[中报]ST曙光(600303):ST 曙光2024年半年度报告
原标题:ST曙光:ST 曙光2024年半年度报告 公司代码：600303 公司简称：ST曙光 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人贾木云、主管会计工作负责人马浩旗及会计机构负责人（会计主管人员）程霞声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本次不进行利润分配或公积金转增股本 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .......................................................................................................................4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................................................................4 第三节 管理层讨论与分析 ...............................................................................................7 第四节 公司治理 .............................................................................................................16 第五节 环境与社会责任 .................................................................................................17 第六节 重要事项 .............................................................................................................27 第七节 股份变动及股东情况 .........................................................................................35 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................37 第九节 债券相关情况 .....................................................................................................38 第十节 财务报告 .............................................................................................................39
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 1、主要业务范围：公司行业属于汽车及零部件制造业，主营业务分为汽车车桥及零部件业务和汽车整车业务。 2、经营模式： （1）采购模式。 公司整车产品的主要原材料包括动力总成、车身、底盘、内外饰、电器件等，其中动力总成是整车中最重要的零部件，包括动力电池、电控、电机、发动机、变速箱、传动系统等；车桥产品的主要零部件包括齿轮、锻件、铸件、钢材、制动类零件等。集团采购委员会是公司采购的决策机构，负责供应商准入、采购产品的定点定价审批决策工作，执行全公司的大宗物资采购，并负责制定、修订、完善全公司的采购管理制度。各事业部设立采购委员会分会，在集团采购委员会的领导下，负责事业部相关采购的部分审批决策工作。公司实行供应商资源共享公司完善和搭建同类产品的平台，不断实现采购低成本、高效率、规模化与质优价廉的采购目标。 （2）生产模式。 公司主营业务采取事业部管理模式，整车和车桥及零部件等业务独立运行。整车主要是皮卡车、客车和特种车，分别在皮卡金泉基地、客车新能源基地和黄海特种车工厂生产；车桥及零部群（广州工厂、嘉兴工厂）、西部集群（柳州工厂、重庆工厂）、零部件集群（凤城工厂、荣成工厂）等5大集群生产基地共同完成。 （3）销售模式。 ①公司的皮卡业务采取经销商代销和大客户直销的销售模式。公司的直营店及一、二级经销商网络遍布全国各地，大客户直销团队不断增强。②客车业务和特种车业务，主要采取以直销为主、经销商代销为辅的销售模式。③车桥零部件业务，采取订单式销售模式。④公司海外销售业务，通过销售代理、直销等多种模式实现销售订单。 3、行业情况说明： 根据中汽协数据显示2024年上半年中国汽车产销量同比继续保持增长，汽车产销量分别完成1,389.1万辆和1,404.7万辆，同比分别增长4.9%和6.1%。乘用车产销量分别完成1,188.6万辆和1,197.9万辆，同比分别增长5.4%和6.3%。商用车产销量分别完成200.5万辆和206.8万辆，同比分别增长2%和4.9%。客车产销量分别完成24.1万辆和24.4万辆，同比分别增长6.4%和9.3%；皮卡产销量分别完成25.7万辆和27.3万辆，同比分别增长1.4%和5.1%。 新能源汽车产销分别完成492.9万辆和494.4万辆，同比分别增长30.1%和32%，市场占有率达到35.2%。汽车出口279.3万辆，同比增长30.5%，实现快速增长。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司是以汽车整车、汽车车桥及零部件为主营业务的上市公司，公司坚持以人品铸就产品的管理理念，通过不断的技术创新、工艺升级、品质提升、服务优化，持续打造核心竞争力。主要体现在以下几方面： 1、品牌优势 公司拥有“黄海客车”和“曙光车桥”两大中国名牌产品， “黄海客车”还获得了中国驰名商标称号，公司产品质量可靠，获得用户广泛信赖，具有较高的行业地位和品牌知名度。 2、客户群优势 公司曙光车桥已批量供货江淮汽车、北汽福田、长安汽车、广汽集团、上汽通用五菱、上汽大通、一汽集团、二汽集团、吉利汽车、零跑汽车、鸿华科技、合众新能源和金龙汽车等国内一线自主品牌和合资品牌，具有一定的客户群优势。 公司皮卡服务过的大客户有中国移动、中国石油、国家电网、中国武警部队、中国陆军装备发展部、高速公路管理局、应急管理局、水利系统和部分上市公司。黄海客车拥有客运旅游公司、公交公司、企事业单位、部队等多个领域及行业的客户。公司产品出口30多个国家。 3、技术及研发优势 公司具有数十年的客车产品和车桥产品技术积累，遵循 “节能、环保、安全”的理念，结合国家汽车行业政策，不断创新发展，满足客户需求。公司拥有国家认定企业技术中心、汽车产品监督检验鉴定实验所，拥有先进的试验验证设备，广泛使用国内领先的设计软件和NVH控制技术。 车桥及零部件试验中心，通过国家CNAS体系的认证，技术实力在行业内处于领先地位。截至2024年6月末，曙光股份旗下共拥有233项专利，其中：已经授权有效专利170项、受理专利63项。 公司整车产品形成了新能源客车系列、传统能源及新能源 N系列皮卡、A系列轻客，构建了自主研发的产品平台。黄海客车产品以纯电动客车为主，自主研发的整车控制器在客车及轻客产品上得到批量应用。黄海皮卡产品性能及产品品质达到国内领先水平，启动了纯电动和自动挡产品研发。 车桥产品形成了轻型、中重型、悬架系统、新能源和核心零部件五大板块，十个系列（越野皮卡车桥、微型客车桥、轻型客车桥、轻型卡车桥、独立悬架产品、前后悬架产品、大客车车桥、挂车桥、工程车车桥、新能源车桥）的产品平台。拥有同轴直联式整体纯电动驱动桥发明专利，获得辽宁省科技委重大科技成果专项认证，已形成平行轴式电驱动桥、电驱动模块+支撑模块、同轴直连电驱动桥三大类新能源车桥产品。公司持续加强研发能力建设，在产品结构设计、CAE分析验证、试验验证等方面都有非常大的进步。曙光车桥将联合行业一线品牌，共同开发模块化、智能化产品，推进从结构件、车桥传动系统、制动系统逐步向控制系统发展，最终打造一个“智能化、模块化、通用化”的平台。 三、经营情况的讨论与分析 2024年半年度，公司实现整车销售1,275辆，较上年同比增加303辆，增长31.17%；销售车桥380,578支，较上年同比增加80,406支，增长26.66%；半年度实现营业收入6.53亿元，较上年同比减少400万元，减少0.61%。 2024年半年度公司主要工作及经营情况回顾： 1、积极拓展国内外业务，全力增加订单 2024年上半年，车桥产品持续聚焦广汽集团、上汽通用五菱、上汽大通、一汽集团、二汽集团、长安汽车、北汽福田、江淮汽车、吉利汽车、零跑汽车、鸿华科技和金龙汽车等战略客户市场，制定一对一营销策略；同时大力开发新客户，完成了小鹏汽车、北京汽车等新市场开拓，使车桥销量保持增长。为了适应客户对新能源车桥需求逐渐增加的变化，曙光车桥紧跟客户同步发展，加大了新能源车桥的研发和生产，新能源产品销量明显增加，新能源产品占比显著提升。 2024年上半年，整车产品一方面大力维护国内网络渠道的稳定，积极开发新的销售渠道，聚焦重点区域和关键客户，满足客户的订单需求，加大市场营销力度，提升市场销量；另一方面深入开发海外市场，聚焦中东、非洲、韩国等重点目标客户，快速实现订单的交付。上半年实现皮卡及客车出口248辆，同比增加227辆。 2、聚焦核心产品，大力研发新产品，推进新能源产品研发进度 公司车桥业务在保持传统驱动桥和悬架桥研发优势的基础上，深入推进电动化、智能化、乘用化转型，加速拓展新能源产品平台，向新能源和智慧底盘领域拓展。推进三合一电驱系统、皮卡同轴式电驱桥等新能源产品研发，上半年共有4个项目形成批量。 公司加快皮卡产品向乘用化、电动化转型，重新梳理了皮卡产品线，快速启动国内外产品的升级开发工作，制定了N7/N2自动挡皮卡、EV纯电动皮卡、外观及内饰升级项目。2024年上半年N7自动挡/N2外观升级产品已完成整车测试、公告及批量试产。下半年，将重点推进N2-自动挡/EV纯电动/内饰升级开发及验证工作，并围绕海外市场特殊需求进行意向型开发，促进销量增长。 公司在客车业务方面则继续丰富黄海新能源客车产品型谱，推进氢能源客车准入，为公司客车业务的可持续发展注入新的驱动力。上半年已经完成氢能源客车准入项目的前期准备工作。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：本期营业成本较同期减少18,925,669.76元，主要系客车销量减少，导致结转的销售成本减少； 销售费用变动原因说明：本期销售费用较同期减少7,174,038.53元，主要系工资及附加费用、质量成本同比减少影响所致； 管理费用变动原因说明：本期管理费用较同期减少5,825,820.53元，主要系工资及附加费用、修理费同比减少影响所致； 财务费用变动原因说明：本期财务费用较同期增加2,505,167.84 元，主要系利息支出和汇兑损益影响所致； 研发费用变动原因说明：本期研发费用较同期增加2,913,351.88 元，主要系设计开发费较同期增加所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动产生的现金流量净额较同期减少64,614,823.63 元，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动产生的现金流量净额较同期减少15,169,809.56 元，主要系同期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回现金影响所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动产生的现金流量净额较同期增加108,567,573.11 元，主要系取得借款收到的现金增加所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
1. 应收票据期末金额较期初减少147,669,511.72元，减少48.56%，主要系本期票据付款增加，减少期末应收票据余额所致。 2. 预付款项期末金额较期初增加22,570,444.33元，增加40.53%，主要系皮卡车预付的材料采购款较年初增加所致。 3. 其他应收款期末金额较期初减少6,661,265.90元，减少33.41%，主要系期末天津美亚新能源汽车有限公司应收款调整致固定资产影响所致； 4. 合同资产期末金额较期初减少5,986,338.87元，减少40.02%，主要系质保金减少所致； 5. 长期应收款期末金额较期初减少48,677,437.43元，减少24.47%，主要系分期收款销售商品款减少所致； 6. 其他非流动资产期末金额较期初增加2,893,504.54元，增加44.84%，主要系预付的工程及设备款较年初增加所致； 7. 应付票据期末金额较期初减少57,713,876.09元，减少63.95%，主要系银行承兑汇票兑付所致； 8. 应付职工薪酬期末金额较年初增加11,606,119.29元，增加24.65%，主要系期末未支付的工资及社会保险费用增加所致； 9. 应交税费期末金额较期初增加5,153,061.50元，增加83.32%，主要系应交房产税及土地使用税增加所致； 10. 其他应付款期末金额较期初增加41,507,169.44元，增加59.24%，主要系子公司湖北曙光特种车辆有限公司应付湖北钟瑞祥产业投资集团有限公司25,757,500 元所致； 11. 一年内到期的非流动负债期末金额较期初减少36,710,658.89元，减少35.15%，主要系本期期末一年内到期的长期借款较期初减少所致； 12. 其他流动负债期末金额较期初减少144,397,907.34元，减少43.01%，主要系票据背书未终止确认减少所致。 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产2,488,640.37（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.07%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用
4. 其他说明 □适用√不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用√不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币
证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 丹东黄海汽车有限责任公司，注册资本67,971万元，我公司占96.76%的股权，其经营范围为新能源汽车整车销售，新能源汽车电附件销售，新能源汽车换电设施销售，道路机动车辆生产，汽车零部件及配件制造，汽车新车销售，汽车旧车销售，汽车零配件零售，汽车零配件批发，特种设备制造，特种设备设计。该公司2024年半年度总资产221,013.34万元，实现净利润-8,483.68万元。 丹东曙光专用车有限责任公司，公司注册资本4,533万元，我公司占100%股权，其经营范围为生产、销售民用改装车，汽车底盘。该公司2024年半年度总资产26,694.94万元，实现净利润-1,872.41万元。 诸城市曙光车桥有限责任公司，注册资本2,400万元，我公司占100%的股权，其经营范围为制造销售汽车、农用车车桥及配件。该公司2024年半年度总资产38,210万元，实现净利润295.17万元。 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司，注册资本5,649.26万元，我公司占100%股权，其经营范围为汽车零部件制造。该公司2024年半年度总资产17,465.48万元，实现净利润375.38万元。 山东荣成曙光齿轮有限责任公司，公司注册资本12,960万元，我公司占66.99%股权，其经营范围为制造销售齿轮、汽车零配件。该公司2024年半年度总资产23,194.97万元，实现净利润154.95万元。 丹东曙光汽车贸易有限责任公司，注册资本16,280万元，我公司占100%的股权，其经营范围为自营和代理各类商品和技术的进出口，批发、零售汽车（含小轿车）、汽车配件、五金交电、家用电器，化工产品，汽车出租，汽车租赁，旧机动车交易，普通货物运输。该公司 2024年半年度总资产23,006.16万元，实现净利润-191.49万元。 辽宁曙光汽车底盘系统有限公司，注册资本6,000万元，我公司占100%的股权，其经营范围为生产悬架系统、制动器、制动钳、制动盘系统相关零部件。该公司2024年半年度总资产8,230.48万元，实现净利润28.79万元。 丹东曙光重型车桥有限责任公司，注册资本4,950万元，我公司占100%的股权，其经营范围为汽车车桥、汽车底盘及零部件，货物及技术进出口。该公司2024年半年度总资产2,394.78万元，实现净利润-150.11万元。 丹东黄海汽车销售有限责任公司，注册资本1,000万元，我公司占100%的股权，其经营范围为销售：汽车，汽车底盘及零部件；货物及技术进出口。该公司2024年半年度总资产17,989.15 万元，实现净利润-645.75万元。 丹东傲龙汽车销售有限责任公司，注册资本1,000万元，我公司占100%的股权，其经营范围为批发、零售汽车、汽车底盘及汽车零部件。该公司2024年半年度总资产2,553.59万元，实现净利润-0.09万元。 辽宁黄海汽车进出口有限责任公司，注册资本2000万元，我公司占100%的股权，其经营范围为自营和代理各类商品和技术的进出口。该公司2024年半年度总资产7,067.74万元，实现净利润115.48万元。 丹东黄海特种专用车有限责任公司，注册资本11,640.44万元，我公司占98.58%的股权，其经营范围为制造、销售、专用汽车改装车及特种专用车。该公司2024年半年度总资产12,412.55万元，实现净利润-323.13万元。 重庆曙光车桥有限责任公司，注册资本3,500万元，我公司占100%的股权，其经营范围为汽车车桥及相关零部件、轿车悬架系统及相关零部件。2024年半年度总资产5,905.97万元，实现净利润-49.14万元。 柳州曙光车桥有限责任公司，注册资本5,500万元，我公司占100%的股权，其经营范围为悬架系统及相关零部件、制动器、制动钳、制动盘系统及相关零部件。2024年半年度总资产 9,606.42万元，实现净利润-279.31万元。 嘉兴曙光汽车底盘系统有限公司，注册资本2,000万元，我公司占100%的股权，其经营范围为汽车零部件及配件制造。2024年半年度总资产10,665.88万元，实现净利润138.8万元。 丹东曙光黄海新能源汽车服务有限公司，注册资本200万元，我公司占100%的股权，其经营范围为汽车租赁、汽车售后服务、电动汽车充电设备租赁、充电设备销售、电动汽车充电设备技术服务与维修；国内一般贸易；新能源技术咨询；新能源汽车技术研发；货物及技术进出口。2024年半年度总资产287.26万元，实现净利润-2.78万元。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用□不适用 1、产业政策风险 为培育和壮大消费新增长点，促进消费稳定增长，2024年6月13日，国家发改委等五部门印发了《关于打造消费新场景培育消费新增长点的措施》的通知，提出拓展汽车消费新场景，鼓励限购城市放宽车辆购买限制，增发购车指标；通过中央财政和地方政府联动，安排资金支持符合条件的老旧汽车报废更新；鼓励有条件的地方支持汽车置换更新，扩大公共领域车辆全面电动化先行区试点范围，上述措施实施将有力刺激推动汽车销售市场增长。如若公司未能紧随国家相关政策并抓住这一机遇做出相应产品及市场结构调整，提升产品销量进而提升产品市场占有率，公司经营的政策风险可能加大。 对策：抓住国家扩大汽车消费、释放汽车消费潜力机遇，加快产品提档升级及针对特定市场的产品及市场开发，满足不断发展调整的市场需求。 2、市场风险 中国汽车市场竞争激烈，传统汽车企业、新兴汽车企业以及国际汽车企业竞相进入市场，加剧了市场竞争压力。2024年，随着新能源汽车价格的变化趋势，中国汽车行业将面临更激烈的市场竞争。公司若不能在产品研发和成本控制上取得优势，可能面临市场份额下降的风险。 对策：一是加强产品研发，加快产品转型升级；二是提高黄海汽车和曙光车桥的品牌影响力，拓展国内国际市场，提高市场份额。三是提升管理、提高质量、降低成本，打造高性价比产品，提高盈利能力，拓展市场份额，实现公司稳健持续发展。 3、技术创新风险 随着科技的进步和消费者需求的不断升级，汽车行业正经历着一场技术革命。新能源汽车、智能座舱、智能驾驶、共享出行等新技术和新业态将成为主流，特别是汽车电动化、智能化技术持续迭代，推动新能源汽车销量持续上升，传统汽车企业面临着技术转型的挑战。公司若不能提高技术创新能力，加强产品研发，可能面临产品竞争力下降的风险。 对策：公司将提升技术创新能力，加强新技术、新材料和新工艺的研究，加快纯电客车、插电客车、氢燃料电池客车、电动皮卡、乘用化皮卡的产品研发， 拓展电动车桥等具有高附加值的底盘系统核心部件、模块、总成，保持公司产品的核心竞争力。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 √适用□不适用 1. 排污信息 √适用□不适用 公司下属子公司丹东黄海汽车有限责任公司两厂区属于辽宁省丹东市2024年环境重点排污单位，主要污染物为废水和废气、废弃物。 1） 废气和污水具体情况如下：
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