[中报]纳指科技ETF (159509): 景顺长城纳斯达克科技市值加权交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年中期报告
原标题:纳指科技ETF : 景顺长城纳斯达克科技市值加权交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年中期报告 景顺长城纳斯达克科技市值加权交易型开 放式指数证券投资基金（QDII） 2024年中期报告 2024年6月30日 基金管理人：景顺长城基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2024年8月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年08月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2024年01月01日起至2024年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录.................................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .................................................................................................. 6 2.5 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.6 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 其他指标 .......................................................................................................................................... 8 §4 管理人报告 ............................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ............................................................ 10 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 10 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 11 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 12 §5 托管人报告 ............................................................................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 12 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ......................................................................................... 12 6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 12 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14 6.3 净资产变动表 ................................................................................................................................ 15 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 16 §7 投资组合报告 ......................................................................................................................... 35 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 35 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ................................................................ 35 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .................................... 36 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................................................................ 39 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................................ 41 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................ 41 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 41 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .................... 41 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .............................. 41 7.11 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 41 §8 基金份额持有人信息............................................................................................................... 42 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 42 8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 42 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 43 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 43 §9 开放式基金份额变动............................................................................................................... 43 §10 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 43 10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 43 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 44 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 44 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 44 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 44 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 44 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 44 10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 49 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 59 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 59 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 60 §12 备查文件目录 ........................................................................................................................ 60 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 60 12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 61 12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 61 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“本公司”）是经中国证监会证监基金字［2003］76号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺资产管理有限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于2003年6月9日获得开业批文，注册资本1.3亿元人民币，目前，各家出资比例分别为49%、49%、1%、1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司，并设立全资子公司——景顺长城资产管理（深圳）有限公司。 本公司拥有公募、特定客户资产管理、QDII等业务资格，截至2024年6月30日，本公司旗置等多个领域布局。 本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 无。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城纳斯达克科技市值加权交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 4.4.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有9次，为投资组合的投资策略需要而发生的同日反向交易，按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 今年上半年AI相关产业投资热情依旧高涨，美股科技板块风险偏好仍处于高位，美股科技龙头带领主要股指继续上涨。主要海外市场指数中，纳斯达克科技市值加权(33.60%)>费城半导体指数(31.06%)>纳斯达克 100(16.98%)>标普 500(14.48%)>英国富时 100(5.57%)>恒生指数(3.94%)>道琼斯工业指数(3.79%)>罗素2000指数(1.02%)>恒生科技(-5.57%)。 今年二季度初美股在经历短暂回调后，开启了连续上涨的模式，资产价格连续上涨得益于宏观流动性、企业盈利及市场情绪提振的多重利好。宏观方面，在6月份的美联储议息会议上，美联储表示通胀已经实质性地放缓。美国6月CPI同比增长3.0%，低于预期3.1%和前值3.3%，为近两年来的最低水平；环比下降0.1%，为2022年以来首次下降。6月核心CPI同比增长3.3%，低于预期及前值3.4%，再次延续降温趋势；核心CPI环比增长0.1%，低于预期及前值0.2%。数据公布后，市场再次强化今年降息两次共50bp的预期，9月降息的概率超过95%，11月再次降息的可能性也达到50%附近。盈利能力方面，根据彭博的数据，标普500指数成份股中约有81%的一季度披露战胜了盈利预测，盈利能力的普遍改善在分子端上为美股本季度上涨继续提供动力。从市场情绪看，以美股科技龙头为代表的大盘成长股继续保持着较高水平的日均成交，美股的资金关注度和交投活跃度依然保持在高位。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 2024年上半年，本基金份额净值增长率为33.00%，业绩比较基准收益率为34.43%。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 伴随着降息预期和盈利改善的巩固，美股资产依然具有一定吸引力。以人工智能为代表的科技创新正在如火如荼的发展，相关创新及应用正加速落地，预计科技板块有望继续保持强势。境外投资作为国内居民资产配置必不可少的一环，建议保持对海外科技类投资产品的关注。 本基金采用复制标的指数的方法进行组合管理，通过控制跟踪误差和跟踪偏离度，力争基金收益和指数收益基本一致。在报告期内，本基金结合申购赎回情况、标的指数成分调整情况定期或不定期调整投资组合，保持对标的指数的紧密跟踪。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人成立基金估值委员会对基金财产的估值方法及程序作决策，基金估值委员会在遵守法律法规的前提下，通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法，及时准确地进行份额净值的计量，保护基金份额持有人的合法权益。 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以双方认可的方式报送给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值委员会的运作。研究人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个券状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估值委员会提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理人员根据研究人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值委员会。基金事务部基金会计负责与基金托管人沟通，必要时应就所采用的估值技术、假设及输入值得适当性等咨询会计师事务所的专业意见。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险。估值委员会共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估值委员会确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对，法律、监察稽核部负责对外进行信息披露。 相关定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：景顺长城纳斯达克科技市值加权交易型开放式指数证券投资基金（QDII） 报告截止日：2024年6月30日 单位：人民币元
6.2 利润表 会计主体：景顺长城纳斯达克科技市值加权交易型开放式指数证券投资基金（QDII） 本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日 单位：人民币元
会计主体：景顺长城纳斯达克科技市值加权交易型开放式指数证券投资基金（QDII） 本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日 单位：人民币元
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 景顺长城纳斯达克科技市值加权交易型开放式指数证券投资基金(QDII)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2023]第1038号《关于准予景顺长城纳斯达克科技市值加权交易型开放式指数证券投资基金(QDII)的批复》注册，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城纳斯达克科技市值加权交易型开放式指数证券投资基金(QDII)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集453,543,000.00元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2023)第0394号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《景顺长城纳斯达克科技市值加权交易型开放式指数证券投资基金(QDII)基金合同》于2023年7月19日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额453,564,118.00份基金份额，其中认购资金利息折合21,118.00份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产托管人为花旗银行(Citibank N.A)。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2023]688号文审核同意，本基金453,564,118.00份基金份额于2023年8月8日在深交所挂牌交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城纳斯达克科技市值加权交易型开放式指数证券投资基金(QDII)基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数纳斯达克科技市值加权指数(价格指数)，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金的投资范围为标的指数成份股(含存托凭证)、备选成份股(含存托凭证)。其余资产可投资于其他金融产品或工具：境外投资工具包括：已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券以及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品；以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金为对冲外币的汇率风险，可以投资于境外外汇远期合约、结构性外汇远期合约、外汇期权及外汇期权组合、外汇互换协议、与汇率挂钩的结构性投资产品等金融工具。境内投资工具包括：本基金可少量投资于部分非成份股(包含创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票及存托凭证)、衍生工具(股指期货、股票期权等)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、地方政府债、公开发行的次级债、可交换债券、可转换债券、分离交易可转债的纯债部分、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政府支持债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金将根据法律法规的规定参与转融通证券出借及融资业务。本基金的投资组合比例为：投资于标的指数成份股及备选成份股的资产不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的80％，因法律法规的规定而受限制的情形除外。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年化跟踪误差控制在4%以内。本基金的业绩比较基准为：纳斯达克科技市值加权指数收益率(使用估值汇率调整)。 本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立了景顺长城纳斯达克科技市值加权交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)(以下简称“景顺长城纳斯达克科技ETF联接基金(QDII)”)。景顺长城纳斯达克科技ETF联接基金(QDII)为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。（未完）  |