势明显。可为装饰板块进行导流，促进城市微 更新、老旧小区改造等业务推进，两块业务的协同发展优势明显。 6、新能源经验优势 公司在 2011 年起就开展光伏新能源业务，并于 2017 年成立子公司深圳市中装新能源科技有限公司，专注于新能源 项目的投资、建设与经营，在“碳达峰、碳中和”的国家战略之下，新能源板块业务能有效引导公司未来发展方向，推 动公司的转型发展。公司有优秀的项目建设能力，截止目前，公司共持有20项新能源领域相关的专利，拥有充足的一二 级建造师、工程师、行业专业执业等人员储备，积累了充足的光伏幕墙、屋面光伏项目建设经验。 7、技术创新与研发优势 公司始终以“科技提升装饰”为导向，加大对科技创新研发投入，从新材料、新工艺、新技术、新设备等方面入手， 并把研发成果转化为自主知识产权，形成完善自主知识产权体系。 公司利用区块链技术规范供应链金融，解决行业经营过程中包括保函开立认证手续繁琐、商业汇票贴现难等问题， 提升公司风险控制能力；子公司中装云科技建设有佛山建设五沙（宽原）大数据中心项目，通过推进数据中心和云计算 业务，积极发挥在设计、建筑领域的专业优势，协同促进公司工程板块数字化转型并探索传统主业在新技术领域的应用； 通过加强中装装配式研发技术团队建设、体系建设、装配式生产基地建设，同时加强同企业、供应商之间优势互补等方 式，在建筑装配式领域取得一系列突破。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
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