[中报]贝特瑞(835185):2024年半年度报告

时间：2024年08月29日 00:29:33 中财网

原标题:贝特瑞:2024年半年度报告

贝特瑞 835185

贝特瑞新材料集团股份有限公司 BTR New Material Group Co., Ltd

半年度报告
2024

公司半年度大事记

目录
第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 3
第二节公司概况 ........................................................................................................................ 6
第三节会计数据和经营情况 .................................................................................................... 8
第四节重大事件 ...................................................................................................................... 23
第五节股份变动和融资 .......................................................................................................... 32
第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 36
第七节财务会计报告 .............................................................................................................. 39

第一节重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人贺雪琴、主管会计工作负责人黄友元及会计机构负责人（会计主管人员）刘志文保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	√是 □否
是否审计	□是 √否

1、未按要求披露的事项及原因
因涉及商业机密，申请豁免披露公司收入构成-按区域分类分析相关内容。

【重大风险提示】
1.是否存在退市风险
□是 √否
2.公司在本报告“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”部分分析了公司的重大风险因素,请投资者注意阅读。

释义

释义项目		释义
公司、本公司、贝特瑞	指	贝特瑞新材料集团股份有限公司
本集团	指	贝特瑞新材料集团股份有限公司及子公司
中国宝安	指	中国宝安集团股份有限公司，公司持股 5%以上的股东及控股股东宝安控股的控股股东
宝安控股	指	中国宝安集团控股有限公司,公司控股股东
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《贝特瑞新材料集团股份有限公司公司章程》
山东瑞阳	指	山东瑞阳新能源科技有限公司，公司控股子公司
四川瑞鞍	指	四川瑞鞍新材料科技有限公司，公司控股子公司
山西瑞君	指	山西瑞君新材料科技有限公司，公司控股子公司
四川新材料	指	贝特瑞（四川）新材料科技有限公司，公司全资子公司
惠州贝特瑞	指	惠州市贝特瑞新材料科技有限公司，公司全资子公司
惠州鼎元	指	惠州市鼎元新能源科技有限公司，公司控股子公司
江苏贝特瑞	指	贝特瑞（江苏）新材料科技有限公司，公司全资子公司
福建深瑞	指	深瑞墨烯科技（福建）有限公司，公司控股子公司
贝特瑞纳米	指	深圳市贝特瑞纳米科技有限公司，公司全资子公司
鸡西贝特瑞	指	鸡西市贝特瑞新能源科技有限公司，公司全资子公司
天津贝特瑞	指	天津市贝特瑞新能源科技有限公司，公司全资子公司
云南贝特瑞	指	云南贝特瑞新能源材料有限公司，公司全资子公司
常州贝特瑞	指	常州市贝特瑞新能源科技有限公司，公司控股子公司
江苏新能源	指	贝特瑞（江苏）新能源材料有限公司，公司全资子公司
贝特瑞销售	指	贝特瑞新材料集团销售有限公司,公司全资子公司
长源矿业	指	鸡西长源矿业有限公司，公司控股子公司
瑞丰新材料	指	开封瑞丰新材料有限公司，公司控股子公司
印尼贝特瑞	指	印尼贝特瑞新能源材料有限公司,公司控股子公司
沃特玛	指	深圳市沃特玛电池有限公司、陕西沃特玛新能源有限公司、江西佳沃新能源有限公司、荆州市沃特玛电池有限公司、前述公司担保责任人李金林
深圳沃特玛	指	深圳市沃特玛电池有限公司
陕西沃特玛	指	荆州市沃特玛电池有限公司
河南国能	指	河南国能电池有限公司
北京国能	指	北京国能电池科技股份有限公司
湖北宝特	指	湖北宝特新能源科技有限公司
肇庆遨优	指	肇庆遨优动力电池有限公司
桑顿新能源	指	桑顿新能源科技有限公司
松下	指	松下电器产业株式会社及其子公司的统称
亿纬锂能	指	惠州亿纬锂能股份有限公司及其子公司的统称
三会	指	股东大会、董事会、监事会
股东大会	指	贝特瑞新材料集团股份有限公司股东大会
董事会	指	贝特瑞新材料集团股份有限公司董事会
监事会	指	贝特瑞新材料集团股份有限公司监事会
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期内、本期、本年度	指	2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日
上年同期、上期	指	2023年 1月 1日至 2023年 6月 30日
报告期末	指	2024年 6月 30日
锂电池	指	一类由锂金属或锂合金为负极材料、使用非水电解质溶液的电池，锂电池可分为锂金属电池和锂离子电池，本报告中提到的“锂电池”均指锂离子电池。
锂离子电池	指	一种二次电池（充电电池），主要依靠锂离子在正极和负极之间移动来工作。在充放电过程中，锂离子在两个电极之间往返嵌入和脱嵌：充电时，锂离子从正极脱嵌，经过电解质嵌入负极，负极处于富锂状态；放电时则相反。
正极材料	指	锂离子电池的主要组成部分之一
三元材料、三元正极材料	指	多元金属复合氧化物，主要指镍钴锰酸锂（NCM）、镍钴铝酸锂（NCA）等。
前驱体	指	前驱体是获得目标产物前的一种存在形式，大多是以有机/无机配合物或混合物固体存在，也有部分是以溶胶形式存在。
高镍三元正极材料	指	三元正极材料的一种，指三元正极材料中镍的含量（摩尔比）大于等于 0.8的三元正极材料。
负极材料	指	锂离子电池主要组成部分之一
人造石墨负极材料	指	以焦类原材料为主原材料料制备的一种负极材料
天然石墨负极材料	指	以天然鳞片石墨为原材料制备的负极材料

第二节公司概况
一、基本信息

证券简称	贝特瑞
证券代码	835185
公司中文全称	贝特瑞新材料集团股份有限公司
英文名称及缩写	BTR New Material Group Co.,Ltd
	BTR
法定代表人	贺雪琴

二、联系方式

董事会秘书姓名	张晓峰
联系地址	深圳市光明区凤凰街道东坑社区光源四路 8号贝特瑞新能源科技大厦
电话	0755-26735393
传真	0755-29892816
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.btrchina.com
办公地址	深圳市光明区凤凰街道东坑社区光源四路 8号贝特瑞新能源科技大厦
邮政编码	518107
公司邮箱	[email protected]

三、信息披露及备置地点

公司中期报告	2024年半年度报告
公司披露中期报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露中期报告的媒体名称及网址	证券时报（ www.stcn.com）、上海证券报（www.custock.com）、中国证券报（www.cs.com.cn）
公司中期报告备置地	公司董事会秘书处

四、企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2021年 11月 15日
行业分类	制造业 C3091
主要产品与服务项目	生产经营锂离子电池正极材料和负极材料；经营进出口业务，普通货运，非居住房地产租赁，物业管理。
普通股总股本（股）	1,116,675,337
优先股总股本（股）	0
控股股东	控股股东为（中国宝安集团控股有限公司）
实际控制人及其一致行动人	无实际控制人

五、注册变更情况
√适用 □不适用

项目	内容
统一社会信用代码	914403007230429091
注册地址	广东省深圳市光明新区公明办事处西田社区高新技术工业园第 1、2、3、4、 5、6栋、7栋 A、7栋 B、8栋
注册资本（元）	1,116,675,337
公司于 2024年 2月 7日完成第二期股权激励计划第二个行权期股票期权行权登记，登记后注册资本由 1,104,852,712元增至 1,116,675,337元。

六、中介机构
□适用 √不适用
七、自愿披露
□适用 √不适用
八、报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节会计数据和经营情况
一、主要会计数据和财务指标
（一）盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	7,037,820,100.61	13,422,736,552.46	-47.57%
毛利率%	21.26%	14.97%	-
归属于上市公司股东的净利润	492,799,410.13	847,280,789.98	-41.84%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	534,381,095.33	710,244,911.10	-24.76%
加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）	4.11%	8.10%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	4.45%	6.79%	-
基本每股收益	0.44	0.77	-42.86%

（二）偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	30,694,646,937.16	29,384,541,710.52	4.46%
负债总计	16,808,996,484.72	15,634,486,549.34	7.51%
归属于上市公司股东的净资产	11,707,529,117.34	11,570,847,501.95	1.18%
归属于上市公司股东的每股净资产	10.48	10.47	0.10%
资产负债率%（母公司）	58.52%	55.20%	-
资产负债率%（合并）	54.76%	53.21%	-
流动比率	1.36	1.24	-
利息保障倍数	5.29	8.38	-

（三）营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	195,863,098.56	3,178,294,814.02	-93.84%
应收账款周转率	1.7745	2.4514	-
存货周转率	2.0040	3.2090	-

（四）成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	4.46%	-8.82%	-
营业收入增长率%	-47.57%	31.59%	-
净利润增长率%	-46.40%	1.75%	-

二、非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益	-3,831,776.91
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	71,979,881.76
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-104,021,171.25
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	10,107.43
单项进行减值测试的应收款项减值准备转回	37,484.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	440,493.76
非经常性损益合计	-35,384,980.94
减：所得税影响数	-1,246,137.82
少数股东权益影响额（税后）	7,442,842.08
非经常性损益净额	-41,581,685.20

三、补充财务指标
□适用 √不适用
四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一）会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、业务概要
商业模式报告期内变化情况：

公司专注于锂离子电池负极材料、正极材料以及先进材料的研发、生产和销售，主要产品涵盖天然石墨负极材料、人造石墨负极材料、硅基负极材料及高镍三元正极材料等。该等材料是制造新能源汽车动力电池、消费电子电池、储能电池的核心，对提高电池的容量、循环性能等方面发挥重要作用。公司具备优秀且稳定的经营管理及核心技术团队，拥有领先的的研发实力与创新能力以及优质的供应链资源，为国内外车企和电池企业龙头客户提供专业化的产品和服务。 1、负极材料业务经过 20余年的积累与发展，公司在锂离子电池负极材料领域具备明显的技术和发展优势，已形成了天然石墨、人造石墨和先进负极材料为主的产品体系。在天然石墨负极材料领域，公司建立了从石墨矿开采到天然石墨负极材料产成品的完整产业链，确保供应稳定及品质保证。在人造石墨负极材料领域、公司通过自建及合作等模式，形成了集原材料、石墨化、碳化、成品加工于一体的产业链布局，同时通过工艺革新降低生产成本。在先进负极材料领域，公司是国内最早量产硅基负极材料的企业之一，出货量行业领先，其中硅碳负极材料已经开发至第五代产品，比容量 2,000Ah/g以上，硅氧负极材料已完成多款氧化亚硅产品的技术开发和量产工作，比容量达到 1,500Ah/g以上；公司的钠电正、负极材料已获得客户认可并实现批量出货，同时公司在燃料电池、固态电池材料等前沿领域均有前瞻性布局。

截至报告期末，公司已投产负极材料产能为 49.5万吨/年。 2、正极材料业务在正极材料领域，公司聚焦于研发生产低钴、高能量密度和高性价比优势的高镍三元正极材料，打造资源循环产业链生态。公司生产的三元正极材料主要是以 NCA、NCM811为代表的高镍三元正极材料，具有能量密度高、性价比高等特征。公司在国内率先实现 NCA正极材料的技术突破，并向海外的动力电池客户实现批量销售。截至报告期末，公司已投产正极材料产能为 6.3万吨/年。公司目前已形成了覆盖华南、华东、华北、中西部地区等境内主要新能源产业集群区域的产能布局，同时积极推进印尼、摩洛哥等海外基地建设，未来将结合行业发展、海外客户需求、公司战略发展规划等因素，完善海外布局。报告期内，公司的商业模式及核心竞争力未发生重大变化。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“单项冠军”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	√是

七、经营情况回顾
（一）经营计划
2024年上半年，全球锂电材料市场规模整体保持增长态势，但受下游市场增速放缓、市场竞争进一步加剧、产品销售价格下行等多重因素影响，材料企业盈利空间阶段性承压。报告期内，公司实现营业收入 70.38亿元，同比下降 47.57%，其中：实现负极收入 51.79亿元，出货量超过 20万吨，同比增长 18.96%；实现正极收入 15.87亿元，出货量超过 9,000吨，同比下降 50.30%。报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润 4.93亿元，同比下降 41.84%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5.34亿元，同比下降 24.76%。主要经营情况如下： 1、负极出货量保持全球第一面对行业供需关系的阶段性波动，公司坚持以客户为中心，加大市场开拓力度，聚焦客户需求，优化品质管理，负极出货量保持全球第一。同时，持续推动降本提效和精益管理，通过收率降本、原料降本、精益项目降本、工序降本等实现产品成本下降，实现产品毛利率同比提升。报告期内，云南贝特瑞石墨化产线、山西瑞君石墨化产线正式投产，公司石墨化自有率提升。 2、持续推进产品研发及技术创新公司持续提升产品竞争力，报告期内，低成本快充石墨成功导入重要客户，长循环硅碳材料实现批量发货；在燃料电池扩散层、催化层自主研发多款关键材料，已在氢燃料电池膜电极上使用；在固态电解质的技术路线上，公司采用氧化物固态电解质、聚合物固态电解质及硫化物固态电解质三条技术路线，助力提升固态电池的安全、倍率性能及能量密度，已开发出多款新型固态电解质材料，其中低成本、高离子电导率的 LATP（磷酸钛铝锂）氧化物固态电解质已实现吨级出货。公司围绕锂离子电池正负极材料为核心的新能源材料进行广泛的专利布局，并取得丰硕研发成果。截至报告期末，公司已获授权专利 623项，其中发明专利 380项。 3、深化全球化战略布局为了更好地服务客户，应对未来的客户需求，提升公司的市场份额及综合竞争力，公司加快全球化战略布局。报告期内，公司加速建设印尼年产 8万吨新能源锂电池负极材料一体化项目（一期），增资建设印尼年产 8万吨锂电池负极材料一体化项目（二期），并启动在摩洛哥投资建设年产 5万吨锂离子电池正极材料项目。

（二）行业情况
1、新能源汽车市场据鑫椤资讯数据显示，2024年上半年国内新能源汽车市场持续繁荣，产销量分别达 492.9万辆和 494.4万辆，同比分别增长 30.1%和 32%。据中国汽车工业协会数据显示，新能源汽车的市场占有率达到 35.2%，较往年有显著提升。未来，随着技术的不断创新和消费者接受度的提高，新能源汽车市场有望继续保持快速增长态势。 2、锂离子电池市场据鑫椤资讯数据，2024年上半年全球锂电池产量 608GWh，同比增长约 20%。（1）动力市场据韩国市场调研机构 SNE Research的数据，2024年上半年全球动力电池装车量与去年同期相比实现了 22.3%的稳健增长，累计装机量高达 364.6GWh。据中国汽车动力电池产业创新联盟发布的数据，2024年上半年中国动力和其他电池累计产量为 430.0GWh，累计同比增长 36.9%；累计销量为 402.6GWh，累计同比增长 40.3%。未来，随着新能源汽车市场的不断发展和政策的持续支持，动力电池市场有望继续保持增长态势。（2）储能市场 InfoLink全球锂电池供应链数据库指出，2024年上半年全球储能电芯出货规模达到 114.5GWh，同比增长 33.6%。同时，高工产研储能研究所(GGII)调研统计显示，2024年上半年中国储能锂电池出货量达到 116GWh，较 2023年上半年增长 41%。未来随着技术的不断进步和成本的进一步降低，储能市场将迎来更加广阔的发展前景。 3、负极材料行业市场形势据鑫椤资讯数据显示，2024年上半年全球锂电负极材料产量为 96.7万吨，同比增长约 29%，其中，中国产量 95.2万吨，中国负极材料市占率再创历史新高，达到 98.4%。 2024年上半年，全球硅基负极单体产量较上年同期基本持平。从企业来看，贝特瑞仍是整个硅基负极出货主力，2024年上半年贝特瑞硅负极市占率在 70%左右。随着新能源汽车市场的持续增长和电池技术的不断进步，负极材料行业将迎来更广阔的发展空间。 4、正极材料行业市场形势根据鑫椤资讯数据显示，2024年上半年国内三元材料产量达到 30.6万吨，同比增长 15.4%；全球三元材料产量为 47.9万吨，同比增长 1.9%。综合来看，2024年上半年中国企业贡献了 63.9%的三元材料产量，集中度相较于 2023年全年的 61.2%继续上行。

（三）财务分析
1、资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	4,149,560,243.90	13.52%	4,752,991,689.94	16.18%	-12.70%
应收票据	3,838,110.44	0.01%	216,131,605.89	0.74%	-98.22%
应收账款	3,788,893,074.61	12.34%	4,143,335,893.62	14.10%	-8.55%
存货	2,948,290,164.99	9.61%	2,580,975,500.03	8.78%	14.23%
投资性房地产	119,642,541.94	0.39%	121,738,492.22	0.41%	-1.72%
长期股权投资	436,749,506.39	1.42%	466,013,075.97	1.59%	-6.28%
固定资产	9,737,801,895.39	31.72%	9,087,975,598.53	30.93%	7.15%
在建工程	3,256,581,725.21	10.61%	2,751,690,622.90	9.36%	18.35%
无形资产	1,140,191,407.24	3.71%	1,146,038,644.97	3.90%	-0.51%
商誉	0.00	0.00%	0.00	0.00%
短期借款	1,986,956,442.36	6.47%	1,173,445,616.56	3.99%	69.33%
长期借款	5,196,244,135.06	16.93%	2,999,841,135.74	10.21%	73.22%
交易性金融资产	111,606,718.16	0.36%	199,602,800.12	0.68%	-44.09%
预付款项	162,703,967.40	0.53%	38,045,369.12	0.13%	327.66%
其他应收款	38,815,719.70	0.13%	72,524,451.53	0.25%	-46.48%
其他流动资产	2,310,566,459.43	7.53%	1,254,623,512.89	4.27%	84.16%
其他应付款	217,454,218.55	0.71%	127,447,235.24	0.43%	70.62%
长期应付款	0.00	0.00%	146,246,880.00	0.50%	-100.00%

资产负债项目重大变动原因：
1 98.22% 、应收票据期末较上年期末减少，主要是质押的银行承兑汇票减少所致。 2、短期借款期末较上年期末增长69.33%，主要是通过借款补充流动资金所致。 3、长期借款期末较上年期末增长73.22%，主要是本期新建项目建设所需部分资金通过借款筹集所致。 4、交易性金融资产期末较上年期末减少44.09%，主要是本期所持的股票股价下降所致。 5、预付款项期末较上年期末增长327.66%，主要是主要原料材料采购结算方式采用预付货款所致。 6 46.48% 、其他应收款期末较上年期末减少，主要是上期末其他应收账款已结算所致。 7、其他流动资产期末较上年期末增长84.16%，主要是下属子公司的大额存单增加所致。 8、其他应付款期末较上年期末增长70.62%，主要是业务往来款增加所致。 9 100.00% 、长期应付款期末较上年期末减少，主要是子公司提前偿还款项所致。

2、营业情况分析
（1）利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	7,037,820,100.61	-	13,422,736,552.46	-	-47.57%
营业成本	5,541,395,932.88	78.74%	11,412,704,406.44	85.03%	-51.45%
毛利率	21.26%	-	14.97%	-	-
销售费用	35,234,147.16	0.50%	42,973,860.33	0.32%	-18.01%
管理费用	343,170,605.96	4.88%	351,464,581.48	2.62%	-2.36%
研发费用	314,650,909.99	4.47%	458,333,531.58	3.41%	-31.35%
财务费用	69,480,498.00	0.99%	77,876,230.63	0.58%	-10.78%
信用减值损失	11,995,827.94	0.17%	11,396,062.74	0.08%	5.26%
资产减值损失	-71,226,040.99	-1.01%	-45,526,796.06	-0.34%	56.45%
其他收益	111,718,863.13	1.59%	108,660,273.61	0.81%	2.81%
投资收益	-15,568,968.43	-0.22%	-58,292,801.54	-0.43%	73.29%
公允价值变动收益	-103,796,171.25	-1.47%	63,983,336.92	0.48%	-262.22%
资产处置收益	242,747.66	0.00%	-347,330.07	0.00%	169.89%
汇兑收益		0.00%		0.00%
营业利润	607,391,685.91	8.63%	1,107,397,268.91	8.25%	-45.15%
营业外收入	1,604,118.34	0.02%	6,319,478.01	0.05%	-74.62%
营业外支出	5,238,149.15	0.07%	3,479,892.19	0.03%	50.53%
净利润	499,314,446.75	-	931,572,068.81	-	-46.40%
所得税费用	104,443,208.35	1.48%	178,664,785.92	1.33%	-41.54%

项目重大变动原因：

1 47.57% 51.45% 、营业收入本期较上年同期下降，营业成本本期比上年同期下降，主要是报告期内行

业竞争加剧、产品价格下行，正、负极材料收入同比下降，营业成本对应下降。 2、研发费用本期较上年同期下降31.35%，主要是原材料采购价格下降，导致研发耗用的材料成本降低，研发费用有所下降。 3 56.45% 、资产减值损失本期较上年同期增长，主要是本期计提存货跌价损失增加所致。 4、投资收益本期较上年同期增长73.29%，主要是本期对参股公司确认的投资损失较上年同期投资损失减少所致。 5、公允价值变动收益本期较上年同期下降262.22%，主要是本期所持的广东芳源新材料集团股份有限公司的股票公允价值变动确认损失以及其他非流动金融资产确认公允价值变动损失所致。 6 169.89% 、资产处置收益本期较上年同期增长，主要是本期对公司生产工艺持续升级，处置部分旧设备产生小额收益所致。 7、营业外收入本期较上年同期下降74.62%，主要是本期子公司处置废品获得收益同比减少所致。 8 50.53% 、营业外支出本期较上年同期增长，主要是本期公司非流动资产毁损报废损失增加所致。 9、净利润本期较上年同期下降46.40%，主要是营业收入同比下降带来毛利额同比减少以及公司交易性金融资产公允价值变动确认损失所致。 10、所得税费用本期较上年同期下降41.54%，主要是子公司盈利同比下降计提的当期应交所得税减少所致。

（2）收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	6,926,588,042.80	13,322,424,542.04	-48.01%
其他业务收入	111,232,057.81	100,312,010.42	10.89%
主营业务成本	5,495,028,203.05	11,390,356,454.46	-51.76%
其他业务成本	46,367,729.83	22,347,951.98	102.10%

按产品分类分析：
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期增减%	营业成本比上年同期增减%	毛利率比上年同期增减
正极材料	1,587,259,279.30	1,492,396,745.50	5.98%	-77.00%	-76.35%	减少 2.56个百分点
负极材料	5,179,493,362.37	3,823,810,008.28	26.17%	-18.14%	-23.33%	增加 4.99个百分点
其他品种	128,869,202.02	141,554,710.28	-9.84%	191.51%	198.87%	减少 2.70个百分点
天然鳞片石墨	30,966,199.11	37,266,738.99	-20.35%	-39.16%	-18.05%	减少 31.01 个百分点
其他业务收入	111,232,057.81	46,367,729.83	58.31%	10.89%	107.48%	减少 19.31 个百分点
合计	7,037,820,100.61	5,541,395,932.88	-	-	-	-

收入构成变动的原因：

正极材料营业收入同比下降 77.00%，营业成本下降 76.35%，主要是报告期内行业竞争加剧、产品价格下行，客户订单减量所致。其他品种营业收入同比增长 191.51%，营业成本增长 198.87%，主要是本期下属子公司开展业务，所售副产品较上年增加所致。

天然鳞片石墨营业收入同比下降 39.16%，毛利率减少 31.01个百分点，主要是本期产品售价同比下降所致。其他业务的营业成本同比增长 107.48%，主要是本期其他业务销售结构有所变动，材料销售占比较大，对应成本增长所致。

3、现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	195,863,098.56	3,178,294,814.02	-93.84%
投资活动产生的现金流量净额	-2,708,413,563.54	-1,238,894,624.12	-118.62%
筹资活动产生的现金流量净额	1,735,814,682.89	-2,030,130,257.89	185.50%

现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流净额较上年同期下降 93.84%，主要是收入下降，销售商品收到的现金及购买商品支付的现金流同步下降。 2、投资活动产生的现金流净额较上年同期下降 118.62%，主要是主要是公司为完善海内外产业布局，产业基地项目建设支出增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 185.50%，主要是本期公司因项目建设需要，增加银行借款。

4、理财产品投资情况
□适用 √不适用
八、主要控股参股公司分析
（一）主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
江苏贝特瑞	控股子公司	锂离子电池正极材料的研发、生产和销售	825,000,000.00	4,342,481,699.31	1,689,260,784.73	868,978,684.00	90,317,784.45
常州贝特瑞	控股子公司	锂离子电池正极材料的研发、生产和销售	1,954,400,000.00	2,910,927,348.27	2,357,765,470.14	764,069,220.57	80,778,367.06
江苏新能源	控股子公司	锂离子电池负极材料的研发、生产和销售	700,000,000.00	3,649,406,846.90	2,545,075,300.98	1,182,159,381.34	319,685,712.43
惠州贝特瑞	控股子公司	锂离子电池负极材料的研发、生产和销售，以及提供石墨制品加工服务	800,000,000.00	3,285,807,446.75	2,020,695,551.75	1,054,843,398.15	284,741,850.68
惠州鼎元	控股子公司	锂离子电池负极材料的研发、生产和销售	100,000,000.00	1,169,716,877.69	669,597,576.53	304,097,329.34	63,857,885.14
四川瑞鞍	控股子公司	锂离子电池负极材料的研发、生产和销售	300,000,000.00	1,435,716,232.03	368,977,576.60	526,647,811.76	62,294,217.38
贝特瑞销售	控股子公司	锂离子电池正、负极材料的销售	100,000,000.00	7,007,555,773.23	-29,387,147.60	5,104,677,657.32	51,925,701.19
山东瑞阳	控股子公司	锂离子电池负极材料的研发、生产和销售	500,000,000.00	1,691,767,593.16	230,727,239.35	452,838,693.56	-74,919,671.81
四川贝特瑞	控股子公司	锂离子电池负极材料的研发、生产和销售	500,000,000.00	2,237,106,868.88	304,624,419.19	531,978,638.94	-95,298,659.28

主要参股公司业务分析
√适用 □不适用

公司名称	与公司从事业务的关联性	持有目的
山西贝特瑞新能源科技有限公司	委托加工供应商	稳定供应
宜宾金石新材料科技有限公司	委托加工供应商	稳定供应
宁夏瑞鼎新材料科技有限公司	委托加工供应商	稳定供应

（二）报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □不适用
单位：元

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
常州市金瑞新能源材料技术有限公司	设立	-34,326.80
贝特瑞地中海负极新材料科技有限公司	设立

合并财务报表的合并范围是否发生变化
√是 □否

新设主体公司名称设立时间期末净资产本期净利润常州市金瑞新能源材料技术有限公司 2024-5-20 965,673.20 -34,326.80 贝特瑞地中海负极新材料科技有限公司 2024-5-3 248,721.74
	设立时间	期末净资产
	2024-5-20	965,673.20
	2024-5-3	248,721.74

九、公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

十、对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
十一、企业社会责任
（一）脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
√适用 □不适用
本集团始终秉承将企业效益与社会公益相结合的社会责任观，积极响应党和国家的号召，始终坚持履行企业社会责任。报告期内，公司向中国社会福利教育基金会捐赠 187,550元，用于为四川省屏山县的四所学校学前班提供免费午餐，为国家教育事业的发展贡献力量；为广东省内五所山区学校捐赠图书室，共计捐赠 175,000元，为山区教育事业的发展贡献力量。子公司云南贝特瑞向祥云一中捐赠价值约 1万元物资，助力祥云一中 2024年高考，解决高三年级教学物资不足、教学设备紧缺等问题，用实际行动诠释企业责任与担当。子公司江苏贝特瑞向广东省教育基金会捐赠 40余台电脑，为当地学校信息化教学工作提供了更好的条件。子公司惠州贝特瑞向辖区派出所援助约 7.5万元，用于购买治安劳保防护用具；向惠阳区镇隆镇黄洞小学赠送批礼物价值约 1.5万元，助力小学提高教育教学水平。

（二）其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司严格按照《劳动法》、《劳动合同法》等各项有关劳动用工和职工权益保护的法律法规，合法合规开展劳动关系管理，按照国家规定为员工购买基本社会保险，保障员工依法享有法定节假日、婚假、产假、丧假、年休假、探亲假等带薪假期，享受公司提供的工作餐、高温津贴、免费体检等福利，同时定期组织安全检查、安全培训、应急演练等活动，切实保障员工合法权益。公司不断深化与供应商的合作关系，致力于实现与供应商建立和维持长久、紧密的战略伙伴关系，实现双赢。公司与合作供应商除签订购销合同，廉洁协议，质量保证协议外，还同时签订商业保密协议，明确双方商业秘密范畴及知识产权保护，约定及保护双方的合法权益。公司坚持做到以客户需求为导向的解决方案，以优质服务为导向的客户方针，以一流品质为导向的生产准则，以创新价值为导向的研发战略，并且通过共同开发和长期合作等形式来进一步巩固与国内外客户的全面合作。

（三）环境保护相关的情况
√适用 □不适用

本集团重点排污单位名单如下：主要污排染物及主要污染物放排放口公司或子公排放方超标排特征污及特征污染口分布情排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量司名称式放情况染物的物的名称数况种类量 COD排放量 0.01077吨、 COD 1.703mg/L、氨氮 COD、氨氮、氨氮排放量 0.00015吨、贝特瑞新材工业废 0.028mg/L、pH值 7.97、 pH值、磷酸间接排《广东省水污染物排放磷酸盐排放量 0.000136 COD 1.98吨/年；料集团股份废水 1 水排放磷酸盐 0.035mg/L、悬无盐、悬浮物、放限值》（DB44/26-2001）吨、悬浮物排放量氨氮 0.297吨/年有限公司口浮物 6mg/L、 BOD BOD 0.007122吨、BOD排放 3.8mg/L 量 0.01739吨氮氧化物排放量 0.07026 3 开封瑞丰新氮氧化物、颗工业废氮氧化物 2.43mg/m、《工业炉窑大气污染物氮氧化物有组织吨、颗粒物排放量 3 材料有限公废气粒物、二氧化 7 气排放颗粒物 0.142mg/m、二排放标准》（DB41/1066- 24.9408t/a、二氧无排放 0.00514吨、二氧化硫排 3 司硫口氧化硫 0.265mg/m 2020）化硫 18.4427t/a 放量 0.00899吨《炭素工业大气污染物氮氧化物 44.082 吨 /年、颗粒物氮氧化物 9 mg/m3、颗排放标准》（ T/ZGTS 氮氧化物排放量2.93吨、氮氧化物、颗 25.89吨/年、二氧贝特瑞 (四粒物 10.1 mg/m3、二氧 001-2019）、《四川省固颗粒物排放量 4.32吨、粒物、二氧化工业废化硫 31.308吨/ 川 )新材料有组织化硫 3 mg/m3、VOCs 定污染物源大气挥发性二氧化硫排放量 4.4吨、年、 VOCs 18.12 废气硫、 VOCs、 13 气排放无科技有限公排放 4.81 mg/m3、苯并芘有机物排放标准》（DB VOCs排放量 2.95吨、苯吨/年、沥青烟：苯并芘、沥青口 -5 司 0.00013 mg/m3、沥青烟 51/2377-2017）、《大气污并芘排放量 1.05×10 0，苯并芘：烟 9.92×10-5吨未检出染物综合排放标准》吨、沥青烟排放量 0吨（GB16297-1996）颗粒物 12.493吨颗粒物排放量 1.1849 /年、氮氧化物颗粒物 2.3 mg/m3、氮 10.852吨/年、二颗粒物、氮氧《工业炉窑大气污染物吨、氮氧化物排放量贝特瑞（江氧化物 3mg/m3、二氧氧化硫 6.667吨/ 化物、二氧化工业废排放标准》（DB32/3728- 2.42479吨、二氧化硫排苏）新能源有组织化硫 9 mg/m3、VOCs 年、VOCs 2.446 废气硫、VOCs、苯 28 气排放 2020）、《大气污染物综放量 0.0072吨、VOCs排无吨/年、苯并[a]芘材料有限公排放 0.27 mg/m3、苯并[a]芘、并[a]芘、沥青口合排放标准》（ DB 放量 0.6116吨、苯并[a] 0.00001343 吨 / 司沥青烟、盐酸雾均未检烟、盐酸雾 32/4041-2021）芘、沥青烟、盐酸雾均为年、沥青烟出 2.4146吨/年、盐 0 酸雾 0.007吨四川瑞鞍新废气颗粒物、氮氧有组织 9 工业废颗粒物 3.045 mg/m3、《炭素工业大气污染物颗粒物排放量 1.60951 无颗粒物 20.55吨/
	公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的种类	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度/强度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
	贝特瑞新材料集团股份有限公司	废水	COD、氨氮、 pH值、磷酸盐、悬浮物、 BOD	间接排放	1	工业废水排放口	COD 1.703mg/L、氨氮 0.028mg/L、pH值 7.97、磷酸盐 0.035mg/L、悬浮物 6mg/L、 BOD 3.8mg/L	《广东省水污染物排放限值》（DB44/26-2001）	COD排放量 0.01077吨、氨氮排放量 0.00015吨、磷酸盐排放量 0.000136 吨、悬浮物排放量 0.007122吨、BOD排放量 0.01739吨	COD 1.98吨/年；氨氮 0.297吨/年	无
	开封瑞丰新材料有限公司	废气	氮氧化物、颗粒物、二氧化硫	有组织排放	7	工业废气排放口	3 氮氧化物 2.43mg/m、 3 颗粒物 0.142mg/m、二 3 氧化硫 0.265mg/m	《工业炉窑大气污染物排放标准》（DB41/1066- 2020）	氮氧化物排放量 0.07026 吨、颗粒物排放量 0.00514吨、二氧化硫排放量 0.00899吨	氮氧化物 24.9408t/a、二氧化硫 18.4427t/a	无
	贝特瑞 (四川 )新材料科技有限公司	废气	氮氧化物、颗粒物、二氧化硫、 VOCs、苯并芘、沥青烟	有组织排放	13	工业废气排放口	氮氧化物 9 mg/m3、颗粒物 10.1 mg/m3、二氧化硫 3 mg/m3、VOCs 4.81 mg/m3、苯并芘 0.00013 mg/m3、沥青烟未检出	《炭素工业大气污染物排放标准》（ T/ZGTS 001-2019）、《四川省固定污染物源大气挥发性有机物排放标准》（DB 51/2377-2017）、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）	氮氧化物排放量2.93吨、颗粒物排放量 4.32吨、二氧化硫排放量 4.4吨、 VOCs排放量 2.95吨、苯 -5 并芘排放量 1.05×10 吨、沥青烟排放量 0吨	氮氧化物 44.082 吨 /年、颗粒物 25.89吨/年、二氧化硫 31.308吨/ 年、 VOCs 18.12 吨/年、沥青烟： 0，苯并芘： 9.92×10-5吨	无
	贝特瑞（江苏）新能源材料有限公司	废气	颗粒物、氮氧化物、二氧化硫、VOCs、苯并[a]芘、沥青烟、盐酸雾	有组织排放	28	工业废气排放口	颗粒物 2.3 mg/m3、氮氧化物 3mg/m3、二氧化硫 9 mg/m3、VOCs 0.27 mg/m3、苯并[a]芘、沥青烟、盐酸雾均未检出	《工业炉窑大气污染物排放标准》（DB32/3728- 2020）、《大气污染物综合排放标准》（ DB 32/4041-2021）	颗粒物排放量 1.1849 吨、氮氧化物排放量 2.42479吨、二氧化硫排放量 0.0072吨、VOCs排放量 0.6116吨、苯并[a] 芘、沥青烟、盐酸雾均为 0	颗粒物 12.493吨 /年、氮氧化物 10.852吨/年、二氧化硫 6.667吨/ 年、VOCs 2.446 吨/年、苯并[a]芘 0.00001343 吨 / 年、沥青烟 2.4146吨/年、盐酸雾 0.007吨	无
	四川瑞鞍新	废气	颗粒物、氮氧	有组织	9	工业废	颗粒物 3.045 mg/m3、	《炭素工业大气污染物	颗粒物排放量 1.60951	颗粒物 20.55吨/	无

（未完）