[中报]德迈仕(301007):2024年半年度报告
原标题:德迈仕:2024年半年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人何建平、主管会计工作负责人李健及会计机构负责人（会计主管人员）于国法声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和措施”部分详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 本报告中部分涉及对于未来经营计划、发展战略等前瞻性描述受多方面因素影响，存在不确定性，不构成公司对于投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 153,340,000为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.8元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 8 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 11 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 28 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 30 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 34 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 41 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 45 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 46 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 47 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； （二）载有公司法定代表人签名的 2024年半年度报告全文的原件； （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）其他有关资料。 以上文件的置备地点：公司证券部 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2023年 年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 1、所属行业发展情况 所属行业发展情况公司所属行业为汽车零部件及配件制造业（C3660），受汽车行业的影响较大。 （1）报告期汽车行业主要情况 （a）国内汽车产销量微增 2024年上半年经济运行整体平稳，根据中汽协数据统计，2024年上半年，国内汽车产销分别完成 1,389.1万辆和 1,404.7万辆，同比分别增长 4.9%和 6.1%，2024年 6月，国内汽车产销分别完成 250.7万辆和 255.2万辆，同比 分别下降 2.1%和 2.7%。从全球汽车市场数据观察，尽管中、美、日等主要市场 6月的新车销量出现下滑，但部分 市场上半年的累计销量仍然保持轻微增长的趋势。值得注意的是，在国内市场中，新能源汽车及出口对市场整体的 增长贡献显著。根据中汽协数据统计，2024年上半年，新能源汽车产销分别完成 492.9万辆和 494.4万辆，同比分 别增长 30.1%和 32%，国内市场占有率达到 35.2%，汽车出口 279.3万辆，同比增长 30.5%。虽然新能源汽车及出口 数据亮眼，根据《2024中国汽车进出口行业发展报告》预测，2024年全年整车出口有望突破 600万辆大关，但外部 环境不稳定性、不确定性持续上升。而另一组数据同样值得关注，中国汽车流通协会发布 2024年 6月中国汽车经销 商库存预警指数为 62.3%，同比上升 8.3个百分点，环比上升 4.1个百分点，该指数高于荣枯线，表明国内汽车流通 市场目前处于不景气状态。 （b）2024年中国汽车市场竞争加剧 部分合资车企为保住市场份额，叠加电动车依靠规模放量对固定成本的摊薄以及锂价下跌，掀起了新一轮的车市降价潮，今年口号已从去年的“油电同价”变为“电比油低”，也更比拼企业整体实力和资金储备。国内汽车市场呈 现冰火两重天。据乘联会数据统计，2024年上半年，国内自主品牌零售量累计份额为 57%，较去年同期增加 7个百 分点，国内自主品牌竞争力不断提升，凭借良好的产品技术配置、新颖的外观造型和定价优势，促使市场份额保持 快速提升，而从 2023年起，超豪华品牌以及日韩系车在国内市场销量出现明显下滑，不得不通过降价等手段进行对 抗，也导致供需关系失衡的情况下，合资车经销商经营压力持续加大。乘联会终端调研结果显示，2024年 6月中旬， 国内整体车市折扣率约为-23.2%，较上月同期再度扩大 1%，乘联会指出：“由于竞争压力大，大部分企业盈利在剧 烈下滑，部分企业生存压力加大，由于燃油车仍有微薄盈利，但销量萎缩较快，部分企业同比严重亏损，新能源车 虽高增长，但亏损较大，企业生存与发展存在巨大矛盾与压力。”国内汽车行业反对价格战和内卷的声浪也越来越大， 在价格战走向“常态化”的背后，淘汰赛按下“加速键”，市场热闹的背后更透支着未来购买需求，也使得企业“产品力” 和“规模化”变得至关重要。 （c）全球汽车市场逐渐达成共识 一方面从 2023年开始，不断有关于跨国车企放缓电动化步伐、继续投入研发内燃机的消息曝光，并对中国及其他地区市场采取差异化的电动汽车策略；另一方面，欧美部分国家通过贸易壁垒保护本国企业以及外资与国内车企 合作不断加速、加码，反哺全球电动化转型，其中美国政府的两项法案《基础设施投资和就业法案》(IIJA) 和《降 低通货膨胀法案》(IRA) 规划了至少 830亿美元的贷款、赠款和税收抵免，以支持美国电动汽车的发展；美国电动 车相关产业的投资总额则达到了 2,450亿美元。对于未来汽车市场，中国车企和跨国车企似乎达成了同样的共识： 目标没有改变，改变的是节奏，即 2030年前，汽车市场将是纯电、混动和燃油车、氢能源多元技术并存的阶段。 （2）报告期汽车零部件行业概况 汽车零部件行业作为汽车产业链的上游行业，是支撑和影响汽车行业发展的基础和核心，同时其发展也深受汽车行业整体产销量影响。中国作为全球最大汽车市场，中国汽车零部件企业通过自主创新和国际合作来深化供应链 的全球布局，逐步构筑本土供应链优势，具有性价比高、服务好、反应速度快等优势，因起步晚导致的核心技术空 心化、人才储备匮乏等局面也在加速改善。新能源汽车带来的行业变革为具备先进制造能力的本土汽车零部件企业 提供了历史性机遇，国产核心零部件进口替代进程进入提速阶段，但仍缺乏与本土汽车市场相匹配的全球汽车零部 件巨头。 报告期内，新一轮裁员潮正在席卷全球汽车行业，尤其欧美地区企业陆续裁员，整车、配件厂均被波及。集中裁员背后，电动化、智能化转型以及中国车企快速崛起所带来的挑战被认为是主要原因。与内燃机汽车零部件相比， 电动汽车零部件制造所需要的劳动力减半，正在逐步打破过去欧洲建立起来的汽车规则和体系。中国汽车零部件企 业正利用其在制造和成本方面的竞争优势，积极扩大在欧洲的业务，促使欧洲汽车制造商重新考虑合作伙伴关系。 而国内持续上演的价格战让车企面临着盈利能力下滑的挑战，处于中上游的汽车零部件企业也随之受到影响，从规 模与成本双面夹击下的“阵痛期”进入更为激烈的“整合期”。在这些挑战下，汽车零部件企业需要应对不断变化的国 际环境和行业竞争的挑战，更加比拼企业的“韧性”及“硬实力”。 （3）公司所处行业地位 德迈仕为国内精密轴及精密切削件细分市场领先企业，自成立以来一直深耕以精密轴及精密切削件为主的精密零部件加工，在汽车精密零部件领域形成了技术领先、质量稳定、设备精良、品牌知名、规模生产等方面的核心竞 争优势。德迈仕产品种类丰富、质量稳定、供货能力强，核心技术水平处于行业前列，在新能源汽车零部件方面拥 有一定技术储备并形成相应市场规模，同多家全球知名汽车零部件供应商建立了长期稳定的合作关系并获得了充分 认可，产品销往北美、欧洲、日本等多个国家和地区，具备较强的市场竞争力和品牌知名度。 （4）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响 2024年上半年，国际环境更加复杂严峻，全球经济充满了波动性和不确定性，中央及地方政府通过扩大政府采购、 以旧换新、新能源汽车下乡、新能源购置税减免延续等方式继续支持国内汽车市场的发展，国务院国资委将对三大汽车 央企进行新能源汽车业务单独考核。此外，国家及部分地方政府也在车路云一体化、飞行汽车、人形机器人等新兴领域 进行了前瞻性布局。 2、公司主要业务 德迈仕系一家专注于精密轴、精密切削件类产品研发、生产、销售于一体，具有创新能力的高新技术企业，致力于 为客户提供高品质产品和全流程一体式服务。公司主要产品为精密轴及精密切削件，应用于汽车的视窗系统、动力系统 和车身及底盘系统中，此外还有部分产品为工业精密零部件，“多品种、非标准、定制化”为公司产品的主要特点。报告 期内，公司主营业务未发生变化。 3、经营模式 公司采取“以销定产”的经营模式，拥有独立完整的采购、生产和销售系统。经过多年发展，已形成一整套完整高效 的原材料采购、产品生产、新产品开发和销售模式。 4、市场地位 德迈仕作为国内精密轴及精密切削件细分市场领先企业，在坚持自主研发的基础上，积极消化、吸收国内外领先的 制造技术与工艺，引进国外先进的生产设备，多领域同高校开展产学研合作，满足了客户对产品高品质、短交期、多型 号的需求。公司历来注重管理、创新与可持续发展，产品种类丰富、质量稳定、供货能力强，不断增加新能源汽车零部 件产品占比，已通过 IATF16949质量管理体系、ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系认证和 GB/T29490- 2013知识产权管理体系认证。德迈仕秉承“专心、专业、专注”的优良传统，经过长期自主研发积累了一系列核心技术， 涵盖了主要产品生产全过程，核心技术水平处于行业前列，专利涵盖了工艺开发、技术开发、设备开发等领域，报告期 内，公司及子公司共申报专利 2项，其中发明专利 1项，实用新型专利 1项；获得发明授权 7项。截至报告期末，公司 及子公司共拥有发明专利 62项，实用新型专利 34项。 德迈仕与众多全球知名的大型跨国汽车零部件一级配套供应商建立了战略合作关系，多年来在行业内以高技术能力、 高质量产品、高诚信度获得了博世（BOSCH）、电装（DENSO）、爱信精机（AisinSeiki）、法雷奥（Valeo）、费尼亚 德尔福（PHINIA）、马勒（mahle）、马瑞利（Marelli）、舍弗勒（Schaeffler）、纬湃科技（Vitesco Techniligies）、丰 田织机（Toyota Industries）、博泽（Brose）、LG、万都、德昌电机、TI等世界知名汽车零部件供应商的认可，根据 《美国汽车新闻》（Automotive News）发布的 2024年全球汽车零部件供应商百强榜前三十中，十家选择与德迈仕合作。 公司已经在精密轴及精密切削件制造领域具备较强的市场竞争力和品牌知名度，公司被评为国家服务型制造示范企业、 国家知识产权示范企业、辽宁省智能工厂，获得全国专精特新“小巨人”及 2022年度大连市制造业企业 100强称号。公司 技术中心先后获评大连市市级、辽宁省省级企业技术中心，公司精密轴先进制造工程研究中心被评为大连市市级工程研 究中心，公司商标获评中国驰名商标。 5、业绩驱动因素 （1）行业景气度 公司所处行业为汽车零部件及配件制造业，行业景气度是公司业绩驱动重要因素，行业景气度高，供需旺盛，可有 效促进公司业绩大幅提升，当前汽车及其零部件产业仍是全球工业基础，随着新能源车渗透率的不断提升，中国汽车产 业链竞争力不断增强，该行业仍将保持一定景气度。 （2）技术研发 技术进步是制造型企业不可或缺的业绩驱动因素，公司一直注重研发与技术投入，始终保持行业技术领先地位，专 利技术覆盖公司全部工艺过程，此外公司还拥有多项非专利核心技术。近年来，公司不断加强数字化、智能化建设力度， 有效提升生产技术及智能化水平，与相关院校、企业合作，打造“智慧德迈仕”。过硬的技术是公司良好业绩的保证，也 是公司未来快速发展的基石。 （3）管理水平 管理进步是企业业绩驱动的关键因素，科学管理能够有效提升工作效率，降低成本，增强企业凝聚力，树立良好的 企业形象，赢得客户及供应商的广泛赞誉，有利于公司抓住产业发展契机，从而有效提升经营业绩。公司不断提升管理 水平，持续完善组织、体系以及制度建设的工作，拥有多项省、市级管理进步成果。公司强调员工的持续学习和发展， 加强人才梯队建设，开发 ERP系统，并着手建立数字化管理平台，为企业管理决策服务。随着公司数字化管理平台建设 的推进，公司经营管理水平将实现跨越式提升，从而带动企业良好发展。 6、报告期经营情况 （1）市场及产品开发 报告期内，德迈仕深挖客户需求，积极开拓新客户、新产品，营业收入再创历史新高，其中出口销售金额同比增长 11%以上，新能源汽车产品销售收入同比增长 52%，视窗系统零部件销售收入同比增长 26%，车身及底盘系统零部件销 售收入同比增长 22%，动力系统零部件销售收入同比增长 16%，公司新开拓客户 9家，新增在手订单 1.27亿元，其中用 于新能源汽车项目产品 0.5亿元，占比 39%，公司在汽车用滚珠丝杠、丝杠、蜗杆轴、氢能源汽车零部件以及汽车电动 尾翼、电动汽车驱动电机、电助力自行车（E-bike）中置电机、线控 EPS转向、空气悬挂等系统、领域取得一定成果。 目前德迈仕已为博世（Bosch）、爱信精机（AisinSeiki） 、马勒（Mahle）、马瑞利（Marelli）、舍弗勒（Schaeffler）、 纬湃科技（Vitesco Technologies）、丰田织机（Toyota Industries）、德昌电机（Johnson Electric）、万都博泽、万都、 LG、费尼亚德尔福（PHINIA）、斯泰必鲁斯（STABILUS）、联合电子、蜂巢、深圳兆威、威灵汽车、意沃汽车、贝德 凯利、烟台首钢等客户提供新能源汽车相关零部件，据公司了解新能源汽车产品最终使用客户包括特斯拉、比亚迪、大 众、奥迪、宝马、奔驰、丰田、本田、理想、蔚来、小鹏、小米、长安、长城、吉利、奇瑞、东风汽车、五菱汽车、问 界汽车、上汽荣威、上汽智己、斯特兰蒂斯（Stellantis）集团、福特汽车集团、通用汽车集团、现代起亚汽车集团。 除纯电、混电乘用车用零部件及工业精密零部件外，公司积极拓展氢能源汽车零部件业务，氢能源汽车传动系统中 节气门轴、氢能源燃料电池空压机零件、氢能源燃料电池堆系统零部件等项目已进入量产阶段，报告期内，1款其他汽 车轴用于氢能源燃料电池堆中，已进入量产阶段；2款其他汽车轴用于氢气密封罐中，处于前期研发阶段，上述产品均 最终用于氢能源商用车中。 报告期内，a）新增量产产品四十余款，其中用于新能源汽车项目产品十余款；公司多款电动汽车驱动电机主轴，具 备工艺水平、同轴度及精度高、产量大、快速响应等优势，最终使用客户新增小米汽车；2款扭力杆、1款 EPS马达轴、 1款空调压缩机轴，最终用于特斯拉汽车中；丝杠、锁止销等 6款零件用于第四代 EMR4（第 4代全集成电动车桥驱动 平台）电机减速器中；多款产品用于汽车尾翼系统中，最终用于小米汽车、吉利汽车、东风汽车、广汽汽车中；1款电 压泵件用于现代汽车平台项目中。b）新增定点产品 50余款，其中非汽车类产品近十款，多款电磁阀零件用于新能源汽 车底盘系统中；1款高精度滚珠丝杠用于汽车中；1款电动汽车驱动电机主轴用于东风猛士汽车中，1款电动汽车驱动电 机主轴用于长城汽车中；1款输出轴用于汽车尾翼系统中；1款电动压缩机轴用于平台项目；2款 EPS轴用于下一代日系 无刷电机 EPS系统中；非汽车产品中近 10款零件用于电助力自行车（E-bike）中置电机系统，1款丝杆用于工业控制器， 上述产品均处于定点阶段。 （2）技术与工艺开发 报告期内，研发费用 1,478.03万元，德迈仕不断向加工工艺更加复杂、精度更高的产品发起挑战，主要取得如下成 果： a）蜗杆铣削技术：掌握了先进的铣削技术，用于电子刹车螺杆轴的生产，进一步提升了公司的竞争实力。 b）蜗杆挤光技术：掌握了蜗杆挤光技术，解决了蜗杆铣削后粗糙度的问题，提升了蜗杆加工能力，进一步提升了公 司技术实力。 c）单向齿铣削技术：掌握了先进的单向齿铣削加工技术，解决了高精度单向齿加工难题，进一步提升了公司技术实 力。 d) 自动校直技术：通过自动检测自动校直技术，解决了粗大轴及细长轴自动校直难题，大大提高了生产效率，也为 需要校直工艺加工的产品奠定了工艺基础。 e）磁力研磨技术：将磁力研磨技术运用于去毛刺工序，进一步提高了去毛刺效率，为形状不规则的产品去毛刺工序 奠定了工艺基础。 f) 插渐开线花键技术：热处理影响渐开线花键原有加工精度，德迈仕通过研究热前和热后花键精度的变化规律，通 过工艺参数设定补偿热变形影响。该工艺技术进一步提升了产品的质量，为相似的工艺产品提供了成熟方案。 g）渐开线花键硬加工技术：掌握了渐开线花键硬加工技术，通过该技术解决了热后渐开线花键精度问题，提高渐开 线花键的质量水平，为日后类似产品的开发和生产奠定了工艺基础。 h）设备自动化水平进一步提升：公司工程研发部通过改造设备、组建自动生产线等方式充分发挥设备作用，达到工 序衔接、进一步减少综合成本、提升生产效率等效果，实现自动上下料、在线检测、在线补偿、自动化产线及单机自动 化等功能，大部分工段设备已全部完成自动化改造。报告期内，完成 36个项目共计 80余台设备（含处于安装调试的项 目），其中成功开发五款产品自动全检机，可一次性检测产品多个台阶、外径、长度、角度等数据，通过投影图像测量 技术，设备能够自动识别产品方向、自动分离不良品，该设备能够进一步节省产品检查环节人力成本，提高了产品检查 效率。 （3）生产与质量控制 报告期内，公司为进一步推进精益化生产水平、降本增效、提高生产效率，采取了以下措施： 报告期内，生产部、技术部、品质部等相关部门根据年度产能提升、生产损失率改善计划针对重点产品设定核心指 标，信息化部利用公司数字平台提供系统和大数据支持，从技术及管理角度双管齐下，通过优化生产节拍、改善加工工 艺、优选机辅料、引入自动化改造、开展专项技术培训、引入质量控制 PDCA循环等方式有效提升了生产效率及产品合 格率，持续跟踪重点产品改善进展，顺利提升二十余款重点产品良品率；完成二十余款重点产品产能提升计划，其中通 过设备改造、优化加工程序、改善刀具寿命等方式，新能源汽车电驱轴良品率提升明显；计划部新增原材料开发三方机 制，将原供应链 3个节点转化为 1个工作组，优化采购体系，进一步降低积压风险及采购成本，通过践行阿米巴生产模 式，完善设备、备件等相关登记制度，将责任落实到人，成本控制能力得到了进一步增强。 b）引入“阿米巴经营模式” 2023年 6月公司在生产单位引入“阿米巴经营模式”，以期通过革新管理思维、细化成本计算方法、优化业务流程、 梳理生产车间流程后重新定义明确责任及权利、充分发挥员工的主观能动性，激发员工创新精神、进一步综合降低和优 化运营成本，提升公司整体效率。报告期内，由生产部组成的各单元通过持续的逻辑验证、数据核准对报表进行完善， 并根据报表结合信息化部协助，策划和建立生产部门各工段二级库。未来预计下半年以召开阿米巴经营分析报告会为标 志，达成阿米巴体系及新成本计算体系的建立、生产部各单元将“阿米巴经营模式”作为日常管理项目为目标，最终不断 改善融入 PDCA循环工作流程中，形成发现问题，解决问题的良性循环，不断完善绩效评价与激励，提高运营能力和水 平，加速推进构建经营会计核算体系、年度经营计划、业绩分析循环改善模型等进程。 （4）智能工厂 公司加速推进数字平台建设工作，打造高效率、高品质、低运营成本的智慧工厂。数字平台采用试点跟进、迭代开 发、总结提高、全面铺开的开发模式，打造可承继、可持续开发、边开发边测试模式的数字化平台，设计以 ERP（企业 资源规划系统）为核心，集成 MES（制造执行系统）、WMS（仓储管理系统）、APS（高级计划排程系统）、PLM（产品生命周期管理系统）等系统协同合作的信息技术架构，通过精益管理、软件应用、硬件应用和基础设施软硬结合 的整体建设思路，将公司业务流程全面数字化，让管理透明化、数字化、可视化，便于管理团队随时随地掌控全局并制 定相应解决方案；让员工清晰了解其每日工作任务，工作成果更加直观；让公司相关方及时、便捷地了解与德迈仕的业 务进展情况。 报告期内，公司深度运用两化融合管理体系，利用物联网、大数据分析、人工智能等先进信息技术，对传统制造过 程进行深度改造和升级，以实现生产过程的自动化、数字化、网络化和智能化，提高生产效率和产品质量，增强公司的 市场响应速度和灵活性。具体进展包括：迭代开发数字化管理平台 MES（制造执行系统），包含生产调度、工艺管理、 质量管理、生产跟踪等主要功能，以达到监测生产进度、收集生产数据、协调生产流程，加强生产过程控制等目的，进 一步提高了生产透明度，优化了生产流程；基本打通了各数字系统间的数据关联，形成从采购到发货的全流程追溯体系， 确保每个环节的透明性和可追踪性，可通过采购单、送货单等表单文档驱动现场作业，实现了实物流与信息流的一致性； 高资源配置和使用效率；加强建设 IoT物联网平台，加快提高设备联网率，可全天候自动采集设备运行状态和加工参数， 进一步减少自动化产线和智能装备对人工干预的依赖，提升生产管控能力及设备的稳定性。 （5）持续完善内控体系建设，加强投资者关系管理工作 a）公司按照中国证监会、深交所等关于上市公司规范运作的监管法律、法规及制度，持续提升企业治理能力，完善 公司各项规章制度和内控制度，努力建设更为科学、高效、合理的管理决策系统，完善内部控制体系，加强公司组织管 理能力。报告期内，根据监管部门的最新要求结合公司实际情况的变化，公司进一步完善内控制度建设，修订了《公司 章程》《回购股份管理制度》《独立董事工作制度》《总经理工作细则》；持续加大内审部对公司内部控制制度执行情 况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度，针对固定资产管理审核、外协厂管理审计，根据穿行、核查过程中发 现的问题提出明确审核建议并督促其改善；进一步增强董事、监事、高级管理人员以及中层管理人员风险防范意识，提 高合规经营意识，强化董事会及关键岗位的内控意识和责任，切实促进公司的规范运行以及治理机制的不断改进，推动 公司健康可持续发展。 b）公司贯彻《投资者关系管理制度》核心理念，重视投资者关系管理工作，通过电话、深交所互动易投资者问答等 多渠道与投资者保持良好的沟通。报告期内，公司举办“2023年度业绩暨 2024年第一季度业绩说明会”，与投资者进行 互动，回复投资者问题，公司在深交所互动易投资者提问回复率 100%，积极配合大连市证券业协会、大连市上市公司 协会举办的《股东来了》走近上市公司活动，持续提升公司信披透明度，保护中小投资者权益。 （6）党建引领企业发展 德迈仕建有中共大连德迈仕精密科技股份有限公司总支部委员会，坚持“高质量党建引领企业高质量发展”理念，积 极响应党和国家号召，推进党建工作，关注员工权益，关爱员工身心健康，组织员工参与各种社团和文体活动，公司党 总支部被多次评为省、市、区先进基层党组织，被评为大连市先进集体、旅顺口区非公党建工作星级企业。 报告期内，公司党总支部举行了党员观看红色电影、参观辽沈战役纪念馆等活动，激发党员的爱国情怀和革命精神。公 司在中共辽宁省委、辽宁省人民政府提出的“全面振兴新突破三年行动首战之年”中做出突出贡献，获得表彰。截至本报 告披露日，公司在册党员共计 63人，其中 61名正式党员、2名预备党员。 7、未来产品规划 （1）构建以项目管理为基础的矩阵式组织架构管理模式，进一步加大新能源汽车产品、客户开发力度，重点布局燃 油车新一代发动机系统、热管理系统、新能源汽车电机系统以及无人驾驶领域，加大新能源汽车电机轴、齿形轴、滚珠 丝杠、氢能源汽车零部件开发力度。 （2）积极开拓新领域，尤其注重机器人系统应用的轴类和精密切削件以及机床伺服系统、减速器等工业产品的开发。 二、核心竞争力分析 德迈仕秉承“专业、专注、专心”的优良传统，自成立以来一直深耕精密轴及精密切削件为主的精密零部件加工领域， 和敏锐的市场反应力；关键技术人员奋发有为，不断提升公司技术进步。经过多年的管理沉淀和技术积累，公司在精密 轴及精密零部件领域形成了技术领先、质量稳定、设备精良、品牌知名、规模生产等核心竞争优势，从而推动公司持续、 稳定、快速地发展。 1、技术领先 公司自成立以来，始终注重技术研究和工艺改进，坚持“科技领先、技术创新”的理念，具备较强的技术开发能力和 创新能力。在与全球知名客户的合作中，及时了解行业最新的技术标准并建立了完善的产品测试技术和评价体系。公司 通过培养、引进优秀技术人才；购入先进机器设备等方式加大研发投入，保持技术研发方面的优势地位。在长期发展过 程中，公司产品生产工艺水平稳步提升，对生产设备进行自动化改造、多次技术改造和二次开发，并配以自主研发的软 件，大幅度提升了设备的生产效率和智能化水平。经过公司改造的生产设备能够实现产品制造过程中自动识别、在线检 测、在线反馈、自动补偿、自动上下料、自动加工、自动数据记录等功能，进一步降本增效、提升公司智造水平，技术 工艺达到行业前列水平；公司加速推进数字平台建设工作，打造高效率、高品质、低运营成本的智慧工厂。 报告期内，公司及子公司共申报专利 2项，其中发明专利 1项，实用新型专利 1项；获得专利授权 7项，其中发明 授权 7项。截至报告期末，公司及子公司共拥有发明专利 62项，实用新型专利 34项，专利涵盖了工艺开发、技术开发、 设备开发等领域，进一步巩固了公司在行业内的技术领先地位。 2、质量稳定 汽车零部件产品质量关系到人身安全，对产品的质量、性能和安全均有较高的标准和要求，尤其要求制造此类产品 的企业必须对产品的质量进行更为严格的检测与管控。在体系运行层面，公司通过了汽车行业通用的 IATF16949:2016质 量管理体系认证并通过了 ISO9001质量管理体系认证；在制度建设层面，公司制定了标准的业务流程和操作手册，按照 质量管理体系的要求，运用质量管理工具进行日常质量管控工作；在操作流程层面，公司实行条形码管理，建设数字平 台，能够对产品进行严格的批次管理，实现可视化数据、全信息追溯等功能；在检测设备方面，公司拥有蔡司、三丰三 坐标仪、马尔影像测量仪等高精尖检测设备，监控过程质量；在员工专业技能层面，除了组织定期/不定期内部各种专项 培训外，开展 VDA6.3（德国汽车工业质量标准－过程审核），P-FEMA（过程失效模式及后果分析），CQI-9（热处理 系统评估）等外部质量培训，提高质量管理者专业水平，增强作业者质量意识。公司稳定可靠的产品质量得到了客户的 充分认可，为新领域开拓做好坚实的基础。 3、设备精良 公司积极对原有设备进行改造的同时，关注全球汽车零部件制造业先进技术进程，不断更新高精尖设备。购置了德 国、瑞士、日本等国家先进生产及检测设备，具有高精度、高速度和高可靠性等特点，在业内处于领先水平，有效提升 公司的综合实力。 4、品牌知名 经过多年的市场开拓和客户培育，公司拥有一批稳定的客户群，同多家全球知名汽车零部件供应商建立了长期稳定 的合作关系，产品销往北美、欧洲、日本等多个国家和地区。2024年排名前三十的全球汽车零部件配套供应商中，十家 选择与德迈仕合作。公司多次获得客户颁发的全球供应商、全球战略供应商、亚太区年度创新供应商以及战略合作伙伴、 优秀供应商、优选供应商、零缺陷优秀供应商、质量卓越奖、生产工业奖等荣誉，在同行业中享有较高的知名度和良好 的美誉度，公司注册商标获评中国驰名商标。品牌效应一方面增强了产品的影响力和公司的实力，吸引更多客户资源， 另一方面也为公司带来了持久稳定的收益。 5、规模生产 汽车零部件行业属于资金密集型行业，市场化程度相对较高，行业竞争较为激烈，整车厂商和一级零部件供应商对 合格供应商产品质量稳定性、供货及时性等方面有较高的要求。公司具备承接大额订单并快速响应的实力，在行业内具 有较强竞争力。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 ?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 □适用 ?不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况 详见本报告第十节“财务报告”中 “七、合并财务报表项目注释”的第 31、所有权或使用权受到限制的资产。 六、投资状况分析 1、总体情况 □适用 ?不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □适用 ?不适用 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1） 委托理财情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3） 委托贷款情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元
□适用 ?不适用 主要控股参股公司情况说明 不适用。 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 公司在经营中可能存在经营、产品质量控制、财务、股权分散的风险。 （1）经营风险 a) 宏观经济波动风险 公司主要产品为精密轴及精密切削件，其下游领域主要是汽车零部件行业。下游行业的需求和宏观经济的相关性较 大，国际和国内宏观经济的周期性波动以及突发事件引发消费能力和消费需求的变化，将对公司生产和销售的产品带来 影响。若宏观经济持续恶化，公司下游汽车行业不景气或者发生重大不利变化，将对公司生产经营产生不利影响。 公司已经及拟采取的应对措施：德迈仕将密切关注国内外经济动态，灵活调整生产计划和销售策略，加强成本控制 和资金管理，增强风险防控能力，以减轻宏观经济波动对公司带来的影响。 b）汽车行业产销量下滑的风险 汽车行业产销量下滑对汽车零部件行业影响较大，如未来汽车产销量下滑，公司订单需求将可能面临波动的情况， 届时将给公司的生产经营带来消极影响。 公司已经及拟采取的应对措施：德迈仕将加强与客户的沟通，提前预判市场变化，通过探索新领域、新产品以及控 制产品库存等方式分散、降低风险。 c）主要原材料价格波动的风险 公司生产主要原材料为钢材，随着公司销售收入的增加，钢材实际消耗量也在增加， 钢材市场价格大幅波动将直接影响公司的成本结构和毛利率水平，未来钢材价格如持续大幅波动且公司无法及时调整产 品定价或采取有效应对措施，则将对公司业绩造成影响。 公司已经及拟采取的应对措施：德迈仕将通过优化现有成本分析模式、供应商考核、供应商直供、集合/联合采购、 同供应商深度合作提升机辅料性能等方式及利用金融工具，进一步降低原材料价格波动对公司业绩的影响。 （2）产品质量控制风险 公司主要客户均为国际知名汽车零部件供应商，客户对产品的质量有着严格的要求，如果因公司产品质量问题给终 端客户造成损失，则可能导致公司面临向客户偿付索赔款甚至终止合作关系的风险，进而对公司业务发展造成重大不利 影响。 公司已经及拟采取的应对措施：德迈仕将持续完善质量管理体系，利用先进的检测设备和技术，确保产品质量符合 标准，持续加强员工培训，提升质量意识，以降低因产品质量问题导致的潜在风险。 （3）财务风险 a）应收账款发生坏账的风险 截至报告期末，公司应收账款余额为 21,430.06万元，占当期营业收入的比例为 62.14%。公司客户多为实力雄厚、 具有长期合作关系的大型汽车零部件供应商，资金状况较好，信用等级较高，发生坏账的风险较小，公司已按照会计准 则计提了相应的坏账准备。随着公司未来业务规模的扩大，客户数量增多，不排除因个别客户财务状况发生恶化或公司 应收账款管理不善而导致发生应收账款坏账的风险。 公司已经及拟采取的应对措施：德迈仕将通过信用评估和应收账款管理，降低坏账风险，定期对应收账款进行审查， 根据需要计提坏账准备。 b）存货减值的风险 截至报告期末，公司的存货余额为 13,675.22万元，公司主要存货均有对应的订单或生产计划，但如因产品质量、交 货周期等因素不能满足客户订单需求，或客户因产品下游市场需求波动进而调整或取消订单，可能导致公司产品无法正 常销售，进而造成存货的跌价损失，对公司的经营产生不利影响。 公司已经及拟采取的应对措施：德迈仕将优化库存管理，减少过剩存货，通过灵活的生产计划和及时的市场响应， 降低存货减值风险。 c）汇兑风险 报告期内，公司外销收入占主营业务收入的比例为 30.09%，部分生产设备及原材料从国外采购。公司客户主要以全 球汽车零部件行业知名供应商为主，而国外客户及供应商与公司一般采用外币进行结算，如果外币兑人民币汇率出现较 大波动，将会对公司的经营业绩带来一定影响。 公司已经及拟采取的应对措施：德迈仕从经营目标和整体业务布局出发，不断完善汇率风险管理体系，选择更有利 的结算方式和结算时点，通过运用衍生金融工具、及时跟踪掌握汇率波动情况、加强银行等金融机构合作等方式，防范 汇率风险，提高对汇率变动的敏感性及应对能力。 d）商誉减值的风险 截至报告期末，公司商誉账面净值为 5,077.45万元。2018年 10月，公司收购金华德剩余 77.5%股权，金华德成为公 司的全资子公司。报告期末，公司因该收购确认的商誉金额为 5,074.41万元。若金华德未来经营不佳，收购金华德股权 公司已经及拟采取的应对措施：公司将通过持续的业务整合，不断优化金华德自身经营及管理能力，提升金华德的 运营效率和盈利能力，以降低商誉减值的风险。 （4）股权分散的风险 公司股权相对分散，控股股东德迈仕投资持股比例为 16.73%，存在控股权不稳定的风险，如控制权发生变化，可能 会给公司业务或经营管理带来一定影响。 公司已经及拟采取的应对措施：德迈仕控股股东、实际控制人、 5%以上股东以及在公司担任高级管理人员的 4名非独立董事出具了相关承诺，以保持未来公司控制权的稳定。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ?适用 □不适用
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。 □是 ?否 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 ?不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2023年年报。 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 ?适用 □不适用
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