[中报]德创环保:603177：德创环保2024年半年度报告
原标题:德创环保:603177：德创环保2024年半年度报告 浙江德创环保科技股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人金猛、主管会计工作负责人黄丹妮及会计机构负责人（会计主管人员）黄丹妮声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 详见本报告“第三节 管理层讨论与分析 五、其他披露事项 （一）可能面对的风险”部分 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 23 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 26 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 32 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 39 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 43 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 44 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 45
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1. 报告期内营业收入较上年同期增长0.83%，主要系报告期内，公司收入较稳定，与上年同期差异较小所致。 2. 报告期内归属于上市公司股东净利润和扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长950.89%和扭亏为盈，主要系公司实施限制性股票激励计划，2024年上半年度较上年同期股份支付税后费用减少1,849.65万元所致。 3. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长1,314.25%，主要系报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金同比增长所致。 4. 公司实施限制性股票激励计划，本报告期产生股份支付费用（税后）601.79万元；剔除股份支付影响后，年初至报告期末实现的归属于上市公司股东的净利润为2,639.84万元，比上年同期减少0.21%。年初至报告期末实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2,452.35万元，比上年同期增长5.44%。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一） 所属行业 1、大气治理行业 十四五时期，我国生态文明建设进入了以降碳为重点战略方向、推动减污降碳协同增效、促进经济社会发展全面绿色转型、实现生态环境质量改善由量变到质变的关键时期，国家层面相继出台了《中共中央国务院关于深入打好污染防治攻坚战的意见》《“十四五”节能减排综合工作方案》《空气质量持续改善行动计划》等文件，而打赢蓝天保卫战是党中央作出的重大决策部署，是污染防治攻坚战的重中之重，大气治理行业在一系列利好政策的助推下呈现出快速发展的态势。 2023年11月30日，国务院印发《空气质量持续改善行动计划》进一步释放大气治理市场空间，要求推进重点行业污染深度治理，高质量推进钢铁、水泥、焦化等重点行业及燃煤锅炉超低排放改造，到2025年，全国80%以上的钢铁产能完成超低排放改造任务；重点区域全部实现钢铁行业超低排放，基本完成燃煤锅炉超低排放改造。2024年6月，生态环境部发布《关于高质量推进实施燃煤锅炉超低排放的意见（征求意见稿）》，到2025年底前，重点区域燃煤锅炉及自备电厂基本完成有组织、无组织超低排放改造。其他地区65蒸吨/小时及以上燃煤锅炉60%完成有组织超低排放改造；自备电厂基本完成有组织、无组织超低排放改造。 火电仍是当前我国电力供应的最主要电源，拥有独特的兜底保供和调峰调频价值，2023年以来，我国火电建设凶猛，多个百万千瓦项目在各地开建，配套超低排放改造同步实施。同时，钢铁、焦化、水泥等非电行业大气深度治理也在全面开展，但受国内宏观经济面临结构转型、需求不足等压力，钢铁行业持续低迷利润收窄，非电钢铁焦化市场空间下降较快。 印度是公司重点开拓的海外市场。在频发的极端高温天气叠加工业用电需求增长背景下，电力供应面临较大挑战。印度官方要求电力公司2024年订购价值330亿美元的设备,以在未来几年加快增加燃煤发电，满足不断增长的电力需求。印度主要私营公用事业公司Adani Power、JSW Group和Essar Power表明愿意扩建旧的燃煤发电厂或完成之前暂停的项目，未来十年内建立至少10千兆瓦的燃煤发电能力。新增燃煤电厂的将带动配套脱硫脱硝装置需求快速增长。 随着社会经济的发展，印尼、泰国、马来西亚、越南等“一带一路”沿线的发展中国家工业化、城市化进程的逐渐加快，为满足其国内电力需求，电力装机量和发电量均维持增长趋势，环境治理需求亦持续增长。 2、危废治理 危废治理行业过去的爆发式成长依赖于巨大的市场缺口和政策红利。当前，我国危险废物利用处置行业处置能力大于产生量，面临着同质化产能过剩、恶性竞争、量价齐跌、持续下行、成2024年，危险废物处置利用行业正向精细化、规范化转型升级。2023年12月，生态环境部公开征求《国家危险废物名录（修订稿）（征求意见稿）》意见，通过细化类别等方式，保证列入名录的危险废物的准确性，推动危险废物精细化管理。2023 年 11 月，生态环境部发布了《关于进一步加强危险废物规范化环境管理有关工作的通知》，要求持续深化危险废物规范化环境管理评估工作，构建全国“一张网”，强化对接与应用。 2023 年 12 月，浙江省生态环境厅、省发展改革委联合编制了《浙江省危险废物集中处置设施建设规划（2023-2030年）》，经过三年危险废物处置设施大建设、大发展，危险废物治理能力实现跨越式提升，但仍存在焚烧填埋处置能力过剩、处置行业亟需提档升级等主要问题。考虑重大项目建设、特殊危险废物处置和区域危险废物处置兜底保障需要，到2030年，拟新建部分焚烧设施、刚性填埋场和医疗废物处置设施。 危废处理是经济社会发展必备的配套服务,行业虽然已步入首个优胜劣汰期，但出于兜底保障需要，行业发展的市场动力和空间长期存在。持续的技术消缺、改进和创新，探索新技术、新工艺、新设备，提高危废处理专业化水平，提升运营效率和质量，降低综合成本，是危废企业可持续健康发展和在这场优胜劣汰战中胜出的关键。 3、钠电池行业 当前市场主流的电池技术以锂电池为主，钠电池具备安全性、高倍率性、稳定性、低温性能以及更低的原材料成本，可作为锂电池的有效补充，在电动二轮车、三轮车、A00级电动车、重卡、船舶以及储能系统领域展现广泛的应用前景。钠电池行业受政府高度重视，国家陆续出台《“十四五”可再生能源发展规划》《“十四五”新型储能发展实施方案》《关于推动能源电子产业发展的指导意见》等政策文件，为钠电池发展提供有力保障和支持。随着越来越多的企业投入钠电池研发和生产中，钠电池完整产业链逐步形成。 2023年11月，中国化学与物理电源行业协会批准发布《钠离子电池通用规范》团体标准，适用于电动汽车、轻型动力和储能等领域用钠离子电池单体和电池模块；2024年6月，工信部制定发布《2024年汽车标准化工作要点》，开展动力电池耐久性、规格尺寸、回收利用等标准制定，以及固态电池、钠离子电池等新一代动力电池标准预研，提升动力电池性能水平。随着国家层面的标准化工作深入，钠电产品在安全、性能、环保等方面与时俱进，产业化进程进一步加速。 （二）主要业务 1、大气治理业务 大气治理产品：包括脱硫设备、除尘设备和脱硝催化剂（平板催化剂、波纹板催化剂、蜂窝催化剂、二噁英催化剂、宽温催化剂、超低温抗硫催化剂、高温高稳定性催化剂、低硫氧化率高活性催化剂、蜂窝孔径70孔及以上的高孔催化剂以及整体式涂覆催化剂），产品按照客户需求及不同行业大气特性完成工艺设计、开发制造、组织施工、安装调试工作。 大气治理工程业务（EP、EPC）：指公司为客户提供大气治理系统解决方案，按照合同约定对大气治理工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。 废旧催化剂再生：废旧催化剂通过物理清灰、化学清洗等方式去除废旧催化剂上的灰分、碱/碱土金属以及砷、磷等使催化剂中毒的物质，再通过粉碎、研磨、制浆、煅烧等工艺生产钒钨钛粉料。制得的粉料与新鲜粉料复合后用于脱硝催化剂的工业化生产。 高炉煤气精脱硫：通过化学反应脱除高炉煤气脱硫中的H2S和部分羰基硫（COS）及二硫化碳（CS2），可提供COS高效催化水解和空塔喷淋碱洗脱硫的煤气精脱硫服务工艺包。 大气治理业务是公司传统业务，经过近二十年的研发创新和行业经验积累，其产品和服务可满足不同行业各种规模客户的大气治理需求，业务范围覆盖全国三十多个省、直辖市及自治区的火电、钢铁、化工、船舶、建材、冶金等行业，相关产品及服务在中国台湾地区、印度、印尼、泰国、马来西亚、越南等国家和地区得到应用。 2、危废治理业务 废盐资源化处置：采用低温无氧分级临界碳化裂解炉碳化裂解或水蒸汽蒸馏耦合高效节能空气吹出工艺对一般废盐和含溴废盐渣进行处置，实现工业废盐“无害化、减量化、资源化”处置，回收得到满足工业级产品需求的高纯度氯化钠、硫酸钠作为副产品出售。 危废填埋：公司运营库容20万立方米的柔性填埋场和库容20万立方米的刚性填埋场，实现工业危险废物、医疗危险废物的收集、贮存、利用、处置。 危废集中收集：以小微企业危险废物收集智慧云平台为支撑，为区域范围内的小微企业提供危废收集、储存、转运及危废规划化管理指导服务。 受政策环境、市场竞争等多重因素影响，危废治理行业不景气，废盐收储及危废填埋收储价格持续下滑，多项危废治理业务处于亏损状态，基于成本和风险考虑，公司暂缓危废业务新的扩张。 3、钠电池正极材料业务 公司子公司德创钠电从事钠电池层状氧化物正极材料及负极材料的研发、生产和销售，产品可广泛用于储能及电动二轮车市场。 正极材料：公司的锰基氧化物正极材料产品拥有较高的比容量、好的循环稳定性、倍率性能及低温性能。该产品采用的“纯固相”工艺生产相比“液相+高温固相”工艺，具备工艺简单成本低廉等优势，性价比更高。且生产过程不产生“三废”，符合绿色环保理念。 负极材料：公司硬碳负极选用煤基为基础原料，其原料常见，和生物质相比，运输成本低，不受季节、地域性等限制，且收率高于生物质椰壳、秸秆等。此外，煤基的修饰有机物属于低温可再生型，损耗低。 截止报告期末，公司千吨级层状氧化物正级材料生产线调试进入尾声，煤基负极小试生产线建设完成，样品向数家电池厂客户送样测评，并得到认可。 （三）经营模式 1、采购模式 公司采取集中采购的模式，公司及下属分子公司生产所需原燃材料、辅助材料、设备配件等主要由公司采购中心负责统一采购。通过对供应商的企业资质、产品质量、服务态度、交货期限、信用水平、市场占有率等因素进行综合考评，实施供应商分级管理与考核制度，严格筛选合格供应商进入名单。同时，采购中心负责组织个事业部收集物品价格信息，建立公司采购物品价格库，达成降低采购成本、提高采购质量的目的。各事业部根据生产计划向采购中心提出采购申请，采购中心负责审核采购付款计划并对付款工作进行监督。 2、生产模式 公司拥有脱硫设备、除尘设备、脱硝催化剂生产以及废催化剂回收生产线，废盐资源化利用处置生产线，以及钠电池正负极材料生产线，涵盖大气、危废、钠电三大业务板块。大气治理产品由公司根据销售合同和技术协议的要求，经技术工艺部设计产品形成生产任务书，安排设备工厂及催化剂工厂进行组织生产。危废处置业务由公司危废业务部根据收储信息，制定月度生产计划总量，并及时通知生产部、工艺技术部、实验室、仓库，实验室配合仓库按照不同种类危废进行合规分类储存，生产部、工艺技术部、实验室根据成分数据分析进行合理搭配，混合编制周计划，生产计划最终发放至仓库和各班组长组织落实生产任务。钠电产品由销售部将客户的产品要求交由研发技术部进行开发送样，样品得到客户的评估后纳入客户的供应商管理，后续客户下发产品订单到公司销售部，公司销售部门组织研发技术、生产、品质等部门对接客户交货要求后，进入排产交货工作。 3、销售模式 公司针对不同业务板块客户的不同特点，量身组建销售团队。对于大气治理客户，公司主要通过商务谈判及招投标的方式进行，以客户推荐、招标网站、环保部门公示等途径获取项目信息，组织技术、技经、销售、工程等部门，合理分析项目可行性及风险，针对客户需求拟定产品技术方案或系统整体设计方案，制作项目投标书参与投标，中标后正式签署合同。对于危废客户和钠电客户，公司采用与客户直接商务谈判的方式获取合同。 4、危废业务运营模式 公司危废处置业务采用市场化的定价方式，在持有危废经营许可证的前提下，由公司和产废单位自主签约处理服务协议，并结合危废的种类、特性和数量，为其提供相应的危废处置方案，收取危废处置服务费。资源化利用产生的无机盐类，公司对外销售并取得收入。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）持续的技术创新优势 公司是国家高新技术企业，省级科技小巨人企业，迄今共承担省级及国家级科技研发项目10项，同时系7项国家标准、3项行业标准的起草单位之一，2项“浙江制造”团体标准主要起草单位之一，综合研发实力居国内领先水平；公司设有浙江省院士工作站、省级博士后工作站，技术中心被浙江省科学技术厅认定为省级高新技术企业研究开发中心。 公司围绕低温脱硝催化剂、飞灰铝灰资源化利用、ccus等技术课题、电解槽用阴离子交换膜与高等院校开展合作研究，2023年与浙江工业大学绍兴研究院签订《面向碳中和的低温SCR脱硝催化剂研发与产业化示范向项目技术开发（委托）合同》、《固体废弃物深度资源化及无害化技术开发项目技术开发合同书》、《低浓度CO2高效捕集分子筛吸附剂开发技术开发（委托）合同》，与东北大学签订《水解槽用阴离子交换膜的设计与开发技术（委托）合同》。由公司与华侨大学、清华大学等高校联合申报的“工业烟气NOx深度治理关键技术及应用”荣获2023年度环境保护科学技术奖二等奖。 截止报告期末，公司及子公司拥有已授权专利213项，其中发明专利56项。 （二）质量优势 公司追求卓越的产品品质，产品以客户需求为导向畅销国内外，获得了广大客户的认可和信赖。公司大气治理产品及生产过程和环保工程咨询、设计、施工工程总承包服务符合GB/T19001-2016/ISO9001：2015 和GB/T50430-2017建设施工行业质量管理体系认证标准要求。 公司长期坚持践行质量创新发展理念，严格落实质量创新工作部署，高度重视生产中存在的技术难题和质量管理工作，依托搭建的QC小组活动平台，扎实推进质量创新课题的创建工作。 近年来连续多次获得省、市优秀QC成果荣誉，其中2022年“提高喷淋管产品合格率项目”获得浙江省优秀QC成果二等奖、2021年“提高田字格产品合格率项目”获得绍兴市优秀QC成果二等奖、2020年“提高高孔催化剂产品合格率项目”获得绍兴市优秀QC成果一等奖。这一系列的优秀QC成果，推动着公司提质增效、赋能发展。 （三）品牌优势 公司长期以来推行品牌战略，十分重视企业信誉与产品质量，坚持以客户为中心，持续为客户提供高品质产品与服务，打造精品工程项目，践行高质量发展理念。 “TUNA”品牌经营多年，其品质在国内及海外印度等东南亚地区深受认可，是国内五大发电集团下属环保工程公司及其他大中型环保工程公司的合作对象，与海外Adani、BHEL、DB、JKLC、PARAS等知名度较高的印度本土企业及国有企业具有长期合作关系。除成熟的印度市场外，公司不断强化其他“一带一路”沿线重点国家业务布局，深入推进品牌化发展，充分发挥公司在核心技术、行业经验、工程安装、售后服务等方面的优势，积极参与各类招投标项目，完成了印尼伟达贝脱硫EP项目等海外重点工程。 （四）人才优势 公司拥有一支精于产品与技术研发、业务能力强、具有丰富工程实践经验的人才队伍，为市场竞争开疆扩土提供强有力的保障。公司重视人才储备梯度培育工作，建立起完善的员工晋升选拔机制，重点培育选拔基层年轻干部，组建一支充满活力的高素质专业化生力军；不断完善员工激励机制和人才引进机制，一方面，通过股权激励计划和绩效考核，激励员工价值实现；另一方面，不断向社会吸纳高质量的科技人才、营销人才和管理人才，助力公司实现高质量发展。 （五）区位优势 公司建立了危废相关“收集-存储-资源化利用/填埋”的全产业链布局。从区域布局上看，公司危废项目集中于绍兴地区，截止2023年底，拥有生物医药产业领域高新技术企业88家，专精特新企业32家，废盐项目所在的绍兴滨海新区生物医药与医疗器械产业集群入选“浙江制造”省级特色产业集群核心区，当地产废丰富可满足危废处置各项目的正常运转；而多种工艺协同处置危废，可有效优化成本结构，一站式服务提升客户粘性。 三、经营情况的讨论与分析 2024年上半年，在地缘政治博弈持续加剧，国际环境严峻复杂的背景下，公司认真落实董事会各项决策部署，努力克服经济下行、行业竞争加剧等方面带来的不利影响，围绕“深耕环保、开拓新能源”的发展思路，统筹做好市场开拓、项目建设、产品研发、提质增效等各项工作，生产经营总体保持稳健。报告期内，公司充分发挥大气和危废治理领域的经验和技术优势，持续开展技术创新，深入强化运营管理能力，加速布局废催化剂再生、波纹板催化剂、刚性填埋业务和印度设备工厂建设，打造多元化产品和服务矩阵，增加新的盈利增长点，提升公司综合竞争实力。同时，随着钠电正极材料生产线调试进入尾声，公司在新能源领域的布局已初步成型。 报告期内，公司实现营业收入4.43亿元，与去年同期基本持平，实现归属于上市公司股东的净利润2,038.05万元，剔除公司实施限制性股票激励计划产生的2024年半年度股份支付费用（税后）601.79万元的影响后，归属于上市公司股东的净利润为2,639.84万元。剔除股份支付影响后，公司经营业绩与去年同期相比保持稳定。 （一）大气治理全球化提质加速，新增产能逐步落地 公司始终坚持以环保主业为发展核心，紧抓能源保供背景下的新增火电核准机遇，以及钢铁化工行业的超低排放改造契机，积极开拓大气治理市场，获得了丰厚回报。截至目前，大气治理业务新增订单14.49亿元，在手待执行订单19.56亿元，较去年同期大幅增长。此外，在充分市场调研的基础上，公司坚持远谋近施，不断优化与开发新产品、新工艺，统筹推进科技创新和产业壮大，利用废脱硝催化剂领域的经验技术优势，深入推动废催化剂业务的产业化规模化发展：报告期内，新疆1万吨/年废催化剂资源化再生利用项目完成现场验收，正在进行危废经营许可证审核；广东1万吨/年废催化剂资源化再生利用项目基建与设备采购工作有序推进。 经过多年的市场开拓和产品经营，公司大气治理业务在印度等东南亚国家取得了积极成果。 凭借优秀的技术实力和良好口碑，公司与印度煤炭龙头企业Adani集团先后签订了Mahan 2x800MW项目烟气脱硫EPC工程、Raipur 2x800MW项目烟气脱硫EPC工程和Raigarh 2X800MW项目烟气脱硫EPC工程合同，合同金额总计101.36亿印度卢比（合计人民币约8.66亿元），丰厚的在手订单为提高公司未来业绩确定性提供了保障。同时，印度工厂的建成投运，标志着印度成为公司首个海外大气治理产品生产基地，产品实现海外市场本土化生产。报告期内，公司从项目管理、客户需求和团队配置等方面入手，认真梳理2024年海外待执行项目，吸取先进实践经验，优化项目管理机制，进一步提升海外项目执行能力，助力印尼摩罗哇丽脱硫脱硝改造、印尼华旭金属镍脱硫等海外项目提质增效，打造海外标杆工程。 （二）抓市场控成本，危废全产业链经营平稳有序 报告期内，公司在建危废项目陆续投入运营，已具备危废“收集-存储-资源化利用/填埋”全产业链处置服务的综合能力。 在浙江省新核准危废资质继续增长、危废处置行业竞争持续加剧、主要客户医疗行业持续低迷等多重因素影响下，危废收储价格继续呈下降趋势。面对严峻的市场环境，公司沉着应对挑战。废盐处置方面，加强与省内产废单位的沟通，获取更多收储订单；依托趋零填埋政策下的资源化优势，与填埋端实现协同收储；通过调整架构、精简人员等方式加强废盐资源化利用处置项目的成本管控，使销售费用、管理费用较去年同期明显下降。危废填埋方面，20万方刚性填埋场于2024年3月投入运营，公司危废处置规模进一步扩大，并与收储端进行协同，形成新的盈利增长点，报告期内危废填埋业绩实现盈利。以上一系列举措的实施，使废盐处置和危废填埋业务利润水平在收储价格明显下跌的不利影响下保持稳健。 （三）钠电正极送样获好评，负极进入小试阶段 公司成功开发出适用于钠电池的低成本固相工艺锰基氧化物正极材料，目前正处于向下游客户中、小批量送样及深度对应开发阶段，各级客户通过对公司钠电正极材料进行深度测试、开发，从而提出在储能、3C数码、小动力等不同应用场景下的正极材料改进需求，督促公司对产品进行不同应用领域下的针对性改善。改进后的产品已成功吸引多家意向客户。公司持续改良负极材料配方，当前已完成3次系统配方改良实验：在保持高循环寿命的条件下，负极材料首次容量从最初的260mAh/g,提升到当前的320mAh/g以上；首次充放电效率达87%，远高于市场同等水平。目前，公司将负极材料随正极材料配套，已完成对诸多市场知名电池厂家的组合送样，大大减少了电池厂家对正、负极材料选取配套的开发时间，加速了公司对钠电池领域市场的快速占领。 （四）坚持创新导向，科研成果不断涌现 近年来公司持续加大科研投入力度，通过自身技术创新持续推进产品研发与技术布局，提升产品附加值和竞争力。报告期内，公司研发费用同比增长40.15%，科研成果不断涌现。 在SCR脱硝领域，成功研发了超低温抗硫催化剂、高温高稳定性催化剂、低硫氧化率高活性催化剂、蜂窝孔径70孔及以上的高孔催化剂以及薄壁催化剂，产品远销欧美日韩等发达国家；自主建设年产2000立方米的波纹板催化剂生产线，成为国内唯一拥有蜂窝式、板式和波纹板式三大类脱硝催化剂生产线的厂家。 在高炉煤气精细脱硫领域，开发新型整体式高炉煤气精细脱硫工艺包，可一步催化转化废弃的有机硫为单质硫，目前顺利完成侧线中试，正在投标产业化项目；在钢铁企业尾气中一氧化碳的治理方面，开发钢铁烧结烟气的一氧化碳氧化催化剂和多种石化尾气处理的VOC催化剂，预计2024年底完成中试。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：报告期内，营业成本较上年同期变动较少，成本较稳定。 销售费用变动原因说明：报告期内，公司因海外业务拓展，导致销售费用有所增长。 管理费用变动原因说明：报告期内，公司实施限制性股票激励计划，股份支付费用较上年同期减少。 财务费用变动原因说明：报告期内，宁波甬德于2023年4月新增银行借款，而本期，借款对应利息涵盖6个月，导致财务费用较上年同期增加。 研发费用变动原因说明：报告期内，公司不断加大新产品研发。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，公司加大催款力度，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，公司投资活动较上年同期明显减少。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，银行借款较上年同期新增减少。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 1. 资产及负债状况 单位：元
1. 应收票据同比减少76.29%，主要系报告期内，公司商业承兑汇票收付差减少及商业承兑汇票到期收款所致。 2. 应收款项融资同比减少74.51%，主要系报告期内，公司银行承兑汇票收付差减少所致。 3. 其他流动资产同比增长22.45%，主要系报告期内，待抵扣进项税额增加所致。 4. 应付票据同比减少61.88%，主要系报告期内，银行承兑汇票到期及新开具票据减少所致。 5. 合同负债同比减少46.08%，主要系报告期内，预收货款减少所致。 6. 应付职工薪酬同比减少31.53%，主要系上期期末计提年终奖较多并于本期发放所致。 7. 一年内到期的非流动负债同比增加21.98%，主要系报告期内，一年内到期的长期借款增加所致。 8. 其他流动负债同比减少56.58%，主要系报告期内，待转销销项税额、未终止确认应收票据减少所致。 9. 租赁负债同比减少43.35%，主要系报告期内，尚未支付的租赁付款额减少所致。 10. 递延所得税负债同比减少70.05%，主要系报告期内，递延所得税资产、递延所得税负债净额列示后减少所致。 11. 其他综合收益增长，主要系报告期内，公司汇率变动所致。 12. 未分配利润增长，主要系报告期内，公司归属于母公司的净利润增长所致。 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产83,158,664.48（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为4.70%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 截至2024年6月30日，本公司拥有七家全资子公司、六家控股子公司及三家联营企业，其中孙公司浙江飞乐环保科技有限公司合并入宁波甬德。详见本小节（六）主要控股参股公司分析。 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、国家及行业政策变动风险 公司所处的环保行业属于强政策导向型行业，国家环保政策力度直接影响行业发展态势。 《减污降碳协同增效实施方案》等政策文件陆续施行，环保市场规模显著增长，为公司开拓环保业务提供了良好的机遇。但若未来国家对相关产业政策进行调整，将会直接影响公司环保业务发展，可能导致公司业绩波动，对公司的经营业绩及未来的发展造成不利影响。 2、应收账款回收的风险 大气治理工程业务具有资金密集的特点，收款周期长，资金周转速度慢。报告期内公司应收账款余额较大，应收账款回收时间长，可能给公司造成坏账损失的风险。为应对此风险，报告期内公司根据资信情况谨慎选择客户，并加强了对应收账款的动态管理；将应收账款及时回款与事业部经营团队绩效考核挂钩，强化目标责任意识；外部法律机构合作，通过各种司法手段催收较长账龄的应收账款。 3、市场竞争加剧的风险 随着我国经济的快速发展和污染防治力度不断加大，环保行业市场容量也迅速扩大，产业竞争日趋激烈，行业“洗牌”趋势日益明显。公司在环保行业耕耘近19年，积累了丰富的技术储备和项目投资、建设、运营经验，但一定时间激烈的竞争态势将会挤压行业利润，影响公司的经营业绩。钠电池行业属于新兴行业，随着新能源概念火爆和产业化元年的到来，钠电池行业企业会持续涌现，市场竞争将进一步加剧。公司将不断提升科技创新水平，全力打造高附加值产品，强化与巩固自身在钠电池行业的先发优势。 4、海外项目执行风险 当今国际形势严峻复杂，公司海外的项目执行受当地社会安全、政治环境、法律体系、文化差异、监管审批、国际商务、汇率波动等多方面因素影响，若海外政治环境和营商环境发生变化，可能会阻碍公司海外项目顺利执行。应对措施：完善海外风险管理体系建设，提高工程项目环境风险识别能力，全面加强外资管控等重点领域风险防范；强化市场开拓，雇佣海外本土管理人才与公司外派团队合作，进一步提高海外项目运营能力；全面提升技术、管理、商务能力、加大海外项目执行能力建设。 5、中印关系风险 印度是公司重要的海外大气治理市场之一，近年来双方因边境冲突、印巴关系等问题频频发生摩擦，印度不断加强对中国的“安全审查”，叠加宗教冲突等社会治安问题，形成对国外投资的政治和安全隐患，印度项目执行难度增大。在此背景下，风险与机遇并存，公司致力于打造精品示范工程项目和在印度本土建设工厂等方式持续强化品牌本土化竞争力，争取在竞争中占据更多的市场份额。同时，公司为印度项目配置了专业的技术、生产、管理和服务人员，积极保障合同按照约定的进度和质量交付。 6、汇率波动风险 公司出口销售主要采用美元和和印度卢比作为结算货币,因此汇率的波动,可能影响公司的盈利水平。公司将密切关注国际金融市场动态和外汇市场走势，在进行原材料、设备进口采购和出口销售时尽可能选择对公司相对有利的外汇结算方式和币种，并视实际情况开展外汇套期保值业务；同时加大研发力度和服务质量，增减产品附加值，弥补汇率波动带来的风险。 7、商誉减值风险 2023年宁波甬德收购飞乐环保100%股权，根据《企业会计准则》规定，在公司合并资产负债表中形成了一定的商誉。截至2024年6月30日，上市公司合并报表中商誉金额为10,296.51万元，占上市公司总资产、净资产的比例分别为5.81%，24.17%，占上市公司总资产、净资产比重较高。 本次交易形成的商誉需在未来每年年度终了进行减值测试。受危险废物填埋量及收储价格的影响，形成的商誉将会存在减值风险。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2024年6月28日，公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第二十次会议分别审议通过《关于董事会换届选举的议案》和《关于监事会换届选举的议案》，提名第五届董事、监事候选人，同日召开公司职工代表大会选举第五届职工代表监事。具体内容详见《关于董事会、监事会换届选举的公告》（公告编号：2024-026）。 2024年7月15日，公司召开2024年第一次临时股东大会，选举产生公司第五届董事会董事4名、独立董事3名，第五届监事会非职工代表监事2名。具体内容详见《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-031）。 2024年7月15日，公司第五届董事会第一次会议和第五届监事会第一次会议分别审议通过《关于选举公司董事长、副董事长的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司其他高级管理人员的议案》《关于选举公司监事会主席的议案》，选举公司第五届董事会董事长、副董事长、董事会专门委员会成员以及监事会主席，同时聘任了公司高级管理人员。具体内容详见《第五届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2024-032）和《第五届监事会第一次会议决议公告》（公告编号：2024-033）。 本次换届选举完成后，邬海华先生不再担任公司董事兼财务总监，黄小根先生不再担任公司监事会主席，陆越刚先生不再担任公司监事。选举陈显明先生为公司独立董事，选举陈彬先生为公司董事，选举李浙飞女士为公司监事会主席，选举包飞华先生为公司监事，聘任黄丹妮女士为公司财务总监。其他董事、监事、高级管理人员未发生变动。 三、 利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污信息 √适用 □不适用 （1）德创环保主要排污信息 A、 排污口
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