[中报]来伊份(603777):2024年半年度报告
原标题:来伊份:2024年半年度报告 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人郁瑞芬、主管会计工作负责人徐珮珊及会计机构负责人（会计主管人员）何鲁燕声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年半年度不进行利润分配、公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险！ 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中描述公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注，详见第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”。 十一、其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................................. 4 第二节 公司简介和主要财务指标............................................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 .......................................................................................................................... 9 第四节 公司治理 ........................................................................................................................................ 20 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................................ 22 第六节 重要事项 ........................................................................................................................................ 23 第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................................................... 29 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................................ 32 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................................ 33 第十节 财务报告 ........................................................................................................................................ 34
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、基本情况变更简介
四、信息披露及备置地点变更情况简介
五、公司股票简况
六、其他有关资料 □适用 √不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二)主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、归属于上市公司股东净利润较去年同期下降 72.56%，主要系销售业绩下降所致； 2、归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润较去年同期下降 125.70%，主要系销售业绩下降所致； 3、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长 49.24%，主要系公司采取有效的降本措施后，支出的人力成本以及经营性费用有所降低； 4、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益较去年同期下降，主要系报告期内净利润较去年同期下降所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）报告期内公司所从事的主要业务和产品 作为一家科技赋能的实业+投资双轮驱动的产业生态型公司，公司围绕“以消费者为导向”的核心理念，进行相关多元化的生态平台布局，积极推进全国化、全渠道布局。同时秉承“整合资源--共创共建--精益管理--做强平台”的主题，充分链接产业链和合作伙伴，夯实基础能力，共同建设多业态消费场景的家庭生活生态大平台，满足用户在家庭生活需求全天候各类场景下不同需求。 公司持续不断加大全球食品直采，为消费者寻找全球美食。公司产品来自全球五大洲 20多个国家和中国 25个省市地区，产品主要覆盖坚果炒货、肉类零食、糕点饼干、果干蜜饯、果蔬零食、豆干小食、海味即食、糖巧果冻、膨化食品、进口食品、冲调速食、节礼文化等 12大核心品类，约 1,400余款产品。 此外，为实现家庭生活生态大平台战略，公司近两年持续开发与拓展创新品类，架设第二增长引擎，包括酒水饮料、乳制品、现制咖啡、锁鲜卤味、冷冻食品、预制菜、水果生鲜、粮油调味等品类，创新品类业绩实现非线性增长。以消费者需求场景为起点，推进场景化品类规划及落地，依店型进行最优的品类结构布局。上半年重点发力社区生活店，围绕消费者的一日多餐及儿童玩乐、旅游出行等场景，深化低温乳制品、锁鲜卤味、茶饮果汁、进口商品、儿童食玩等品类的布局，进一步丰富了门店的消费场景。 同时公司基于童食健康理念，以 4-12岁儿童及其家长为目标人群，孵化了 30余款儿童系列零食，并在线下门店设立儿童系列零食专区，打造儿童零食行业标杆。面向注重个人健康的都市白领人群，公司开发了 40余款健康轻负担系列零食，来更好地满足不同人群差异化的消费需求。 报告期内，主营业务没有发生重大变化。 一、经营模式 作为休闲食品连锁行业的先行者和领导者，公司始终专注于对品牌运营、线下线上全渠道网络建设与协同发展、商品研发、产品质量管控、供应链管理等核心环节的精细化管理，致力于推动休闲食品行业的标准化建设、现代技术应用、信息化发展及产业升级。通过和上游原材料供应商、加工厂商、产品研发机构、下游物流服务商、线上第三方平台等密切合作、资源整合，共同建设休闲食品产业生态圈。 1、采购模式 公司建立了以消费者需求为导向、契合自身商业模式的采购体系，从品类规划、新品开发、供应商引进、需求计划、采购计划、商品管理、质量管理、供应商管理考评、商品淘汰等环节，对商品进行全生命周期管理，全方位品质保证。 在品类战略规划、新品开发方面，公司依托于大数据分析及多年市场经验，及时推出引领消费潮流，符合消费者需求的新产品，并在完成产品研发、样品试吃品评、质量标准、产品定型等环节后，委托供应商进行生产。 在供应商引进方面，公司质量管理中心从产品质量、口味、生产环境、生产能力、质量管控能力、供货能力、原料采购质量等多维度，对供应商进行综合考评，确定最终合作供应商，并有一票否决权。 在商品采购方面，公司推行产品经理负责制，以市场为导向推进供应链采购端变革。产品经理负责产品开发、设计及销售预测等。根据公司各渠道销售目标，进行销售任务分解，制定产品开发计划、产品销售计划和内部供销衔接。公司供应链计划管理部联动产品经理、销售部门和市场部门，通过以销预产和调节供应商产量、库存原料和辅料包材的方式，促进商流最优化，提高需求响应速度。同时，通过实时监控商品动销，提升库存整体周转时效。 2、全渠道销售模式 公司形成了直营门店、加盟门店、经销渠道、特通渠道、电子商务和来伊份社区购 APP和云店小程序等全渠道终端网络经营服务体系，建立了与消费者全时段、多场景的触点，实现了线下线上全渠道商品、支付、会员、库存、推送、促销等全方位的业务协同及精准营销。公司主要销售模式的情况如下： （1）线下销售模式 1.1 直营连锁模式 公司直营连锁模式是在各区域市场开设具有统一经营理念、企业标识、经营商标、标准服务的门店，经营“来伊份”系列品牌的休闲食品，对门店统一管理，实现了终端的标准化、规模化、系统化、数据化。 1.2 特许经营（加盟）连锁模式 公司特许经营连锁模式是公司为加盟商提供商标、商号、商品、管理营运方法、信息系统工具等在内的特许经营系统，通过授权许可经营，由加盟商开设门店向终端消费者销售来伊份系列商品。加盟商按照公司提供的操作手册进行规范操作。公司秉持“合作共赢”的发展理念，注重加盟商的价值实现及品牌市场的覆盖，大力发展加盟事业。采取单店、区域多店等特许加盟模式来提升来伊份品牌的市场占有率和影响力。 1.2.1 社区团购 社区团购业务长期服务于全国会员的家庭生活，达到“人+货+场”平台化，并实现家庭生活生态大平台的愿景。 2022年上海整体社区业务快速崛起，初步搭建了社区团长体系，并完成了来伊份自建的社区购平台初步架构。2023年以来结合有效工具，拉通公司系统内外各类业务场景，链接周边社区拓展社区团长，借助分销模式快速突破，创造并超越现有业务的新零售场景。2024年以来,公司借助平台流量结合品牌资源配合营销策略，内外部团长分销力量，做大店外销售；通过私域直播、门店自播、抖音直播小时达三大渠道，提升业绩增量；通过用户权益及用户生命周期管理，提升流失与沉睡用户的占比，下发导购任务执行，提升会员转化。 1.2.2 经销业务 公司报告期内开发“激脆”系列产品，利用“激脆”系列产品深耕华东市场，布局全国重点省市市场，持续推进与华润、沃尔玛、中百、大润发、苏果、全家、美宜佳等系统合作。同时积极布局海外渠道，拓展北美和东南亚市场，北美区域持续深耕扩大渠道铺市率并且加强促销推广活动提升品牌的知名度和影响力，东南亚区域加快经销商开发及探索连锁门店加盟生意模式。 经销特通模式：公司设有特通渠道业务经销中心，经销特通模式具有较强的针对性和特定消费场景，能够精准触达目标消费群体，提升品牌影响力，致力于积极布局声量传播第一现场，带来新的增长机会和市场空间，包括但不限于以下几种场景：机场、高铁站、邮轮、酒店等。 大客户团购：经销事业部对于大批量采购或定制采购需求，可根据客户要求对产品包装或产品组合等进行定制安排，以满足其个性化需求。主要包括经销商模式、直营模式、KA模式等。经销商模式：持续培养大经销商制，借助经销商的销售网络，拓展产品销售和渠道下沉。直营模式：扩大对国央企的合作，满足企业个性化需求。KA模式：公司与商超、大卖场、便利店等零售商合作，通过在它们的渠道内设立专柜、专架的方式，向终端消费者销售来伊份系列商品。 （2）线上销售模式 线上销售模式主要包括 B2B模式、B2C模式，具体如下： 2.1 B2B模式 公司将产品批量运送至经销商仓库，C端消费者通过线上平台（如：天猫，京东，拼多多，唯品会）进行购买，经销商通过第三方物流将产品向 C端消费者发出。 2.2 B2C模式 公司 B2C模式分为平台旗舰店模式和自营 APP平台模式两种。 公司与抖音、快手、小红书、视频号等平台签订服务协议，在前述平台开设来伊份旗舰店，为消费者提供适合的产品和优质的服务，同时根据销售流水向平台支付一定比例的平台服务费；平台则负责提供商城基础设施运营、整体推广和数据分析等服务。 来伊份 APP平台：作为公司自主研发的移动端销售平台，来伊份 APP已具备休闲食品、生鲜等商品销售、支付、会员、娱乐互动、外卖、线下门店联动等功能，形成以用户为核心、数据为资产、体验为导向的智慧平台，实现了线上线下有效融合。通过 APP资源整合，延展到家、到店业务，成为公司新零售业务发展的重要载体。通过加强自生态私域流量建设，提升了会员粘性、忠诚度、活跃度，并有效实现了社区店的销售与服务技能，构建了有效的社区生态。 3、仓储物流模式 公司在上海总部自建了自动化、数字化的仓储物流基地，通过自有库存管理系统、物流管理系统(WMS&TMS)实现全方位、一体化的数字化智能仓储管理，并与邮政、中通、顺丰等承运商密切合作，为各终端提供物流服务。另外，公司在南京、济南、北京、杭州、东莞等地设立了多个 RDC分仓，同时还与其它第三方服务商进行合作。在采购、仓储、物流配送等环节，基于采购端和销售端大数据分析，公司构建了数字化、可视化的智慧供应链管理体系，实现了全渠道预测补货、订单集成、库存共享，并借助更智能化的物流 WMS系统、实时监控的 TMS系统，智能派车系统实现了商品配送全程在途管控和冷链温度监控，进一步保证了商品的质量，提升了商品的供给效能。 （二）行业情况说明 2024年上半年，国家食品政策聚焦于三大核心领域：强化食品安全工作要点，深化食品企业标准备案管理的改革与优化，以及针对食品产业推出专项扶持政策。 2024年 3月，国家卫生健康委员会联合市场监管总局发布了最新版的《食品安全国家标准食品添加剂使用标准》（GB2760-2024），这是自 2014年（GB2760-2014）以来该标准的第六次重要修订，标志着我国对食品添加剂使用的监管进入了一个更加严格与科学的新阶段。预计 2023到 2028年我国休闲食品行业市场规模年复合增长率在 10%左右，到 2028年规模可达到 2.6万亿元左右。从人均消费量看，中国的人均消费远低于同期日本、英国、美国人均消费。未来，随着中国人均收入的提高以及消费意识的提升，中国休闲食品市场有较大的发展潜力。 同时在营养健康食品消费呈现出人群年轻化、保养日常化、需求细分多样化等趋势下营养健康食品行业也在不断做出创新，各种产品形态不断涌现，以满足不同人群的健康需求和偏好。 1、零食逐步呈现健康化 中国零食行业发展一直由糖果、巧克力等经典品类推动。随着健康意识的兴起，经典品类市场规模的增速逐步减缓甚至下滑。而迎合了健康化、功能化、品质化趋势的坚果、肉类零食、其他风味零食、蛋白能量棒等品类将持续增长，其中肉类零食将保持第一细分品类地位，并进一步扩大市场份额。传统糖果、巧克力、薯片、饼干等品类增长放缓或下滑，但基于这些品类进行健康化、功能化和品质化的新兴品类将获得快速增长。这些新兴品类的发展，将是未来中国零食市场增长的主要动力。 2、休闲零食市场竞争持续升级 自 2023年至今，休闲零食企业在低毛利吸引客流的基础上，叠加高周转和规模效应，休闲零食销售渠道正在进行新一轮的变革。量贩零食、内容电商等新销售业态将继续抢占传统商超的市场份额。同时，在宏观经济波动的背景下，消费者信心指数出现小幅下滑，消费力普遍承受压力，短期内促使消费行业倾向于追求极致性价比。但从长远视角审视，随着时间的推移与消费者偏好的逐步理性化，市场将最终转向对质价比的更高追求。 3、直播电商新助力，提供线上新增量。 在内容电商普及条件下，直播电商通过兴趣内容、达人直播等种草形式，以兴趣内容促成零食消费。 数据显示，2023年抖音肉类零食的市场份额已超过天猫及京东，与其他平台的坚果、蜜饯蔬果干等品类的市场份额差距逐步缩小。直播电商市场的爆发，基于短视频内容消费和兴趣内容种草。直播电商承接线上渠道红利，极有可能全面超过传统电商平台。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）品牌创新优势 公司自 1999年创立以来，作为中国休闲食品连锁商业模式缔造者、践行者和引领者，创新基因一直贯穿发展始终，也让源自上海的“来伊份”国际化品牌形象深入人心，在国内休闲食品领域一直享有较高的声誉。报告期内，作为新鲜零食品类开创者、健康零食引领者，公司继续充分发挥强大的品牌优势，凭借近 24年来的行业丰富经验与积淀，相继制定新鲜零食&健康零食标准，加速引导行业向健康化改造升级，加快“万家灯火”战略的落地。公司通过与中国航天埃依斯第二阶段的战略合作，继续坚持“新鲜零食航天品质”的理念，推动更多符合五低健康零食标准的新品上市，进一步强化消费者对来伊份新鲜感健康感的品牌认知。 （二）全渠道平台协同优势 随着消费结构的不断升级，消费者的消费需求呈现碎片化、社交化、即时化的特征，到家场景的需求持续提升。以消费需求为导向，公司构建了直营门店、加盟门店、智能终端、电子商务和来伊份社区购APP等全渠道网络体系。同时公司搭建外卖自运营体系、开展社区团购等业务，线下门店资源获得有效开发与利用；实现了线下线上全渠道商品、支付、会员、库存等全方位的业务协同，与消费者全时段、多场景触达，不断引领、满足消费人群随时、随地购买安心、好吃、新鲜的零食需求。 以业务为核心搭建系统能力，系统实时在线化、智能化，做好系统整体规划及系统之间业务串联。其中业务专家作为系统负责人，联动科技同时完整梳理业务链路及功能，坚定以消费者为导向的天条，不断迭代升级。 搭建产品渠道价格风险控制模型,提升业务价值。制定价格认定标准、全渠道价格管理机制，对价格异动情况进行针对性管理；通过模型有效判定各赛道商品的盈亏平衡点，量化商品产投价值，结合产品“赛马机制”迭代低能效商品池，并不断优化提升；甄选有潜力的重点产品在全渠道范围内营销造势，以单品引流或产品组合的推广形式，引流赋能门店，有效提升业绩产出。 通过建设异常数据的预警机制，基于大数据实时准确地预报差异点，通过基于 PDCA的任务体系“精益店铺系统”直达终端，快速地解决问题并纠正偏差。同时预警体系通过数据模型诊断机制和流程等不足，及时调整政策和流程，最终保证业务始终在正确的道路上发展和增长。 （三）产品质量管理优势 公司产品品类齐全，品种丰富。甄选全球美味，为消费者精挑细选每一款产品。公司产品主要覆盖坚果炒货、肉类零食、糕点饼干、果干蜜饯、果蔬零食、豆干小食、海味即食、糖巧果冻、膨化食品、进口食品、冲调速食、节礼文化等 12大核心品类，1,400余款产品。清明节的青团、端午节的粽子、中秋节的月饼、春节礼盒等不同的特色商品满足了消费者在时令季节的消费需求。此外，公司推出了锁鲜装、生鲜、水果、咖啡、茶饮、代餐类食品、IP衍生品等商品，满足了不同消费者群体在不同场景下的多元化需求。 （四）质量管控保优势，全链路监管食安心 公司按 ISO9001质量管理体系、BRCGSA&B全球代理商与经纪商体系标准，建立覆盖源头环节、生产环节、流通环节的产品质量全生命周期管控体系。形成了一套以“预防为主”行之有效的食品安全风险控制体系、食品安全追溯系统和 31道质量管控体系，强化源头管理，不断提升检测中心的检测水平，实现端到端的食品安全质量管控体系。公司检测中心通过了权威的 CNAS认证，标志着检测中心达到了国家及国际认可的管理水平和检测能力，其检测结果能得到全球 60多个国家和地区的认可。2017年，公司开发了质量安全溯源系统，实现了原料可追溯、流程可查证、去向可跟踪、生产现场可监控，并通过产品包装的质量安全溯源码，消费者通过手机扫描二维码，即可了解产品原料生长区域环境、质检、质量认证、全程检验、全程验证等商品信息，实现了消费者与企业的双向良性互动，极大提升了商品认知度及公司品牌效应。来伊份食品质量安全溯源系统是上海市重点产品追溯项目的示范企业之一。 （五）智慧供应链提优势，降本增效保品质 公司通过智慧零售体系的建设，优化升级原有的供应链组织及运行模式，构建了智慧供应链管理系统，满足了线下线上全渠道一体化销售模式的需求。从商品溯源、商品包装、规格、价格、标准、供应链体系追溯等多维度，建立了全渠道商品管控机制、库存管控机制、原料管控机制、整合机制、供应商联盟协同机制，并建立了来伊份休闲食品健康产业共同体。智慧供应链体系打通了全渠道需求预测、库存共享、预测补货，形成了全渠道商品闭环的运作链。通过对计划、供应、履约、物流配送管理等整个供应链流程的不断优化，不仅满足了全渠道的经营需求、保证商品的新鲜度，同时又降低了供应链的运营成本，提高了经营效率，形成了公司供应链管理的领先优势。 三、经营情况的讨论与分析 报告期内，公司实现营业总收入 179,246.78万元，较去年同期减少 15.05%；实现归属于上市公司股东的净利润 1,492.45万元，较去年同期减少 72.56%。2024年上半年，公司基于现阶段宏观经济情况及社会消费市场趋势，对部分区域门店结构进行调整，直营门店收入受影响同比下降，导致当期利润不达预期。 在报告期内，国内经济增长动力不足，部分城市消费降级趋势明显，行业竞争愈发激烈。公司在经营过程中积极应对市场变化，深耕高质价比发展路径，进一步推进事业部改革，优化组织运行模式，调整渠道销售策略。在董事会的指导下，重点围绕以下方面有序开展工作： （一）全渠道织网，构建全生态平台:智能驱动未来 报告期内，公司充分发挥全渠道一体化平台的优势，通过公司社区购 APP及电商平台导流，以线下终端门店为触点，不断优化智能供应链物流体系，实现了线下线上产品、品牌、营销以及供应链管理等全方位的业务融合，进一步推进公司生活生态平台战略发展。 北斗系统的建设完成和应用，初步发挥效果，基于“CDP+标签+MA+SCRM”为基础的全渠道用户运营系统，将人货场打通，终端用户的需求更快地被反馈到供应链端，MPD系统的投入使用，公司快速适配合适的产品和活动，让消费者第一时间享受到品质好又便宜的产品。 线下方面，以加盟发展为主的万家灯火持续推进，截止报告期末，全国门店总数 3,472家，其中：直营门店 1,775家，加盟门店 1,697家，加盟门店数占比 48.87%。加盟业务推进方面，坚持发展一商多店，鼓励支持优质加盟商多开店、开好店，不断优化加盟商结构，提升加盟成功率与抗风险能力，加盟商结构得到进一步优化。2024年上半年，公司进行部分区域门店结构调整，在调整过程中，虽然加盟收入略有提升，但直营收入受影响同比下降。 线上方面，公司通过互联网矩阵营销、精细化用户运营等形式提升用户价值、用户的品牌认可度，同时对线上渠道进行了战略调优，通过优化价盘货盘、品类结构调整以覆盖用户不同场景零食购物需求，其中线上节礼文化、肉类品类、果蔬、豆干品类销售业绩均略有提升，但部分线上渠道销售业绩略有下滑。 线上与线下业务相结合，提升用户体验。门店借助平台流量，结合品牌资源整合营销，内外部团长加强分销，做大店外销售；同时，公司加码 APP直播、门店自播、抖音直播小时达三大渠道，提升业绩增量；在用户端通过用户权益及用户生命周期管理，提升流失与沉睡用户的占比，下发导购任务执行，提升会员转化。2024年上半年，抖音跑通 100家小时达店铺测试，并延长直播时长 12小时，拓宽了用户覆盖面并深化用户参与感，让用户实现商品即选即送的优质购物体验。 （二）追溯筑信，质优价实：共筑价格优势 公司自创立之初，始终将食品安全视为生命线，一直以“良心工程、道德产业”为己任。作为休闲食品行业的先行者和践行者，公司一直致力于打造“产品品质----良心价值链”和“企业经营----良心价值链”，旨在向消费者提供高品质，高质价比的健康零食。 截至报告期，手机端追溯码已有 1,440余款产品可追溯。2024年，公司入库检验产品 29,152批次，入库检验合格率 99.51%，入库检验次数、入库合格率、第三方送检合格率均保持同业高水平。2024年，公司组织供应商专业培训 8次，对供应商进行 162次深度巡查。公司在品质不变的前提下，通过信息共享、系统管控和协同制约等方式，开源、节流，与所有合作伙伴共同努力实现对产品供应链的极致降本。 1）公司核心品类：整合产业上游，以“规模效应”驱动降本增效，2）公司主营品类：强化供应商管理，以“关键技术自主”驱动降本增效；3）公司创新新品类:以内部创新敏捷小组开发或投资并购快速切入市场，建立业务盈利模型;从而实现业务分级分层管控,资源利用率最大化,既能迅速扩张产业版图，又能深耕核心业务，强化盈利能力。加强信息系统建设，实现供应链端到端的数智化、可视化、透明化。 2024年，公司围绕社团生鲜、民生刚需等生活品类的业务特点，量身定制质量管控方案及质量管理手册，在为新业态健康发展保驾护航的同时，确保质量管控的敏捷性和简洁性，为业务的快速发展提供有力支持。 （三）健康新零食，年轻态引领：彰显 IP新势力 2024年 01月，公司在北京举办的 2024新春嘉年华活动，携手代言人时代少年团，将公司多年来精心打造的“新鲜中国年”年货节 IP和“国民年礼”一同走进千家万户。同时也将品牌一贯以来传递的新鲜健康、快乐活力的年轻化国际化形象，传递至更多的年轻用户群体。 在零食健康方面，作为休闲零食行业头部领军品牌，公司积极响应国家健康战略，推动休闲食品行业向更健康、更营养的方向发展，提出健康零食品牌新主张，首倡低糖、低脂、低卡、低盐、低 GI的五低健康零食标准，并联合上海食品协会牵头制定了《健康零食通用要求》标准，开发更多健康、新鲜的高质价比产品，并成功获得了权威机构灼识咨询颁发的健康零食引领者市场地位认证。 在门店创新方面，公司创新概念店 LAB MINI全球首店在被称为“世界橱窗”的上海南京西路商圈盛装亮相，通过划分社交区-场景区-IP区等、推出“休闲零食+烘焙+咖啡”组合来提升消费者的消费体验。 而开发的新一代主力店模型——生活店，不仅面积更大、品类更丰富、社区生活属性更强，围绕家庭生活提供更便利、更具品质生活属性的商品。 在跨界合作方面，公司携手腾讯大 IP热门手游《元梦之星》，正式开启跨界战略合作联动，不仅上线伊仔元梦之星新皮肤，还将联袂推出中秋 IP限定联名礼盒及专属周边。 （四）智驭未来，腾讯赋能：引领智能数字化蜕变 2024年上半年公司携手腾讯共同启动搭建可持续长效经营的单店 CRM项目，基于公司会员的庞大数据库，公司将采用企业微信作为重要的营销工具，旨在通过精准的会员分配至门店策略，使导购人员能够高效地管理和运营会员资源，显著提升导购人均产值及单店会员价值的数据可视化能力，实现了精准和个性化的会员营销和管理。同时更专注于提升导购执行任务的效率，通过导购激励机制、拉新排行榜、销售排行榜以及导购个人成长体系的建设，全方位促进导购的业务发展和个人能力提升。通过这些综合策略与工具的应用，不仅能优化营销效果，提升用户消费意愿与品牌忠诚度，也将为企业带来持续且长效的业务增长。 上半年，公司革新上线 MPD系统，集成多角色协作，全面掌控产品全生命周期，从市场评估至复盘六阶段无缝衔接。该系统凭借定制化流程与高效数据管理工具，如项目库与产品库，加速产品开发，精简流程，并强化数据支撑产品迭代与创新，显著提升企业竞争力。此外，公司优化供应链计划平台，实现自动化管理全链路，包括销售、需求、采购、调拨及补货，自动优化计划并实时策略调整，精准预测，减少波动，优化库存，推动供应链管理水平跃上新台阶。 （五）精益管理，提质增效：以利润增长为导向 报告期内，公司全面深化组织变革，全面推行精益化管理，组织面持续推行“以消费者为导向”的责任利润中心制，深化事业部改革，打造高效率组织运作，聚焦资源于前线，打造大前台，精后台的组织形式。 人才层面持续打造年轻化、专业化、职业化队伍的人才战略，聚焦火车头建设，聚焦“业务专家”、“技术专家”、“数字化专家”型人才建设，加强管培生、青年干部的招募与培养，优化组织结构。激励层面坚持“以利润增长为导向”，提倡多劳多得，打造全面多产多收的激励体系。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一)主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系公司营业收入下降对应成本减少所致； 销售费用变动原因说明：主要系公司采取有效降本措施，优化调整降低门店租赁费、装修费以及人力成本所致； 管理费用变动原因说明：主要系公司采取降本增效措施，整合资源，优化人力成本所致； 研发费用变动原因说明：主要系公司信息化研发投入的变动所致； 财务费用变动原因说明：主要系公司结合市场情况，调整闲置资金的配置结构，利息收入减少所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司采取有效的降本措施后，支出的人力成本以及经营性费用减少所致; 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司理财资金的配置时间周期以及购买额度变化所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系去年同期进行现金分配股利及本期支付租金减少所致； 投资收益变动原因说明：主要系公司赎回理财产品收益的变动； 公允价值变动收益变动原因说明：主要系公司公允价值计量的投资项目公允价值变动以及理财产品预期收益的变动； 信用减值损失变动原因说明：主要系公司应收款项减少，对应坏账损失减少； 营业外支出变动原因说明：主要系报告期内，公司对外捐赠金额增加； 所得税费用变动原因说明：主要系业绩变动对公司利润的影响所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
(三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 无 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产 29,593,466.08（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.95%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四)投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五)重大资产和股权出售 (六)主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
 |