龙泉股份(002671):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月30日 00:04:12 中财网

原标题:龙泉股份:2024年半年度财务报告

山东龙泉管业股份有限公司



2024年半年度财务报告




股票简称：龙泉股份
股票代码：002671
2024年 8月


目 录
1、审计报告 ............................................................................................................................ 3
2、合并资产负债表 ................................................................................................................ 3
3、母公司资产负债表 ............................................................................................................ 5
4、合并利润表 ........................................................................................................................ 7
5、母公司利润表 .................................................................................................................... 9
6、合并现金流量表 .............................................................................................................. 10
7、母公司现金流量表 .......................................................................................................... 11
8、合并所有者权益变动表 .................................................................................................. 13
9、母公司所有者权益变动表 .............................................................................................. 17
10、财务报表附注 ................................................................................................................ 20
1、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。

2、合并资产负债表
编制单位：山东龙泉管业股份有限公司
2024年 06月 30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金375,022,439.76276,631,852.23
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据23,590,507.7034,598,797.32
应收账款680,792,355.17732,165,587.99
应收款项融资1,148,044.105,401,640.50
预付款项19,906,635.3516,792,533.18
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款16,069,603.5017,933,223.42
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货288,864,708.10191,504,493.62
其中：数据资源　　
合同资产155,327,203.75142,819,840.98
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产27,662,737.3925,905,477.29
流动资产合计1,588,384,234.821,443,753,446.53
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资8,225,960.759,292,298.86
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产3,000,000.003,000,000.00
投资性房地产　　
固定资产635,621,372.65694,571,405.20
在建工程2,308,607.523,477,327.05
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产7,749,671.249,382,828.41
无形资产190,016,935.77193,577,062.76
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉108,586,996.62108,586,996.62
长期待摊费用1,218,040.052,585,936.06
递延所得税资产94,194,392.9296,809,850.28
其他非流动资产44,349,852.0339,122,871.14
非流动资产合计1,095,271,829.551,160,406,576.38
资产总计2,683,656,064.372,604,160,022.91
流动负债：　　
短期借款462,499,392.32368,439,676.77
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据120,390,389.1452,730,000.00
应付账款177,538,458.75244,852,944.01
预收款项　　
合同负债45,550,440.7844,371,349.50
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬22,277,523.3141,663,179.02
应交税费9,684,120.7611,004,868.63
其他应付款107,694,941.7532,127,498.37
其中：应付利息　　
应付股利1,004,018.691,004,018.69
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债11,217,582.6915,128,187.26
其他流动负债19,096,790.2571,189,145.35
流动负债合计975,949,639.75881,506,848.91
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款77,630,000.00103,270,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债2,166,585.132,651,321.70
长期应付款2,234,672.002,241,872.00
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益9,828,575.038,329,796.59
递延所得税负债1,592,134.921,901,661.24
其他非流动负债　　
非流动负债合计93,451,967.08118,394,651.53
负债合计1,069,401,606.83999,901,500.44
所有者权益：　　
股本564,566,759.00565,536,368.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,372,169,482.611,379,751,467.12
减：库存股8,691,385.7010,766,926.85
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积96,605,319.7496,605,319.74
一般风险准备　　
未分配利润-410,088,188.48-426,616,065.95
归属于母公司所有者权益合计1,614,561,987.171,604,510,162.06
少数股东权益-307,529.63-251,639.59
所有者权益合计1,614,254,457.541,604,258,522.47
负债和所有者权益总计2,683,656,064.372,604,160,022.91
法定代表人：付波 主管会计工作负责人：方林擎 会计机构负责人：方林擎
3、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金287,661,141.00177,562,536.26
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据14,964,010.6023,064,077.82
应收账款906,963,379.07819,715,544.19
应收款项融资88,970.1015,000.00
预付款项3,097,023.3147,034,499.86
其他应收款293,843,946.38273,956,990.38
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货126,416,215.5454,411,365.05
其中：数据资源　　
合同资产121,858,043.42107,303,472.18
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产19,501,229.3318,593,404.79
流动资产合计1,774,393,958.751,521,656,890.53
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,141,912,474.321,142,484,675.00
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产3,000,000.003,000,000.00
投资性房地产　　
固定资产143,155,523.08175,972,755.39
在建工程551,212.862,965,505.21
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产6,691,553.438,060,181.14
无形资产1,792,213.021,942,450.50
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用980,543.992,279,032.92
递延所得税资产50,063,541.8350,558,280.61
其他非流动资产23,383,731.8926,451,704.82
非流动资产合计1,371,530,794.421,413,714,585.59
资产总计3,145,924,753.172,935,371,476.12
流动负债：　　
短期借款310,000,000.00154,000,000.00
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据79,994,233.0464,500,000.00
应付账款280,753,090.26369,234,326.26
预收款项　　
合同负债35,517,014.5536,815,926.35
应付职工薪酬5,898,859.1515,677,591.42
应交税费2,999,910.605,159,335.26
其他应付款451,904,038.98248,838,187.73
其中：应付利息　　
应付股利1,004,018.691,004,018.69
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债699,305.863,689,910.43
其他流动负债10,468,735.8935,601,359.68
流动负债合计1,178,235,188.33933,516,637.13
非流动负债：　　
长期借款　64,700,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债2,128,235.672,083,047.03
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益824,400.00　
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计2,952,635.6766,783,047.03
负债合计1,181,187,824.001,000,299,684.16
所有者权益：　　
股本564,566,759.00565,536,368.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,385,403,413.221,392,985,397.73
减：库存股8,691,385.7010,766,926.85
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积96,605,319.7496,605,319.74
未分配利润-73,147,177.09-109,288,366.66
所有者权益合计1,964,736,929.171,935,071,791.96
负债和所有者权益总计3,145,924,753.172,935,371,476.12
4、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入419,038,122.08489,797,725.78
其中：营业收入419,038,122.08489,797,725.78
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本405,423,353.56482,070,486.04
其中：营业成本307,092,796.11371,327,160.64
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加6,950,295.395,780,457.83
销售费用15,992,932.3918,135,025.60
管理费用57,521,634.7066,459,916.48
研发费用8,897,597.197,906,855.71
财务费用8,968,097.7812,461,069.78
其中：利息费用9,378,340.9911,168,512.31
利息收入1,147,817.411,288,160.06
加：其他收益1,252,368.42716,331.11
投资收益（损失以“—”号填列）-1,066,338.11-704,544.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,066,338.11-704,544.49
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号填列）3,724,228.32-1,371,843.39
资产减值损失（损失以“—”号填列）-638,990.74-3,886,618.42
资产处置收益（损失以“—”号填列）128,381.79-298,824.12
三、营业利润（亏损以“—”号填列）17,014,418.202,181,740.43
加：营业外收入2,102,556.31961,211.58
减：营业外支出280,351.32179,347.68
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）18,836,623.192,963,604.33
减：所得税费用2,364,635.761,927,899.18
五、净利润（净亏损以“—”号填列）16,471,987.431,035,705.15
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）16,471,987.431,035,705.15
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）16,527,877.472,652,551.22
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-55,890.04-1,616,846.07
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额16,471,987.431,035,705.15
归属于母公司所有者的综合收益总额16,527,877.472,652,551.22
归属于少数股东的综合收益总额-55,890.04-1,616,846.07
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.0290.005
（二）稀释每股收益0.0290.005
法定代表人：付波 主管会计工作负责人：方林擎 会计机构负责人：方林擎
5、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入292,227,561.20209,584,340.12
减：营业成本213,706,904.09184,062,155.74
税金及附加1,740,274.58455,440.54
销售费用5,341,165.081,910,618.35
管理费用25,758,089.5812,821,015.15
研发费用　　
财务费用6,651,083.033,784,240.66
其中：利息费用5,174,035.073,494,716.28
利息收入1,076,979.221,073,221.63
加：其他收益49,460.6938,063.38
投资收益（损失以“—”号填列）-572,200.68-337,632.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号填列）-637,180.10208,270.21
资产减值损失（损失以“—”号填列）-1,185,781.42-4,024,059.50
资产处置收益（损失以“—”号填列）7,795.88-127,650.99
二、营业利润（亏损以“—”号填列）36,692,139.212,307,860.61
加：营业外收入92,024.5330,060.09
减：营业外支出157,122.7937,971.56
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）36,627,040.952,299,949.14
减：所得税费用485,851.38-602,420.76
四、净利润（净亏损以“—”号填列）36,141,189.572,902,369.90
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）36,141,189.572,902,369.90
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额36,141,189.572,902,369.90
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
6、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金442,616,710.67448,124,024.81
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还940,570.911,938,283.52
收到其他与经营活动有关的现金53,137,399.3256,574,537.05
经营活动现金流入小计496,694,680.90506,636,845.38
购买商品、接受劳务支付的现金384,392,603.97310,602,246.97
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金77,262,177.2676,267,053.58
支付的各项税费25,149,839.2343,439,582.25
支付其他与经营活动有关的现金39,547,398.4743,954,894.66
经营活动现金流出小计526,352,018.93474,263,777.46
经营活动产生的现金流量净额-29,657,338.0332,373,067.92
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,040,419.49834,174.96
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　29,552,000.00
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计1,040,419.4930,386,174.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金23,239,283.8068,487,624.40
投资支付的现金61,500.00　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计23,300,783.8068,487,624.40
投资活动产生的现金流量净额-22,260,364.31-38,101,449.44
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金6,580,000.00　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金401,400,000.00364,785,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金194,965,270.52109,928,023.55
筹资活动现金流入小计602,945,270.52474,713,023.55
偿还债务支付的现金318,560,000.00484,266,053.70
分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,530,596.6923,380,633.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金160,256,874.6375,144,150.00
筹资活动现金流出小计489,347,471.32582,790,837.66
筹资活动产生的现金流量净额113,597,799.20-108,077,814.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额61,680,096.86-113,806,195.63
加：期初现金及现金等价物余额129,739,007.44238,447,628.73
六、期末现金及现金等价物余额191,419,104.30124,641,433.10
7、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金501,465,045.41629,398,735.12
收到的税费返还51,711.74464,784.81
收到其他与经营活动有关的现金785,231,220.51509,368,346.92
经营活动现金流入小计1,286,747,977.661,139,231,866.85
购买商品、接受劳务支付的现金565,520,892.30459,696,800.85
支付给职工以及为职工支付的现金29,959,151.1822,489,988.97
支付的各项税费14,012,613.5511,957,122.82
支付其他与经营活动有关的现金646,968,127.27701,455,309.67
经营活动现金流出小计1,256,460,784.301,195,599,222.31
经营活动产生的现金流量净额30,287,193.36-56,367,355.46
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额91,793.08265,832.49
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　29,552,000.00
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计91,793.0829,817,832.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12,164,139.8056,642,939.01
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计12,164,139.8056,642,939.01
投资活动产生的现金流量净额-12,072,346.72-26,825,106.52
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金6,580,000.00　
取得借款收到的现金261,000,000.00195,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金103,000,000.0098,500,000.00
筹资活动现金流入小计370,580,000.00293,500,000.00
偿还债务支付的现金278,900,000.00242,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,029,296.147,150,281.19
支付其他与筹资活动有关的现金13,596,456.8565,700,000.00
筹资活动现金流出小计295,525,752.99314,850,281.19
筹资活动产生的现金流量净额75,054,247.01-21,350,281.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额93,269,093.65-104,542,743.17
加：期初现金及现金等价物余额52,064,457.04195,504,404.63
六、期末现金及现金等价物余额145,333,550.6990,961,661.46
（未完）
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