奥佳华(002614):2024年半年度财务报告
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时间:2024年08月30日 02:16:13 中财网 |
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原标题: 奥佳华:2024年半年度财务报告
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司
财务报告
二○二四半年度
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司
财务报表
(2024年01月01日至2024年6月30日止)
目录 页次
财务报表
合并资产负债表和母公司资产负债表
1-4
合并利润表和母公司利润表
5-6
合并现金流量表和母公司现金流量表
7-8
合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表
9-12
财务报表附注
1-122
合并资产负债表
2024年6月30日
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
资产 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 | 流动资产: | | | | 货币资金 | (一) | 908,069,863.46 | 851,289,897.70 | 结算备付金 | | | | 拆出资金 | | | | 交易性金融资产 | (二) | 738,986,346.68 | 1,987,975,663.47 | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | (三) | 3,536,574.68 | 300,000.00 | 应收账款 | (四) | 681,263,530.69 | 682,544,720.22 | 应收款项融资 | (五) | 41,711,818.03 | 691,194.46 | 预付款项 | (六) | 121,342,017.46 | 90,473,894.02 | 应收保费 | | | | 应收分保账款 | | | | 应收分保合同准备金 | | | | 其他应收款 | (七) | 126,095,906.38 | 126,040,650.67 | 买入返售金融资产 | | | | 存货 | (八) | 1,017,188,430.38 | 988,225,633.61 | 合同资产 | | | | 持有待售资产 | | | | 一年内到期的非流动资产 | | | | 其他流动资产 | (九) | 555,235,494.99 | 88,708,519.37 | 流动资产合计 | | 4,193,429,982.75 | 4,816,250,173.52 | 非流动资产: | | | | 发放贷款和垫款 | | | | 债权投资 | | | | 其他债权投资 | | | | 长期应收款 | | | | 长期股权投资 | (十) | 70,727,143.71 | 70,672,557.87 | 其他权益工具投资 | (十一) | 18,274,476.69 | 18,259,041.69 | 其他非流动金融资产 | | | | 投资性房地产 | (十二) | 72,980,925.52 | 40,403,846.42 | 固定资产 | (十三) | 1,512,429,781.05 | 1,425,162,665.36 | 在建工程 | (十四) | 257,602,772.23 | 385,973,130.72 | 生产性生物资产 | | | | 油气资产 | | | | 使用权资产 | (十五) | 155,210,304.34 | 191,942,820.81 | 无形资产 | (十六) | 462,720,896.33 | 475,383,718.37 | 开发支出 | | | | 商誉 | (十七) | 65,893,252.31 | 68,252,359.71 | 长期待摊费用 | (十八) | 54,988,426.15 | 62,355,344.23 | 递延所得税资产 | (十九) | 150,787,181.95 | 155,685,650.04 | 其他非流动资产 | (二十) | 356,415,179.79 | 309,083,461.55 | 非流动资产合计 | | 3,178,030,340.07 | 3,203,174,596.77 | 资产总计 | | 7,371,460,322.82 | 8,019,424,770.29 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人:邹剑寒 主管会计工作负责人:苏卫标 会计机构负责人:廖晶合并资产负债表(续)
2024年6月30日
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
负债和所有者权益 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 | 流动负债: | | | | 短期借款 | (二十二) | 480,792,253.49 | 437,280,597.15 | 向中央银行借款 | | | | 拆入资金 | | | | 交易性金融负债 | (二十三) | 2,878,372.84 | 425,911.46 | 衍生金融负债 | | | | 应付票据 | (二十四) | 418,047,056.86 | 600,186,583.32 | 应付账款 | (二十五) | 649,250,936.02 | 634,051,873.73 | 预收款项 | | | | 合同负债 | (二十六) | 141,734,459.74 | 161,293,340.62 | 卖出回购金融资产款 | | | | 吸收存款及同业存放 | | | | 代理买卖证券款 | | | | 代理承销证券款 | | | | 应付职工薪酬 | (二十七) | 100,537,444.15 | 144,536,947.36 | 应交税费 | (二十八) | 32,834,680.43 | 43,719,157.19 | 其他应付款 | (二十九) | 141,048,419.48 | 169,976,228.21 | 应付手续费及佣金 | | | | 应付分保账款 | | | | 持有待售负债 | | | | 一年内到期的非流动负债 | (三十) | 301,815,600.11 | 468,367,385.14 | 其他流动负债 | (三十一) | 31,126,798.60 | 24,851,938.38 | 流动负债合计 | | 2,300,066,021.72 | 2,684,689,962.56 | 非流动负债: | | | | 保险合同准备金 | | | | 长期借款 | (三十二) | 113,890,000.11 | 164,490,000.08 | 应付债券 | (三十三) | 441,515,844.60 | 438,426,469.04 | 其中:优先股 | | | | 永续债 | | | | 租赁负债 | (三十四) | 62,001,710.34 | 84,541,903.39 | 长期应付款 | | | | 长期应付职工薪酬 | | | | 预计负债 | (三十五) | 20,359,226.71 | 17,632,884.04 | 递延收益 | | | | 递延所得税负债 | (十九) | 10,425,601.02 | 25,848,140.41 | 其他非流动负债 | | | | 非流动负债合计 | | 648,192,382.78 | 730,939,396.96 | 负债合计 | | 2,948,258,404.50 | 3,415,629,359.52 | 所有者权益: | | | | 股本 | (三十六) | 623,475,150.00 | 623,470,642.00 | 其他权益工具 | (三十七) | 76,967,192.56 | 76,974,582.19 | 其中:优先股 | | | | 永续债 | | | | 资本公积 | (三十八) | 1,703,625,570.01 | 1,709,916,327.77 | 减:库存股 | | | | 其他综合收益 | (三十九) | -90,332,955.25 | -80,603,588.49 | 专项储备 | | | | 盈余公积 | (四十) | 160,195,196.15 | 160,195,196.15 | 一般风险准备 | | | | 未分配利润 | (四十一) | 1,925,973,182.82 | 2,089,306,839.47 | 归属于母公司所有者权益合计 | | 4,399,903,336.29 | 4,579,259,999.09 | 少数股东权益 | | 23,298,582.03 | 24,535,411.68 | 所有者权益合计 | | 4,423,201,918.32 | 4,603,795,410.77 | 负债和所有者权益总计 | | 7,371,460,322.82 | 8,019,424,770.29 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人:邹剑寒 主管会计工作负责人:苏卫标 会计机构负责人:廖晶母公司资产负债表
2024年6月30日
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
资产 | 附注十五 | 期末余额 | 上年年末余额 | 流动资产: | | | | 货币资金 | | 355,071,147.35 | 238,480,358.12 | 交易性金融资产 | | 470,240,637.20 | 1,301,500,673.42 | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | | | | 应收账款 | (一) | 221,921,931.15 | 238,757,480.06 | 应收款项融资 | | | | 预付款项 | | 159,558,298.66 | 98,399,646.75 | 其他应收款 | (二) | 986,139,387.24 | 916,981,126.08 | 存货 | | 6,657,395.38 | 4,601,642.02 | 合同资产 | | | | 持有待售资产 | | | | 一年内到期的非流动资产 | | | | 其他流动资产 | | 214,780,362.12 | 33,077,207.13 | 流动资产合计 | | 2,414,369,159.10 | 2,831,798,133.58 | 非流动资产: | | | | 债权投资 | | | | 其他债权投资 | | | | 长期应收款 | | | | 长期股权投资 | (三) | 2,415,550,913.16 | 2,371,474,736.62 | 其他权益工具投资 | | 15,338,920.22 | 15,338,920.22 | 其他非流动金融资产 | | | | 投资性房地产 | | | | 固定资产 | | 12,194,285.83 | 14,174,586.41 | 在建工程 | | 235,237,732.52 | 230,238,966.89 | 生产性生物资产 | | | | 油气资产 | | | | 使用权资产 | | 8,806,424.27 | 11,741,899.00 | 无形资产 | | 231,591,663.31 | 235,021,553.68 | 开发支出 | | | | 商誉 | | | | 长期待摊费用 | | 424,718.13 | 470,222.70 | 递延所得税资产 | | 20,133,651.98 | 20,581,016.80 | 其他非流动资产 | | 203,357,377.04 | 200,249,453.56 | 非流动资产合计 | | 3,142,635,686.46 | 3,099,291,355.88 | 资产总计 | | 5,557,004,845.56 | 5,931,089,489.46 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人:邹剑寒 主管会计工作负责人:苏卫标 会计机构负责人:廖晶母公司资产负债表(续)
2024年6月30日
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
负债和所有者权益 | | 期末余额 | 上年年末余额 | 流动负债: | | | | 短期借款 | | 200,133,333.33 | 160,122,222.23 | 交易性金融负债 | | 1,931,262.44 | 425,911.46 | 衍生金融负债 | | | | 应付票据 | | 509,239,718.00 | 597,965,876.80 | 应付账款 | | 131,221,149.50 | 186,641,724.31 | 预收款项 | | | | 合同负债 | | 73,085,353.05 | 83,520,227.72 | 应付职工薪酬 | | 12,002,006.06 | 21,329,287.57 | 应交税费 | | 397,091.37 | 3,069,039.74 | 其他应付款 | | 1,075,250,647.46 | 936,498,065.84 | 持有待售负债 | | | | 一年内到期的非流动负债 | | 206,380,284.52 | 357,316,723.66 | 其他流动负债 | | 7,575,446.58 | 566,080.22 | 流动负债合计 | | 2,217,216,292.31 | 2,347,455,159.55 | 非流动负债: | | | | 长期借款 | | 68,590,000.00 | 118,190,000.00 | 应付债券 | | 441,515,844.60 | 438,426,469.04 | 其中:优先股 | | | | 永续债 | | | | 租赁负债 | | 3,414,439.72 | 6,750,565.61 | 长期应付款 | | | | 长期应付职工薪酬 | | | | 预计负债 | | | | 递延收益 | | | | 递延所得税负债 | | | | 其他非流动负债 | | | | 非流动负债合计 | | 513,520,284.32 | 563,367,034.65 | 负债合计 | | 2,730,736,576.63 | 2,910,822,194.20 | 所有者权益: | | | | 股本 | | 623,475,150.00 | 623,470,642.00 | 其他权益工具 | | 76,967,192.56 | 76,974,582.19 | 其中:优先股 | | | | 永续债 | | | | 资本公积 | | 1,840,040,257.24 | 1,839,995,235.02 | 减:库存股 | | | | 其他综合收益 | | -11,030,122.57 | -11,030,122.57 | 专项储备 | | | | 盈余公积 | | 160,195,196.15 | 160,195,196.15 | 未分配利润 | | 136,620,595.55 | 330,661,762.47 | 所有者权益合计 | | 2,826,268,268.93 | 3,020,267,295.26 | 负债和所有者权益总计 | | 5,557,004,845.56 | 5,931,089,489.46 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人:邹剑寒 主管会计工作负责人:苏卫标 会计机构负责人:廖晶合并利润表
2024年1-6月
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 | 一、营业总收入 | | 2,202,582,806.89 | 2,344,426,336.73 | 其中:营业收入 | (四十二) | 2,202,582,806.89 | 2,344,426,336.73 | 利息收入 | | | | 已赚保费 | | | | 手续费及佣金收入 | | | | 二、营业总成本 | | 2,199,412,782.08 | 2,269,386,760.63 | 其中:营业成本 | (四十二) | 1,357,237,740.31 | 1,452,545,992.15 | 利息支出 | | | | 手续费及佣金支出 | | | | 退保金 | | | | 赔付支出净额 | | | | 提取保险责任准备金净额 | | | | 保单红利支出 | | | | 分保费用 | | | | 税金及附加 | (四十三) | 16,514,187.13 | 20,479,850.28 | 销售费用 | (四十四) | 511,104,125.31 | 533,247,979.24 | 管理费用 | (四十五) | 186,942,402.37 | 191,418,149.48 | 研发费用 | (四十六) | 113,414,131.06 | 103,588,414.87 | 财务费用 | (四十七) | 14,200,195.90 | -31,893,625.39 | 其中:利息费用 | | 24,376,491.47 | 28,007,288.83 | 利息收入 | | 11,194,134.02 | 8,831,140.63 | 加:其他收益 | (四十八) | 13,797,886.54 | 19,151,494.47 | 投资收益(损失以“-”号填列) | (四十九) | 51,593,211.86 | 16,156,108.56 | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | 54,585.84 | -950,453.61 | 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | | | | 汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | | | | 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | (五十) | -27,441,778.17 | -3,995,690.09 | 信用减值损失(损失以“-”号填列) | (五十一) | -12,067,572.00 | -25,703,832.28 | 资产减值损失(损失以“-”号填列) | (五十二) | 170,406.16 | -14,756,124.86 | 资产处置收益(损失以“-”号填列) | (五十三) | -564.33 | -411,794.24 | 三、营业利润(亏损以“-”号填列) | | 29,221,614.87 | 65,479,737.66 | 加:营业外收入 | (五十四) | 6,486,369.27 | 8,004,796.11 | 减:营业外支出 | (五十五) | 3,362,135.31 | 2,314,687.04 | 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | | 32,345,848.83 | 71,169,846.73 | 减:所得税费用 | (五十六) | 8,290,213.07 | 21,302,283.08 | 五、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 24,055,635.76 | 49,867,563.65 | (一)按经营持续性分类 | | | | 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | | 24,055,635.76 | 49,867,563.65 | 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | | | | (二)按所有权归属分类 | | | | 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | | 23,708,888.35 | 42,204,746.19 | 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | | 346,747.41 | 7,662,817.46 | 六、其他综合收益的税后净额 | | -10,013,324.21 | 1,754,273.66 | 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | | -9,729,366.76 | 2,724,686.21 | (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | | | | 1.重新计量设定受益计划变动额 | | | | 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | | | | 3.其他权益工具投资公允价值变动 | | | | 4.企业自身信用风险公允价值变动 | | | | (二)将重分类进损益的其他综合收益 | | -9,729,366.76 | 2,724,686.21 | 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | | 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | | 5.现金流量套期储备 | | | | 6.外币财务报表折算差额 | | -9,729,366.76 | 2,724,686.21 | 7.其他 | | | | 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | | -283,957.45 | -970,412.55 | 七、综合收益总额 | | 14,042,311.55 | 51,621,837.31 | 归属于母公司所有者的综合收益总额 | | 13,979,521.59 | 44,929,432.40 | 归属于少数股东的综合收益总额 | | 62,789.96 | 6,692,404.91 | 八、每股收益: | | | | (一)基本每股收益(元/股) | (五十七) | 0.04 | 0.07 | (二)稀释每股收益(元/股) | (五十七) | 0.04 | 0.08 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人:邹剑寒 主管会计工作负责人:苏卫标 会计机构负责人:廖晶母公司利润表
2024年1-6月
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
项目 | 附注十五 | 本期金额 | 上期金额 | 一、营业收入 | (四) | 564,203,917.11 | 616,053,519.57 | 减:营业成本 | (四) | 519,709,856.31 | 586,464,717.41 | 税金及附加 | | 1,171,508.61 | 648,770.22 | 销售费用 | | 9,014,979.76 | 7,752,579.85 | 管理费用 | | 45,670,009.77 | 49,767,836.00 | 研发费用 | | 6,306,651.88 | 4,538,952.04 | 财务费用 | | 5,182,214.50 | -31,341,638.03 | 其中:利息费用 | | 18,698,843.43 | 19,380,244.84 | 利息收入 | | 7,119,119.17 | 5,104,666.51 | 加:其他收益 | | 610,914.24 | 2,317,694.34 | 投资收益(损失以“-”号填列) | (五) | 32,238,702.26 | 42,213,849.40 | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | -142,092.14 | -1,337,940.64 | 以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益 | | | | 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | | | | 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | -17,765,387.20 | -1,088,399.05 | 信用减值损失(损失以“-”号填列) | | -1,041,588.99 | -22,193,794.90 | “-”
资产减值损失(损失以 号填列) | | | | 资产处置收益(损失以“-”号填列) | | -230.60 | -148.97 | 二、营业利润(亏损以“-”号填列) | | -8,808,894.01 | 19,471,502.90 | 加:营业外收入 | | 2,263,181.50 | 65,266.39 | 减:营业外支出 | | 5,544.59 | 274,229.36 | 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | | -6,551,257.10 | 19,262,539.93 | 减:所得税费用 | | 447,364.82 | -2,117,315.15 | 四、净利润(净亏损以“-”号填列) | | -6,998,621.92 | 21,379,855.08 | (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | | -6,998,621.92 | 21,379,855.08 | (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | | (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | | | | 1.重新计量设定受益计划变动额 | | | | 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | | | | 3.其他权益工具投资公允价值变动 | | | | 4.企业自身信用风险公允价值变动 | | | | (二)将重分类进损益的其他综合收益 | | | | 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | | 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额 | | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | | 5.现金流量套期储备 | | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | | 7.其他 | | | | 六、综合收益总额 | | -6,998,621.92 | 21,379,855.08 | 七、每股收益: | | | | (一)基本每股收益(元/股) | | | | (二)稀释每股收益(元/股) | | | |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人:邹剑寒 主管会计工作负责人:苏卫标 会计机构负责人:廖晶合并现金流量表
2024年1-6月
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 | 一、经营活动产生的现金流量 | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | | 2,207,365,380.70 | 2,514,278,954.26 | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | 向中央银行借款净增加额 | | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | 收到再保业务现金净额 | | | | 保户储金及投资款净增加额 | | | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | 拆入资金净增加额 | | | | 回购业务资金净增加额 | | | | 代理买卖证券收到的现金净额 | | | | 收到的税费返还 | | 107,124,122.29 | 104,132,855.70 | 收到其他与经营活动有关的现金 | (五十八) | 34,889,573.02 | 57,847,952.14 | 经营活动现金流入小计 | | 2,349,379,076.01 | 2,676,259,762.10 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | | 1,434,444,139.21 | 1,349,956,499.81 | 客户贷款及垫款净增加额 | | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | 拆出资金净增加额 | | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | 支付保单红利的现金 | | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | | 565,637,626.03 | 527,143,518.09 | 支付的各项税费 | | 123,461,178.10 | 144,690,449.58 | 支付其他与经营活动有关的现金 | (五十八) | 413,271,724.20 | 422,729,467.35 | 经营活动现金流出小计 | | 2,536,814,667.54 | 2,444,519,934.83 | 经营活动产生的现金流量净额 | | -187,435,591.53 | 231,739,827.27 | 二、投资活动产生的现金流量 | | | | 收回投资收到的现金 | | 1,224,000,000.00 | 210,000,000.00 | 取得投资收益收到的现金 | | 48,767,268.47 | 62,565,588.95 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 220,265.74 | 2,777,730.37 | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | 1,464,883.92 | 50,000.00 | 收到其他与投资活动有关的现金 | (五十八) | 7,000,000.00 | 3,952,230.60 | 投资活动现金流入小计 | | 1,281,452,418.13 | 279,345,549.92 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | 82,595,994.43 | 119,980,444.72 | 投资支付的现金 | | 511,000,000.00 | 136,551,787.40 | 质押贷款净增加额 | | | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | (五十八) | 1,400,844.20 | 43,917,743.06 | 投资活动现金流出小计 | | 594,996,838.63 | 300,449,975.18 | 投资活动产生的现金流量净额 | | 686,455,579.50 | -21,104,425.26 | 三、筹资活动产生的现金流量 | | | | 吸收投资收到的现金 | | 1,130,055.25 | 100,000.00 | 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | 1,130,055.25 | 100,000.00 | 取得借款收到的现金 | | 333,523,862.06 | 494,485,688.06 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | (五十八) | | 1,028,000.00 | 筹资活动现金流入小计 | | 334,653,917.31 | 495,613,688.06 | 偿还债务支付的现金 | | 491,897,919.68 | 99,986,750.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 206,659,964.52 | 199,738,471.37 | 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | 54,510.34 | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | (五十八) | 79,627,829.18 | 872,703,392.70 | 筹资活动现金流出小计 | | 778,185,713.38 | 1,172,428,614.07 | 筹资活动产生的现金流量净额 | | -443,531,796.07 | -676,814,926.01 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | 787,069.36 | 14,922,148.54 | 五、现金及现金等价物净增加额 | | 56,275,261.26 | -451,257,375.46 | 加:期初现金及现金等价物余额 | | 831,875,828.08 | 1,286,580,012.95 | 六、期末现金及现金等价物余额 | | 888,151,089.34 | 835,322,637.49 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。(未完)
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