*ST东园(002310):2024年半年度财务报告

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原标题:*ST东园:2024年半年度财务报告

北京东方园林环境股份有限公司
2024年半年度财务报告


2024年 8月 30日

财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京东方园林环境股份有限公司
2024年 06月 30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金419,126,413.10548,851,666.08
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据9,937,455.6624,591,981.10
应收账款5,838,742,014.156,273,565,904.30
应收款项融资2,128,081.442,714,921.93
预付款项150,085,811.5394,678,419.47
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款358,525,065.88385,251,063.70
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货278,457,995.56353,701,901.61
其中：数据资源　　
合同资产9,037,088,080.279,444,580,554.69
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产469,668,125.86489,128,371.42
流动资产合计16,563,759,043.4517,617,064,784.30
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资216,555,467.09215,437,760.23
其他权益工具投资513,135,308.80551,623,732.09
其他非流动金融资产7,133,878,523.387,139,165,723.38
投资性房地产6,414,843.676,522,182.38
固定资产1,285,804,458.741,354,492,983.14
在建工程400,055,919.66547,528,286.23
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产22,348,288.6722,584,479.53
无形资产698,109,541.15741,215,464.96
其中：数据资源　　
开发支出　9,126,590.06
其中：数据资源　　
商誉598,399,140.73598,399,140.73
长期待摊费用22,970,734.6221,616,769.03
递延所得税资产22,426,503.6726,909,141.50
其他非流动资产7,357,223,090.867,337,536,538.96
非流动资产合计18,277,321,821.0418,572,158,792.22
资产总计34,841,080,864.4936,189,223,576.52
流动负债：　　
短期借款1,093,932,969.44309,769,151.40
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据24,485,002.6932,149,402.61
应付账款10,321,966,360.0710,777,686,819.16
预收款项308,026.80468,411.96
合同负债513,588,869.07662,748,959.08
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬212,116,461.11200,330,113.98
应交税费132,623,541.14129,635,338.90
其他应付款15,745,198,533.6613,841,082,058.09
其中：应付利息5,487,163.971,471,215.56
应付股利59,408,816.0059,408,816.00
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债2,300,670,668.562,972,161,643.15
其他流动负债1,026,179,618.121,049,034,728.10
流动负债合计31,371,070,050.6629,975,066,626.43
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款3,454,219,975.425,023,902,871.77
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债18,959,810.3619,210,964.62
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债56,015,186.8754,755,803.37
递延收益26,056,132.2029,239,317.56
递延所得税负债17,839,523.1927,178,014.72
其他非流动负债　　
非流动负债合计3,573,090,628.045,154,286,972.04
负债合计34,944,160,678.7035,129,353,598.47
所有者权益：　　
股本2,685,462,004.002,685,462,004.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,643,331,863.821,643,331,863.82
减：库存股　　
其他综合收益-9,423.44-11,165,169.08
专项储备1,983,048.921,690,457.13
盈余公积753,799,591.15753,800,162.58
一般风险准备　　
未分配利润-6,415,244,214.88-5,269,977,655.49
归属于母公司所有者权益合计-1,330,677,130.43-196,858,337.04
少数股东权益1,227,597,316.221,256,728,315.09
所有者权益合计-103,079,814.211,059,869,978.05
负债和所有者权益总计34,841,080,864.4936,189,223,576.52
法定代表人：贾莹 主管会计工作负责人：李在渊 会计机构负责人：张龙
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金243,039,112.42217,477,477.32
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　8,342,164.00
应收账款5,668,172,491.846,076,033,210.63
应收款项融资　　
预付款项1,223,720.801,171,033.80
其他应收款3,591,533,380.982,421,250,118.04
其中：应收利息　　
应收股利170,000,000.00170,000,000.00
存货　　
其中：数据资源　　
合同资产6,559,814,304.916,970,196,667.83
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产80,061,478.2675,624,375.30
流动资产合计16,143,844,489.2115,770,095,046.92
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资6,717,141,414.256,442,767,002.19
其他权益工具投资396,000,000.00411,285,714.29
其他非流动金融资产6,845,257,464.026,855,315,664.02
投资性房地产6,414,843.676,522,182.38
固定资产402,461,064.32407,323,842.47
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产12,257,622.385,409,877.59
其中：数据资源　　
开发支出　8,940,550.24
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用1,148,868.601,597,492.44
递延所得税资产　　
其他非流动资产32,778,067.2831,778,067.28
非流动资产合计14,413,459,344.5214,170,940,392.90
资产总计30,557,303,833.7329,941,035,439.82
流动负债：　　
短期借款1,001,527,777.7780,146,666.68
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据22,690,002.6925,552,402.61
应付账款7,828,696,790.408,187,658,047.67
预收款项　　
合同负债332,216,145.32353,266,883.01
应付职工薪酬125,446,490.14120,127,522.56
应交税费16,340,499.8513,771,139.29
其他应付款16,177,268,584.1514,217,615,879.41
其中：应付利息　　
应付股利42,408,816.0042,408,816.00
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,833,287,979.081,943,772,319.34
其他流动负债752,046,845.50757,814,880.36
流动负债合计28,089,521,114.9025,699,725,740.93
非流动负债：　　
长期借款882,500,000.001,728,500,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计882,500,000.001,728,500,000.00
负债合计28,972,021,114.9027,428,225,740.93
所有者权益：　　
股本2,685,462,004.002,685,462,004.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,780,279,738.651,780,279,738.65
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积753,799,591.15753,800,162.58
未分配利润-3,634,258,614.97-2,706,732,206.34
所有者权益合计1,585,282,718.832,512,809,698.89
负债和所有者权益总计30,557,303,833.7329,941,035,439.82
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入581,506,008.871,327,588,684.14
其中：营业收入581,506,008.871,327,588,684.14
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,666,512,892.662,145,785,663.40
其中：营业成本868,812,987.681,372,902,560.10
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加11,366,038.3312,679,812.71
销售费用13,314,303.5316,915,719.09
管理费用200,616,536.69248,411,450.41
研发费用42,398,286.9346,158,653.10
财务费用530,004,739.50448,717,467.99
其中：利息费用467,813,138.19423,708,166.74
利息收入2,117,776.694,761,297.89
加：其他收益28,506,917.9144,400,455.09
投资收益（损失以“—”号填列）5,689,318.63-13,139,899.63
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益1,161,112.06-19,721,319.86
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填 列）　　
信用减值损失（损失以“—”号填列）-173,088,802.96-238,693,396.84
资产减值损失（损失以“—”号填列）60,199,967.70-18,885,924.48
资产处置收益（损失以“—”号填列）5,637.474,747,241.20
三、营业利润（亏损以“—”号填列）-1,163,693,845.04-1,039,768,503.92
加：营业外收入553,463.561,690,039.92
减：营业外支出6,244,323.208,017,476.02
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-1,169,384,704.68-1,046,095,940.02
减：所得税费用-2,138,219.141,381,775.86
五、净利润（净亏损以“—”号填列）-1,167,246,485.54-1,047,477,715.88
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-1,167,246,485.54-1,047,477,715.88
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以-1,138,648,949.79-1,027,027,353.10
“—”号填列）　　
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-28,597,535.75-20,450,362.78
六、其他综合收益的税后净额7,066,371.59　
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 额4,537,564.61　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益4,546,988.05　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动4,546,988.05　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益-9,423.44　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-9,423.44　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额2,528,806.98　
七、综合收益总额-1,160,180,113.95-1,047,477,715.88
归属于母公司所有者的综合收益总额-1,134,111,385.18-1,027,027,353.10
归属于少数股东的综合收益总额-26,068,728.77-20,450,362.78
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.42-0.38
（二）稀释每股收益-0.42-0.38
法定代表人：贾莹 主管会计工作负责人：李在渊 会计机构负责人：张龙
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入-212,690,927.80250,756,702.95
减：营业成本88,206,521.89275,119,963.35
税金及附加2,735,575.892,425,409.64
销售费用　　
管理费用64,922,653.6083,740,154.28
研发费用21,153,422.3322,854,537.53
财务费用432,111,647.11380,966,083.72
其中：利息费用372,260,994.78364,230,774.49
利息收入1,903,311.002,869,963.20
加：其他收益183,005.65266,212.99
投资收益（损失以“—”号填列）3,151,182.13-19,721,319.86
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益1,161,112.06-19,721,319.86
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填　　
列）　　
信用减值损失（损失以“—”号填列）-165,619,120.17-217,712,896.94
资产减值损失（损失以“—”号填列）59,145,515.80-279,004.39
资产处置收益（损失以“—”号填列）　-2,971.39
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-924,960,165.21-751,799,425.16
加：营业外收入10.29　
减：营业外支出2,561,110.858,140.95
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-927,521,265.77-751,807,566.11
减：所得税费用　　
四、净利润（净亏损以“—”号填列）-927,521,265.77-751,807,566.11
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填 列）-927,521,265.77-751,807,566.11
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填 列）　　
五、其他综合收益的税后净额-5,714.29　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-5,714.29　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动-5,714.29　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-927,526,980.06-751,807,566.11
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.35-0.28
（二）稀释每股收益-0.35-0.28
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,254,212,488.521,533,947,564.48
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还1,621,205.52352,970.22
收到其他与经营活动有关的现金113,398,858.62239,255,158.97
经营活动现金流入小计1,369,232,552.661,773,555,693.67
购买商品、接受劳务支付的现金976,893,163.931,501,044,284.31
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金237,724,892.82279,219,444.52
支付的各项税费63,528,613.77122,482,506.77
支付其他与经营活动有关的现金91,255,299.00121,755,643.85
经营活动现金流出小计1,369,401,969.522,024,501,879.45
经营活动产生的现金流量净额-169,416.86-250,946,185.78
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金55,298,277.4038,887,000.00
取得投资收益收到的现金6,850.821,413,822.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额453,786.00347,324.82
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额　　
收到其他与投资活动有关的现金4,030,610.52　
投资活动现金流入小计59,789,524.7440,648,147.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金53,285,426.93155,714,603.53
投资支付的现金5,146,000.00900,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额　　
支付其他与投资活动有关的现金5,641,569.346,118,859.36
投资活动现金流出小计64,072,996.27162,733,462.89
投资活动产生的现金流量净额-4,283,471.53-122,085,315.76
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金60,000.00950,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金60,000.00950,000.00
取得借款收到的现金1,067,595,350.00928,735,715.00
收到其他与筹资活动有关的现金61,259,576.706,640,455,100.32
筹资活动现金流入小计1,128,914,926.707,570,140,815.32
偿还债务支付的现金373,329,052.096,938,468,615.04
分配股利、利润或偿付利息支付的现金148,540,486.55211,985,558.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润　7,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金616,220,708.10217,559,758.48
筹资活动现金流出小计1,138,090,246.747,368,013,931.78
筹资活动产生的现金流量净额-9,175,320.04202,126,883.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-9,423.440.03
五、现金及现金等价物净增加额-13,637,631.87-170,904,617.97
加：期初现金及现金等价物余额190,197,939.97417,553,539.90
六、期末现金及现金等价物余额176,560,308.10246,648,921.93
6、母公司现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金246,857,478.49301,755,321.84
收到的税费返还　303,267.34
收到其他与经营活动有关的现金134,688,235.14897,489,915.27
经营活动现金流入小计381,545,713.631,199,548,504.45
购买商品、接受劳务支付的现金73,599,179.53430,546,417.20
支付给职工以及为职工支付的现金11,995,048.6831,281,561.77
支付的各项税费267,779.194,267,441.46
支付其他与经营活动有关的现金1,186,358,980.251,420,310,591.38
经营活动现金流出小计1,272,220,987.651,886,406,011.81
经营活动产生的现金流量净额-890,675,274.02-686,857,507.36
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金21,000,000.0037,100,000.00
取得投资收益收到的现金　153,722.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额　4,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计21,000,000.0037,258,422.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金　65,278.84
投资支付的现金5,325,000.00900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计5,325,000.00965,278.84
投资活动产生的现金流量净额15,675,000.0036,293,143.65
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金1,000,000,000.00731,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　6,642,562,240.24
筹资活动现金流入小计1,000,000,000.007,373,562,240.24
偿还债务支付的现金80,000,000.006,422,682,737.16
分配股利、利润或偿付利息支付的现金32,914,618.06141,350,318.69
支付其他与筹资活动有关的现金2,400,000.00148,861,829.62
筹资活动现金流出小计115,314,618.066,712,894,885.47
筹资活动产生的现金流量净额884,685,381.94660,667,354.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额9,685,107.9210,102,991.06
加：期初现金及现金等价物余额16,829,595.1449,199,258.30
六、期末现金及现金等价物余额26,514,703.0659,302,249.36
7、合并所有者权益变动表 （未完）
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