华西证券(002926):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月30日 02:25:46 中财网

原标题:华西证券:2024年半年度财务报告

华西证券股份有限公司 2024年半年度财务报告 2024年 08月
财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：华西证券股份有限公司 2024年6月30日 单位：元

项目2024年6月30日2023年12月31日
资产：　　
货币资金22,573,429,313.9122,361,765,330.00
其中：客户资金存款19,543,494,968.6719,573,725,609.58
结算备付金4,543,582,796.244,794,926,874.90
其中：客户备付金3,827,943,937.353,591,929,318.34
贵金属　　
拆出资金　　
融出资金16,135,130,323.9718,040,783,557.00
衍生金融资产23,682,086.2061,132,394.96
存出保证金1,574,264,305.962,416,975,189.74
应收款项85,703,031.6349,258,567.13
应收款项融资　　
合同资产　　
买入返售金融资产9,609,705,449.118,569,292,412.87
持有待售资产　　
金融投资：27,617,241,195.0030,473,951,920.68
交易性金融资产23,057,796,504.9923,963,081,423.11
债权投资71,676,101.9870,051,782.21
其他债权投资4,320,098,868.996,394,338,743.89
其他权益工具投资167,669,719.0446,479,971.47
长期股权投资211,033,517.69230,880,254.94
投资性房地产22,268,736.6322,939,321.65
固定资产576,029,879.47592,717,975.95
在建工程　　
使用权资产129,023,968.17134,952,664.39
无形资产128,614,719.53140,352,772.53
其中：数据资源　　
商誉13,702,713.1513,702,713.15
递延所得税资产690,721,149.44641,309,746.70
其他资产257,001,367.44345,534,871.36
资产总计84,191,134,553.5488,890,476,567.95
负债：　　
短期借款　　
应付短期融资款2,986,687,077.893,764,452,385.09
拆入资金3,330,584,334.383,752,956,099.47
交易性金融负债1,960,596,555.613,151,921,638.59
衍生金融负债15,072,746.4743,309,758.04
卖出回购金融资产款9,626,411,615.0511,224,761,359.97
代理买卖证券款23,742,141,540.6324,222,224,235.09
代理承销证券款　　
应付职工薪酬708,962,934.02636,718,092.13
应交税费26,704,338.5736,271,232.18
应付款项19,066,838.53141,831,980.84
合同负债22,614,447.1239,412,937.57
持有待售负债　　
预计负债23,811,700.0031,792,779.38
长期借款　　
应付债券18,161,766,899.5818,162,083,703.43
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债120,575,240.44126,869,177.34
递延收益　　
递延所得税负债62,493,764.5386,566,922.24
其他负债513,900,765.11667,129,310.96
负债合计61,321,390,797.9366,088,301,612.32
所有者权益：　　
股本2,625,000,000.002,625,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积8,114,012,431.398,114,012,431.39
减：库存股　　
其他综合收益-201,609,943.77-362,453,208.85
盈余公积1,204,321,820.651,204,321,820.65
一般风险准备3,454,547,184.753,454,358,233.42
未分配利润7,657,767,631.177,749,657,837.38
归属于母公司所有者权益合计22,854,039,124.1922,784,897,113.99
少数股东权益15,704,631.4217,277,841.64
所有者权益合计22,869,743,755.6122,802,174,955.63
负债和所有者权益总计84,191,134,553.5488,890,476,567.95
法定代表人：杨炯洋 主管会计工作负责人：李斌 会计机构负责人：胡小莉
2、母公司资产负债表
编制单位：华西证券股份有限公司 2024年6月30日 单位：元

项目2024年6月30日2023年12月31日
资产：　　
货币资金21,046,352,078.1120,846,647,015.57
其中：客户资金存款18,850,416,554.5618,737,041,516.20
结算备付金3,414,226,379.544,038,488,455.61
其中：客户备付金2,815,922,477.902,836,272,800.07
贵金属　　
拆出资金　　
融出资金16,135,130,323.9718,040,783,557.00
衍生金融资产18,283,158.8158,164,668.00
存出保证金450,341,006.74745,546,538.70
应收款项86,044,563.5349,188,141.19
应收款项融资　　
合同资产　　
买入返售金融资产9,606,949,701.768,429,484,040.88
持有待售资产　　
金融投资：25,616,704,141.3728,252,130,104.97
交易性金融资产21,058,659,451.3621,742,659,607.40
债权投资71,676,101.9870,051,782.21
其他债权投资4,320,098,868.996,394,338,743.89
其他权益工具投资166,269,719.0445,079,971.47
长期股权投资2,903,671,953.262,904,255,302.82
投资性房地产22,268,736.6322,939,321.65
固定资产567,842,533.29583,855,000.29
在建工程　　
使用权资产125,478,801.33132,890,447.90
无形资产127,259,259.93138,811,240.30
其中：数据资源　　
商誉　　
递延所得税资产659,650,258.04621,960,959.34
其他资产215,373,491.53326,510,593.37
资产总计80,995,576,387.8485,191,655,387.59
负债：　　
短期借款　　
应付短期融资款2,986,687,077.893,764,452,385.09
拆入资金3,330,584,334.383,752,956,099.47
交易性金融负债1,919,552,283.053,113,875,330.58
衍生金融负债3,657,759.5440,334,379.07
卖出回购金融资产款9,626,411,615.0511,224,761,359.97
代理买卖证券款21,417,544,706.6521,524,070,686.82
代理承销证券款　　
应付职工薪酬679,430,109.48606,027,509.60
应交税费15,407,421.7215,779,294.73
应付款项18,722,132.01141,376,320.42
合同负债22,614,447.1233,533,762.72
持有待售负债　　
预计负债23,811,700.0031,792,779.38
长期借款　　
应付债券18,161,766,899.5818,162,083,703.43
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债117,203,440.61125,316,407.67
递延收益　　
递延所得税负债51,828,373.9051,431,115.66
其他负债419,410,927.83576,552,045.46
负债合计58,794,633,228.8163,164,343,180.07
所有者权益：　　
股本2,625,000,000.002,625,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积8,114,012,431.398,114,012,431.39
减：库存股　　
其他综合收益-201,609,943.77-362,453,208.85
盈余公积1,204,321,820.651,204,321,820.65
一般风险准备3,422,096,398.123,422,088,962.90
未分配利润7,037,122,452.647,024,342,201.43
所有者权益合计22,200,943,159.0322,027,312,207.52
负债和所有者权益总计80,995,576,387.8485,191,655,387.59
法定代表人：杨炯洋 主管会计工作负责人：李斌 会计机构负责人：胡小莉
3、合并利润表
编制单位：华西证券股份有限公司 2024年半年度 单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入1,413,115,470.652,021,251,360.10
利息净收入468,900,891.21486,217,962.54
利息收入964,614,701.871,131,566,607.68
利息支出495,713,810.66645,348,645.14
手续费及佣金净收入766,481,471.85975,175,332.68
其中：经纪业务手续费净收入647,495,121.64817,124,797.55
投资银行业务手续费净收入47,894,435.0182,514,455.49
资产管理业务手续费净收入50,722,426.9345,874,556.49
投资收益（损失以“－”列示）255,034,007.24318,006,875.37
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益-8,253,897.25-12,736,328.43
以摊余成本计量的金融资产 终止确认产生的收益（损失以“－” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－”号 填列）　　
其他收益5,311,373.9913,573,985.67
公允价值变动收益（损失以“－” 列示）-93,221,171.92219,433,411.24
汇兑收益（损失以“－”列示）250,169.291,307,771.60
其他业务收入10,928,347.418,271,351.57
资产处置收益（损失以“－”号填 列）-569,618.42-735,330.57
二、营业总支出1,393,960,243.761,365,947,610.07
税金及附加12,919,624.1815,171,884.04
业务及管理费1,058,653,506.801,309,972,940.74
信用减值损失311,152,629.0433,622,998.93
其他资产减值损失　　
其他业务成本11,234,483.747,179,786.36
三、营业利润（亏损以“－”列示）19,155,226.89655,303,750.03
加：营业外收入151,765.5052,282.78
减：营业外支出8,205,899.113,701,743.04
四、利润总额（亏损总额以“－”列 示）11,101,093.28651,654,289.77
减：所得税费用-26,874,441.62128,839,097.34
五、净利润（净亏损以“－”列示）37,975,534.90522,815,192.43
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）37,975,534.90522,815,192.43
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“－”号填列）39,548,745.12524,482,652.28
2.少数股东损益（净亏损以 “－”号填列）-1,573,210.22-1,667,459.85
六、其他综合收益的税后净额160,843,265.0822,891,885.56
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额160,843,265.0822,891,885.56
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益-948,939.151,263,179.86
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动-948,939.151,263,179.86
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益161,792,204.2321,628,705.70
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动-4,893,239.26-6,655,916.65
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用损失准备166,685,443.4928,284,622.35
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额198,818,799.98545,707,077.99
其中：归属于母公司所有者（或股 东）的综合收益总额200,392,010.20547,374,537.84
归属于少数股东的综合收益总额-1,573,210.22-1,667,459.85
八、每股收益　　
（一）基本每股收益0.020.20
（二）稀释每股收益0.020.20
法定代表人：杨炯洋 主管会计工作负责人：李斌 会计机构负责人：胡小莉
4、母公司利润表
编制单位：华西证券股份有限公司 2024年半年度 单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入1,479,533,510.521,871,007,110.90
利息净收入440,915,949.52454,551,156.96
利息收入937,196,361.971,100,458,599.24
利息支出496,280,412.45645,907,442.28
手续费及佣金净收入727,555,852.31928,518,735.72
其中：经纪业务手续费净收入617,920,305.75778,036,624.55
投资银行业务手续费净收入47,894,435.0182,514,455.49
资产管理业务手续费净收入50,470,338.2045,352,264.43
投资收益（损失以“－”列示）291,014,250.54284,854,640.99
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益-583,349.56-2,411,425.90
以摊余成本计量的金融资产 终止确认产生的收益（损失以“－” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－”号 填列）　　
其他收益5,073,251.5412,287,633.26
公允价值变动收益（损失以“－” 列示）9,368,314.13183,662,347.35
汇兑收益（损失以“－”列示）250,169.291,307,771.60
其他业务收入5,926,726.666,516,506.54
资产处置收益（损失以“－”号填 列）-571,003.47-691,681.52
二、营业总支出1,322,766,139.851,286,629,872.48
税金及附加12,204,815.7814,564,851.18
业务及管理费998,042,356.101,242,644,249.62
信用减值损失311,848,382.9528,750,186.66
其他资产减值损失　　
其他业务成本670,585.02670,585.02
三、营业利润（损失以“－”列示）156,767,370.67584,377,238.42
加：营业外收入124,595.6912,375.01
减：营业外支出8,201,061.553,701,726.30
四、利润总额（损失以“－”列示）148,690,904.81580,687,887.13
减：所得税费用4,653,218.38109,964,634.53
五、净利润（损失以“－”列示）144,037,686.43470,723,252.60
（一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）144,037,686.43470,723,252.60
（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
六、其他综合收益的税后净额160,843,265.0822,891,885.56
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益-948,939.151,263,179.86
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动-948,939.151,263,179.86
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益161,792,204.2321,628,705.70
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动-4,893,239.26-6,655,916.65
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用损失准备166,685,443.4928,284,622.35
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
七、综合收益总额304,880,951.51493,615,138.16
法定代表人：杨炯洋 主管会计工作负责人：李斌 会计机构负责人：胡小莉
5、合并现金流量表
编制单位：华西证券股份有限公司 2024年半年度 单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金3,053,360.34　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
为交易目的而持有的金融资产净减 少额1,136,357,106.78　
收取利息、手续费及佣金的现金2,024,458,990.112,244,960,665.47
拆入资金净增加额　440,000,000.00
回购业务资金净增加额　　
返售业务资金净减少额　1,305,597,779.40
融出资金净减少额1,844,273,026.74　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到其他与经营活动有关的现金378,034,867.59410,605,033.48
经营活动现金流入小计5,386,177,351.564,401,163,478.35
购买商品、接受劳务支付的现金2,874,428.72　
为交易目的而持有的金融资产净增 加额　2,505,248,073.47
拆出资金净增加额　　
拆入资金净减少额421,000,000.00　
回购业务资金净减少额1,595,972,608.701,302,687,280.72
返售业务资金净增加额1,098,911,006.81　
融出资金净增加额　859,519,447.35
代理买卖证券支付的现金净额320,025,893.88158,883,674.57
支付利息、手续费及佣金的现金488,781,149.07544,431,770.07
支付给职工及为职工支付的现金676,049,157.481,102,490,767.29
支付的各项税费152,979,232.18428,629,812.28
支付其他与经营活动有关的现金1,597,061,968.19592,956,803.48
经营活动现金流出小计6,353,655,445.037,494,847,629.23
经营活动产生的现金流量净额-967,478,093.47-3,093,684,150.88
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资所收到的现金4,454,974,095.392,697,824,426.05
取得投资收益收到的现金75,976,507.51178,446,649.86
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额129,921.8585,816.85
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计4,531,080,524.752,876,356,892.76
投资支付的现金2,446,920,537.79349,583,473.37
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金36,623,468.7756,474,621.39
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计2,483,544,006.56406,058,094.76
投资活动产生的现金流量净额2,047,536,518.192,470,298,798.00
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金　　
发行债券收到的现金4,900,832,627.009,987,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计4,900,832,627.009,987,600,000.00
偿还债务支付的现金5,639,965,342.009,769,714,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金355,843,766.98455,404,023.16
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金41,372,535.4256,811,869.76
筹资活动现金流出小计6,037,181,644.4010,281,930,792.92
筹资活动产生的现金流量净额-1,136,349,017.40-294,330,792.92
四、汇率变动对现金的影响250,169.291,307,771.60
五、现金及现金等价物净增加额-56,040,423.39-916,408,374.20
加：期初现金及现金等价物余额27,068,528,870.7829,801,554,930.02
六、期末现金及现金等价物余额27,012,488,447.3928,885,146,555.82
法定代表人：杨炯洋 主管会计工作负责人：李斌 会计机构负责人：胡小莉
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
为交易目的而持有的金融资产净减 少额1,064,797,304.18　
收取利息、手续费及佣金的现金1,787,320,234.612,076,610,361.40
拆入资金净增加额　440,000,000.00
回购业务资金净增加额　　
返售业务资金净减少额　1,305,597,779.40
融出资金净减少额1,844,273,026.74　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到其他与经营活动有关的现金370,326,797.01377,098,271.42
经营活动现金流入小计5,066,717,362.544,199,306,412.22
为交易目的而持有的金融资产净增 加额　1,918,964,313.22
拆出资金净增加额　　
拆入资金净减少额421,000,000.00　
回购业务资金净减少额1,595,972,608.701,302,687,280.72
融出资金净增加额　859,519,447.35
返售业务资金净增加额1,235,961,624.10　
代理买卖证券支付的现金净额106,525,980.1795,468,831.49
支付利息、手续费及佣金的现金318,004,521.86450,795,626.47
支付给职工及为职工支付的现金639,023,196.291,041,070,406.06
支付的各项税费136,160,836.96368,191,158.26
支付其他与经营活动有关的现金1,958,795,659.93472,317,826.76
经营活动现金流出小计6,411,444,428.016,509,014,890.33
经营活动产生的现金流量净额-1,344,727,065.47-2,309,708,478.11
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资所收到的现金4,443,371,255.392,697,824,426.05
取得投资收益收到的现金75,976,507.51178,446,649.86
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额129,921.8585,718.45
收到其他与投资活动有关的现金4,090,000.004,070,000.00
投资活动现金流入小计4,523,567,684.752,880,426,794.36
投资支付的现金2,446,920,537.79529,083,473.37
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金35,313,572.6954,468,980.45
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计2,482,234,110.48583,552,453.82
投资活动产生的现金流量净额2,041,333,574.272,296,874,340.54
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
发行债券收到的现金4,900,832,627.009,987,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计4,900,832,627.009,987,600,000.00
偿还债务支付的现金5,639,965,342.009,769,714,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金355,843,766.98455,404,023.16
支付其他与筹资活动有关的现金43,176,949.8854,259,248.37
筹资活动现金流出小计6,038,986,058.8610,279,378,171.53
筹资活动产生的现金流量净额-1,138,153,431.86-291,778,171.53
四、汇率变动对现金的影响250,169.291,307,771.60
五、现金及现金等价物净增加额-441,296,753.77-303,304,537.50
加：期初现金及现金等价物余额24,801,555,831.8526,219,034,519.00
六、期末现金及现金等价物余额24,360,259,078.0825,915,729,981.50
法定代表人：杨炯洋 主管会计工作负责人：李斌 会计机构负责人：胡小莉
7、合并所有者权益变动表
编制单位：华西证券股份有限公司 2024年半年度 单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　少数股东权 益所有者权益合计　　
　股本其他权益工具　　资本公积减： 库存 股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润　　
　　优先 股永续 债其 他　　　　　　　　
一、上年期末 余额2,625,000,000.00　　　8,114,012,431.39　-362,453,208.851,204,321,820.653,454,358,233.427,749,657,837.3817,277,841.6422,802,174,955.63
加：会计 政策变更　　　　　　　　　　　　
前期 差错更正　　　　　　　　　　　　
其他　　　　　　　　　　　　
二、本年期初 余额2,625,000,000.00　　　8,114,012,431.39　-362,453,208.851,204,321,820.653,454,358,233.427,749,657,837.3817,277,841.6422,802,174,955.63
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列）　　　　　　160,843,265.08　188,951.33-91,890,206.21-1,573,210.2267,568,799.98
（一）综合收 益总额　　　　　　160,843,265.08　　39,548,745.12-1,573,210.22198,818,799.98
（二）所有者 投入和减少资 本　　　　　　　　　　　　
1．所有者 投入的普通股　　　　　　　　　　　　
2．其他权 益工具持有者 投入资本　　　　　　　　　　　　
3．股份支 付计入所有者　　　　　　　　　　　　
权益的金额　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　
（三）利润分 配　　　　　　　　188,951.33-131,438,951.33　-131,250,000.00
1．提取盈 余公积　　　　　　　　　　　　
2．提取一 般风险准备　　　　　　　　188,951.33-188,951.33　　
3．对所有 者（或股东） 的分配　　　　　　　　　-131,250,000.00　-131,250,000.00
4．其他　　　　　　　　　　　　
（四）所有者 权益内部结转　　　　　　　　　　　　
1．资本公 积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　
2．盈余公 积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　
3．盈余公 积弥补亏损　　　　　　　　　　　　
4.设定受益 计划变动额结 转留存收益　　　　　　　　　　　　
5.其他综合 收益结转留存 收益　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　
四、本期期末 余额2,625,000,000.00　　　8,114,012,431.39　-201,609,943.771,204,321,820.653,454,547,184.757,657,767,631.1715,704,631.4222,869,743,755.61
（未完）
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