[中报]凡拓数创(301313):2024年半年度报告
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时间：2024年08月30日 03:05:25 中财网 |
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原标题:凡拓数创:2024年半年度报告
广州凡拓数字创意科技股份有限公司
2024年半年度报告 2024-085
二零二四年八月三十日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人伍穗颖、主管会计工作负责人张昱及会计机构负责人(会计主管人员)张昱声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司在本报告第三节管理层讨论分析十、“公司面临的风险和应对措施”中，描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 7
第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 10
第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 30
第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 33
第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 34
第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................. 42
第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 50
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 51
第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 52
备查文件目录
（一）经公司法定代表人签名的2024年半年度报告全文及其摘要。
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（三）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他相关资料。
（五）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、凡拓数创 | 指 | 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 | | 凡拓有限 | 指 | 广州市凡拓数码科技有限公司，凡拓数创的前身 | | 子公司 | 指 | 纳入公司合并报表范围的全资或控股子公司 | | 上海凡拓 | 指 | 上海凡拓数码科技有限公司，凡拓数创的子公司 | | 凡拓动漫 | 指 | 广州凡拓动漫科技有限公司，凡拓数创的子公司 | | 快渲云 | 指 | 广州市快渲云信息科技有限公司，凡拓数创的子公
司 | | 凡拓数媒 | 指 | 广州凡拓数字媒体科技有限公司，凡拓数创的子公
司 | | 一介网络 | 指 | 广州一介网络科技有限公司，凡拓数创的子公司 | | 成都凡拓 | 指 | 成都凡拓数字创意科技有限公司，凡拓数创的子公
司 | | 上海点构 | 指 | 上海点构艺术设计有限公司 | | 武汉凡拓 | 指 | 武汉凡拓数字创意科技有限公司，凡拓数创的子公
司 | | 山东凡拓 | 指 | 山东凡拓数创文化科技有限公司，上海凡拓的子公
司 | | 北京吾仝 | 指 | 北京吾仝科技有限公司，凡拓数创的子公司 | | 中工水务 | 指 | 广州中工水务信息科技有限公司 | | 保荐机构、保荐人、中信建投证券 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 | | 信永中和、会计师 | 指 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | | 北京中伦 | 指 | 北京市中伦律师事务所 | | 元 | 指 | 如无特别指明，中国法定货币人民币元 | | 报告期 | 指 | 2024年1月1日-2024年6月30日 | | 期初 | 指 | 2024年1月1日 | | 期末 | 指 | 2024年6月30日 | | 3D可视化技术 | 指 | 把复杂抽象的数据信息，以三维的视角进行多元呈
现的技术，通常包括3D建模技术、3D渲染技术、3D
动画技术、3D交互技术等。 | | 数字多媒体技术 | 指 | 通过计算机对文字、数据、图形、图像、动画、声
音等多种媒体信息进行综合处理和管理，使用户可
以通过多种感官与计算机进行实时信息交互的技术 | | 立体（全息）成像技术 | 指 | 利用干涉和衍射原理记录并再现物体真实的三维图
像的记录和再现的技术 | | 数字沙盘 | 指 | 通过声、光、电、图像、三维动画以及计算机程控
等技术，运用数字投影来实现动态视觉效果的沙盘 | | 渲染 | 指 | 根据由计算机程序语言编写的图像场景需求，通过
计算机运算模拟，并最终绘制输出数字化图形图像
或视频动画的过程 | | 5G | 指 | 第五代移动通信技术（5th generation mobile
networks）是最新一代蜂窝移动通信技术，也是继
4G（LTE-A、WiMax）、3G（UMTS、LTE）和2G
（GSM）系统之后的延伸。5G的性能目标是高数据速
率、减少延迟、节省能源、降低成本、提高系统容
量和大规模设备连接 | | GIS | 指 | 在计算机硬、软件系统支持下，对整个或部分地球
表层（包括大气层）空间中的有关地理分布数据进
行采集、储存、管理、运算、分析、显示和描述的 | | | | 技术系统。 | | 异形幕 | 指 | 形状不规整的屏幕，包括U型幕、环幕/弧幕、多折
幕、球幕等 | | 数字展项 | 指 | 承载数字内容的各种展览项目，具体包括互动投
影、立体（全息）成像、大屏显示、数字沙盘等。 | | 静态数字创意服务 | 指 | 又称数字图像，为公司数字创意产品业务线之一，
即利用计算机图形图像制作和处理技术，根据客户
提供的平面图或结构图，通过电脑三维仿真软件模
拟真实环境，将创意构思三维化、仿真化，为客户
提供三维效果图等图像及设计服务 | | 动态数字创意服务 | 指 | 又称数字媒体，为公司数字创意产品业务线之一，
即用3D可视化技术、数字多媒体技术、软件开发技
术等，为客户提供三维高清宣传片、影视动画及广
告、数字沙盘、虚拟现实及增强现实系统、数字多
媒体交互系统、立体（全息）成像系统、应用软件
开发等服务 | | 数字一体化综合服务 | 指 | 为公司数字一体化解决方案对应的业务线，即以展
示策划、总体设计、3D数字内容制作、软件开发和
系统集成为核心，为客户提供数字一体化解决方案 | | 3D可视化产品及服务 | 指 | 又称数字创意服务，包括静态数字创意服务和动态
数字创意服务 | | 数字孪生及信息化软件 | 指 | 数字孪生及信息化软件，即通过AI技术、数字孪生
技术、实景渲染技术感知交互技术、模仿仿真、海
量数据承载技术等，为客户提供虚拟数智人、智慧
城市大数据3D可视化系统、三维GIS大数据可视化
平台、智慧博物馆产品、元宇宙云展馆等数字信息
化延伸产品。 | | 元宇宙 | 指 | 人类运用数字技术构建的，由现实世界映射或超越
现实世界，可与现实世界交互的虚拟世界。 | | AR | 指 | 增强现实技术（Augmented Reality），简称AR技
术，是通过电脑技术将虚拟的信息应用到真实世
界，真实的环境和虚拟的物体实时地叠加到同一个
画面或空间同时存在。 | | VR | 指 | 虚拟实境技术（Virtual Reality），简称VR技
术，是利用电脑模拟产生一个三度空间的虚拟世
界，提供使用者关于视觉、听觉、触觉等感官的模
拟。 | | AI | 指 | 人工智能（Artificial Intelligence），英文缩写
为AI。研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能
的理论、方法、技术及应用系统。 | | 云计算技术 | 指 | 云计算技术现在又称为云计算，这是一种基于互联
网的相关服务的增加、使用和交付模式的一种技
术，它通常涉及通过互联网来提供动态扩展，且经
常是虚拟化的资源。 | | AIGC | 指 | AIGC即Artificial Intelligence Generated
Content，是指利用人工智能技术来生成内容，是继
UGC、PGC之后新型利用AI技术自动生成内容的生产
方式。 | | 裸眼3D | 指 | 对不借助偏振光眼镜等外部工具，实现立体视觉效
果的技术的统称。 | | IOT | 指 | 物联网（Internet of Things），指的是将各种信
息传感设备，如射频识别装置、红外感应器、全球
定位系统、激光扫描器等种种装置与互联网结合起
来而形成的一个巨大网络。其目的是让所有的物品
都与网络连接在一起，方便识别和管理。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 凡拓数创 | 股票代码 | 301313 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 凡拓数创 | | | | 公司的外文名称（如有） | Guangzhou Frontop Digital Creative Technology Co., Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写（如
有） | FRONTOP | | | | 公司的法定代表人 | 伍穗颖 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年
年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 207,797,459.71 | 218,358,294.28 | -4.84% | | 归属于上市公司股东的净利
润（元） | -70,012,615.09 | -15,679,181.84 | -346.53% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | -75,203,544.48 | -21,759,849.77 | -245.61% | | 经营活动产生的现金流量净
额（元） | -107,877,527.33 | -29,186,777.55 | -269.61% | | 基本每股收益（元/股） | -0.6713 | -0.1532 | -338.19% | | 稀释每股收益（元/股） | -0.6713 | -0.1532 | -338.19% | | 加权平均净资产收益率 | -6.98% | -1.51% | -5.47% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 1,408,801,148.57 | 1,498,314,318.44 | -5.97% | | 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 931,756,331.90 | 1,036,444,617.11 | -10.10% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有
者权益金额
?是 □否
| 支付的优先股股利 | 0.00 | | 支付的永续债利息（元） | 0.00 | | 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | -0.6687 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损益（包括已计提 | 208,335.22 | | | 资产减值准备的冲销部分） | | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,438,367.52 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益 | 3,859,030.01 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | -269,567.31 | | | 减：所得税影响额 | 0.00 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 45,236.05 | | | 合计 | 5,190,929.39 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务概述
凡拓数创是一家拥有自主可控核心技术能力的 AI 人工智能、3D 数字孪生企业，是国内领先的“AI、3D 数智产品、
技术服务与一体化解决方案”综合提供商，始终致力于将数字技术与智慧城市、智能制造、数智文化等相融合。应用 3D
可视化技术、数字多媒体集成技术、数字孪生及 AI 智能化技术，提供 3D 数字内容制作、软件开发、综合设计、系统集
成等一站式数字创意服务，广泛应用到建筑设计、广告宣传、文化文博、科教科普、智慧城市、产城文旅、文体活动等
领域，公司为设计机构、政府单位、城市开发运营商及各类企业等客户提供3D可视化产品及服务、数字一体化综合服务、
数字孪生及信息化软件。
随着前沿技术突破、国家政策引导，以及公司研发投入和技术不断进步，公司主要技术经过了三次跨越，业务线不
断延升和产品升级迭代。公司业务发展路径清晰，主营业务明确：
3D 可视化产品及服务：主要应用 3D 数字建模、渲染、3D 制作技术、软件开发技术，提供 3D 效果图、三维影片、
VR/AR内容、数字沙盘、裸眼3D、数字多媒体交互系统、立体（全息）成像系统等； 首都规划馆
太古仓壹号项目VR看房工具效果图
数字一体化综合服务：主要应用 3D 可视化技术、数字多媒体集成技术、软件开发及 AI 技术、云计算技术等，为客
户提供集成总体设计、数字创意内容、软件开发、系统集成、智能中控、交互体验等于一体的数智化的展览展示服务和
数字化展馆服务。 爱尔眼科眼健康科普馆
福建投资集团党建文化馆
数字孪生及信息化软件：主要应用数字信息技术，结合 AI、大数据、GIS、VR/AR、IOT 等技术，为客户提供基于智
慧城市及产业园管理，行业 3D 大数据应用、工业数据及信息化管理等的数字孪生平台、云虚拟展馆、数智虚拟人、AI
软件工具等产品。 和光同程智能制造数据可视化平台
广东旅博会-智慧文旅元宇宙体验馆及数智人
（二）公司在报告期内的经营情况
1、2024 年上半年经营情况概述
报告期内，受宏观经济和行业因素影响，公司整体业务开展和回款不及预期，经营业绩较上年同期相比，亏损幅度
较大。一是营业收入较上年同期相比略有下滑，项目总体毛利率有所下降；二是公司加大了对新业务的投入，为了推进
“AI 3D”发展战略，与上年同期相比，加大了数字孪生和数智文化方向新产品、新技术的研发投入，并扩充了该部分业
务的营销队伍，人员与固定费用均有所增加；三是公司实施2023年限制性股票激励计划，本期计提了股份支付费用；四
是上半年受大环境影响，公司业务回款和结算确收情况不理想，导致信用减值损失和合同资产减值损失有所增大。
2、报告期内公司业务发展情况
报告期内，公司整体经营情况平稳，一方面全力推动营销工作，努力降低市场变化对主营业务的负面冲击，缩短项
目执行周期，提高结算效率，严格把控项目质量，确保总体营业收入稳健。一方面立足长远，在市场波动的情况下加紧
“AI 3D”发展战略的推进步伐，积极拓展新发展动能，部署新业态，创新盈利模式。
主营业务方面，继续坚持做精品项目，打造创意标杆，塑造凡拓品牌。报告期内持续输出了一系列精品项目，如宝
安低空经济产业公共服务中心项目、陕西西安中交投资产业会客厅升级改造项目。公司将继续坚持以引领未来数智展馆
为目标，用“AI 3D”技术赋能传统数字展馆，创新创造全面感知、实时互联、分析决策、自主学习、动态预测、协同控
制的智能孪生馆。
“AI 3D”核心技术方面，专注“全时域数智孪生”技术，打好“AI+数字孪生+数据+信息化+IOT”组合拳，深研互
水利水务新能源、智能制造、文化文旅新媒体等行业开展应用技术研究。继续推进自研数字孪生引擎升级迭代，扩大
FUNAI 算法超市内容储备，提高 FUNBI 软件工具的效率值，提升 FT-E 数字孪生平台的 AI 决策能力和行业数据治理能力。
新模式运营方面，基于公司核心业务和技术能力，探索新的商业运营模式。上半年，公司成立了北京吾仝科技公司，
旨在丰富文博文旅数智化体验，为开拓 To C 虚拟人 IP 运营业务打下基础。开启泰山“神启”文化旅游项目运营，落地
商业化沉浸式数智体验展。开拓精准营销数智新媒介，上半年公司取得百度地图房产行业新房点位 CPT 全国独代，并基
于地图平台为客户提供可视化强交互营销产品。
资本运作方面，按照年初制定的工作计划，在“AI 3D+”总体战略的产业发展链条下，紧紧围绕水利水务、智能制
造、能源三大方向的信息化、数据、传感器企业开展投资并购工作。上半年，公司以自有资金收购广州中工水务信息科
技有限公司 100%股权，迈出了公司“AI 3D+水利水务”战略的第一步，为公司打造数字孪生水利水务品牌，建设智水龙
头企业，开展水仿真技术研究打下了基础。
下半年，公司将继续按照年初既定计划扎实开展工作，力保稳健经营。继续强化营销策略，推进项目执行和结算验
收，狠抓回款，保障营业收入和现金流的稳定。紧跟市场变化和公司实际运营情况，严格把控成本费用，精炼人才队伍，
合理有效开展降本增效工作。坚定“AI 3D”战略方向，稳健推进新业务、新模式的实施部署，保持新技术、新产品的稳
定投入。利用好资本平台，抓紧时间窗口，继续围绕战略目标进行资本运作。优化内部管理，进一步理清业务架构，提
升管理效率，强化与并购标的的业务、技术、市场融合，尽快发挥协同效应。
二、核心竞争力分析
公司具有数字创意、3D 数据资产、总体设计、研发创新、软件集成和项目管理等综合能力，形成“数字创意产品及
数字一体化解决方案”的立体服务模式，是公司的核心竞争力。凡拓数创拥有市场品牌力和完整的业务资质，拥有策划、
设计、3D 制作、软件开发、系统集成、工程实施、信息化建设等各行业、多专业技术领域的优秀人才，其综合、创新的
服务模式既符合国家政策，又能整体解决市场和客户需求，具有竞争力。具体分析如下： （一）技术与产品创新优势
公司以“AI 3D”为技术发展方向，应用 3D 可视化技术、数字多媒体集成技术、AI 技术等，不断完善 3D 可视化产
品及服务，包括虚拟现实、裸眼 3D、数字交互、高清短视频等；在数字一体化综合服务方面，致力于数字展项的开发与
创新，形成标准化展项产品，正加快数字展馆向数字化、信息化、智能化方向升级迭代；积极推进数字孪生产品开发，
包括智慧城市大数据3D可视化系统、三维GIS大数据可视化平台、云虚拟展馆、虚拟数智人等。
（二）数字创意与设计优势
公司是“数字创意产品及数字一体化解决方案”的提供商，随着业务不断增长，对项目的综合设计和创意能力要求
平，培养出一批优秀的复合型设计人才，使其在前端客户需求、材料选取、现场实施及成本控制等方面均发挥重要作用。
在数字创意内容及软件策划，创意创新等方面也有很大的提升，产出了一大批在视觉效果、交互体验、信息集成方面的
优秀作品。另外，公司有完善的设计创意激励机制，设置了作品、项目的设计、创意激励方案。公司积极推动获取国内
外设计、创意的奖项，也鼓励个人在创意、设计领域获得奖项和声誉。
（三）市场品牌及资质优势
公司营销布局合理，已形成“北上广深、武汉、成都” 为区域中心，发展区域优势并快速拓展业务，具有营销网络
优势。未来几年，公司依托区域中心重点拓展一线/新一线城市，在国家城市群及各省会城市建立营销网点。
公司始终重视品牌建设，一方面产生了一大批优秀作品、标杆项目、专业奖项，并对其进行推广宣传，提升了品牌
知名度，积累了良好口碑。另一方面组织各项品牌活动，参加国内外各种交流会和展会，通过互联网平台进行全方位宣
传和推广，公司品牌力具有一定优势。公司多年发展以来，重视技术研发，申请多项专利等，并且拥有多项专业领域的
资质，在行业竞争中具有一定优势。
（四）3D数据资产的积累
公司一直高度重视3D数据资产的积累，经过20年来的储备，公司已积累了包含图像、文案、创意、3D模型、动漫创意等在内的大量 3D 数据资产。同时，公司已建立了专门的服务器对相关 3D 数据资产进行保存和管理，并设计相关算
法进行不断的训练和扩容。AI 技术的发展离不开数据， 3D 数据资产将成为公司长期的核心优势，成为公司更高效的为
客户提供优质应用素材，打造更为丰富应用场景的可靠保障。
（五）人才政策和高效团队
公司组织建设和人才培养机制基本形成。公司推行以人为本的管理制度，高度注重人才的任用、晋升和培养；建立
对组织及个人客观公正的考核、评价体系；结合有优势的薪酬绩效政策、适时股权激励，能吸引行业技术精英和高端人
才。
公司重视构建高效团队，要求制度流程简单有效，团队责权利清晰明确。推行业务策划项目小团队，并建立客户经
理、项目经理、主创的“铁三角”合作关系。公司项目执行五快方针-“方案快、商务快、验收快、回款快、精品快”，
并根据团队表现和成果给予专项激励。使团队在市场效率，制作及组织实施效率，产品标准化等方面提升公司运营效率。
（六）公司的立体服务模式
在“数字创意产品及数字一体化解决方案”的立体服务模式下，公司将数字创意与多行业进行融合，全面满足市场
及客户需求，公司的客户亦更加多元；公司客户类型包括设计机构、政府单位、城市开发运营商、各类企业等，3D 可视
化、数字孪生、数智虚拟人等产品及服务不仅可以独立推广和销售，也能相互组合，推进数字一体化综合项目的升级迭
代，更能提高客户的粘性，亦通过“一站式服务”的立体模式增加了潜在客户的承接概率。
另外，公司的产品和服务从个性化项目服务向标准化产品迭代，从3D可视化、数字一体化向数字孪生及信息化方向
不断延伸，在应用上也是从交互体验、内容展示向信息化、智能化管理方向发展，增加了客户价值，使得公司市场的需
求更加广泛，从而保证公司的业务持续增长。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 207,797,459.71 | 218,358,294.28 | -4.84% | | | 营业成本 | 145,051,753.31 | 139,132,290.90 | 4.25% | | | 销售费用 | 50,776,863.39 | 39,228,955.05 | 29.44% | 主要系报告期内公司
在数字孪生及信息化
软件等新领域的销售
投入增加所致 | | 管理费用 | 39,785,412.88 | 27,024,985.11 | 47.22% | 主要系报告期内公司
发生的股权激励费用
摊销所致 | | 财务费用 | 23,880.61 | -494,865.01 | 104.83% | | | 所得税费用 | -4,169,009.52 | -2,044,336.46 | -103.93% | 主要系报告期内利润
总额较上年同期减少
所致 | | 研发投入 | 17,563,222.14 | 18,120,767.23 | -3.08% | | | 经营活动产生的现金
流量净额 | -107,877,527.33 | -29,186,777.55 | -269.61% | 主要系报告期内销售
商品、提供劳务收到
的现金较上年同期减
少以及购买商品、接
受劳务支付的现金较
去年同期增加 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -80,918,513.66 | -353,805,249.52 | 77.13% | 主要系报告期内购买
理财产品支出较去年
同期减少所致 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -11,847,686.39 | -27,331,324.69 | 56.65% | 主要系报告期内收到
股权激励款项所致 | | 现金及现金等价物净
增加额 | -200,643,727.38 | -410,323,351.76 | 51.10% | 主要系报告期内经营
现金流净额下降所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分产品或服务 | | | | | | | | 3D可视化产品
及服务 | 35,897,962.94 | 25,395,737.78 | 29.26% | -23.46% | -1.57% | -15.73% | | 数字孪生及信
息化软件 | 9,171,560.70 | 5,726,172.17 | 37.57% | -9.33% | 14.77% | -13.10% | | 数字一体化综
合服务 | 162,727,936.07 | 113,929,843.36 | 29.99% | 0.86% | 5.16% | -2.86% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分客户所处行业 | | | | | | | | 数字创意行业 | 207,797,459.71 | 145,051,753.31 | 30.20% | -4.84% | 4.25% | -6.08% | | 分产品 | | | | | | | | 3D可视化产品
及服务 | 35,897,962.94 | 25,395,737.78 | 29.26% | -23.46% | -1.57% | -15.73% | | 数字孪生及信
息化软件 | 9,171,560.70 | 5,726,172.17 | 37.57% | -9.33% | 14.77% | -13.10% | | 数字一体化综
合服务 | 162,727,936.07 | 113,929,843.36 | 29.99% | 0.86% | 5.16% | -2.86% | | 分地区 | | | | | | | | 华南 | 71,068,679.64 | 50,936,977.50 | 28.33% | 30.26% | 51.65% | -10.11% | | 华中 | 55,394,179.03 | 37,503,883.38 | 32.30% | 177.35% | 186.21% | -2.09% | | 华东 | 45,599,631.48 | 31,199,288.55 | 31.58% | 59.30% | 71.22% | -4.76% |
主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | | | 直接成本 | 108,387,210.59 | 74.72% | 102,869,380.27 | 73.94% | 0.78% | | 直接人工 | 28,131,658.41 | 19.39% | 30,662,994.03 | 22.04% | -2.65% | | 间接费用 | 8,532,884.31 | 5.88% | 5,599,916.60 | 4.02% | 1.86% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | 3,047,001.95 | -4.06% | 主要系报告期内处置
金融资产净收益形成 | 否 | | 公允价值变动损益 | 812,028.06 | -1.08% | 主要系报告期内购买
理财产品形成 | 否 | | 资产减值 | -11,830,436.48 | 15.78% | 主要系报告期内计提
的合同资产减值准备 | 是 | | 营业外收入 | 235,634.44 | -0.31% | 主要系报告期内收到
赔偿金收入形成 | 否 | | 营业外支出 | 522,108.21 | -0.70% | 主要系报告期内支付
违约金支出形成 | 否 | | 信用减值损失 | -22,398,281.97 | 29.88% | 主要系报告期内对应
收款项计提的减值准
备 | 是 | | 资产处置收益 | 225,241.68 | -0.30% | 主要系报告期内处置
使用权资产净收益 | 否 | | 其他收益 | 1,617,124.80 | -2.16% | 主要系报告期内收到
政府补助形成 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比
例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 货币资金 | 126,846,487.80 | 9.00% | 332,604,296.16 | 22.20% | -13.20% | 主要系报告期
内经营现金流
净额下降以及
购买理财产品
所致 | | 应收账款 | 414,452,689.45 | 29.42% | 443,750,193.09 | 29.62% | -0.20% | | | 合同资产 | 102,602,056.44 | 7.28% | 83,078,317.75 | 5.54% | 1.74% | | | 存货 | 84,732,096.48 | 6.01% | 52,510,936.24 | 3.50% | 2.51% | 主要系报告期
内未完工项目
增加所致 | | 固定资产 | 81,326,490.55 | 5.77% | 82,407,000.78 | 5.50% | 0.27% | | | 在建工程 | 97,610,764.56 | 6.93% | 46,626,093.85 | 3.11% | 3.82% | 主要系报告期
内新增尚未完
工验收的在建
工程项目所致 | | 使用权资产 | 19,399,247.10 | 1.38% | 20,656,803.46 | 1.38% | 0.00% | | | 短期借款 | 8,101,985.16 | 0.58% | 8,147,052.78 | 0.54% | 0.04% | | | 合同负债 | 8,397,598.90 | 0.60% | 5,389,714.51 | 0.36% | 0.24% | | | 租赁负债 | 14,174,346.91 | 1.01% | 15,092,308.24 | 1.01% | 0.00% | | | 交易性金融
资产 | 164,640,206.03 | 11.69% | 171,828,177.97 | 11.47% | 0.22% | | | 无形资产 | 165,376,734.43 | 11.74% | 167,523,639.66 | 11.18% | 0.56% | | | 其他非流动
资产 | 70,142,354.71 | 4.98% | 31,450,663.33 | 2.10% | 2.88% | 主要系报告期
内新增预付股
权投资款所致 | | 应付账款 | 290,357,957.50 | 20.61% | 292,487,153.47 | 19.52% | 1.09% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价
值变动损益 | 计入
权益
的累
计公
允价
值变
动 | 本期计
提的减
值 | 本期购买金额 | 本期出售金
额 | 其他
变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性
金融资产
（不含衍
生金融资
产） | 171,828,177.97 | 812,028.06 | | | 620,000,000.00 | 628,000,000
.00 | | 164,640,2
06.03 | | 5.其他非
流动金融
资产 | 382,161.96 | 0.00 | | | 674,027.01 | 0.00 | | 1,056,188
.97 | | 金融资产
小计 | 172,210,339.93 | 812,028.06 | | | 620,674,027.01 | 628,000,000
.00 | | 165,696,3
95.00 | | 上述合计 | 172,210,339.93 | 812,028.06 | | | 620,674,027.01 | 628,000,000
.00 | | 165,696,3
95.00 | | 金融负债 | 0.00 | 0.00 | | | 0.00 | 0.00 | | 0.00 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 本报告期末 | 年初余额 | | 保函保证金及银承保证金 | 6,237,299.79 | 12,472,105.48 | | 法院冻结资金 | 6,359,335.46 | 5,237,942.54 | | 合计 | 12,596,635.25 | 17,710,048.02 |
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资
成本 | 本期公
允价值
变动损
益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 累计投资
收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 | | 其他 | 171,828,
177.97 | 812,028
.06 | 0.00 | 620,000,
000.00 | 628,000,
000.00 | 3,047,00
1.95 | 0.00 | 164,640,
206.03 | 自有资
金、募集
资金 | | 合计 | 171,828,
177.97 | 812,028
.06 | 0.00 | 620,000,
000.00 | 628,000,
000.00 | 3,047,00
1.95 | 0.00 | 164,640,
206.03 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 55,590.10 | | 报告期投入募集资金总额 | 10,131.49 | | 已累计投入募集资金总额 | 40,476.73 | | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额 | 7,284.34 | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 13.10% | | 募集资金总体使用情况说明 | | | （一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意广州凡拓数字创意科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》 “证
监许可〔2022〕1306 号”文批复，本公司向社会首次公开发行人民币普通股股票 2,558.34 万股，发行 价格为 25.25
元/股，募集资金总额 645,980,850.00 元,扣除承销费、保荐费后余额 580,422,956.50 元，已 于 2022 年 9 月 26
日存入公司募集资金专户。 募集资金总额 645,980,850.00 元，扣除与发行有关的各项费用 90,079,862.64 元（不含 | |
税），实际募集资 金净额为 555,900,987.36 元。该募集资金业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并
于 2022 年 9 月 26 日出具了 XYZH/2022GZAA20625《验资报告》。
（二）本年度使用金额及期末余额
2024年半年度公司募集资金账户累计使用募集资金10,131.49万元，其中直接投入募集资金项目6,131.49万元，使
用部分超募资金永久补充流动资金4,000万元。公司募集资金账户累计使用募集资金40,476.73万元，其中以募集资金
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金4,466.05万元，直接投入募集资金项目24,010.68万元,使用部分超募资
金永久补充流动资金 12,000.00 万元。截至 2024年6月30日，公司募集资金账户累计支付发行费用9,007.99万元，
募集资金账户产生利息收入扣除手续费支出的净额为1,223.77万元，公司募集资金余额为16,337.13万元。（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺
投资
项目
和超
募资
金投
向 | 是否
已变
更项
目(含
部分
变更) | 募集
资金
净额 | 募集
资金
承诺
投资
总额 | 调整
后投
资总
额(1) | 本报
告期
投入
金额 | 截至
期末
累计
投入
金额
(2) | 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) | 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 | 本报
告期
实现
的效
益 | 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 | 是否
达到
预计
效益 | 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | | | 数字
创意
制作
基地
项目 | 是 | | 11,85
8.66 | 442 | 0 | 442 | 100.0
0% | | | | 不适
用 | 是 | | 数字
创意
研发
中心
升级
项目 | 否 | | 5,504
.91 | 5,504
.91 | 489.6
8 | 3,464
.85 | 62.94
% | 2025
年03
月29
日 | | | 不适
用 | 否 | | 营销
网络
升级
及数
字展
示中
心建
设项
目 | 否 | | 7,626
.9 | 7,626
.9 | 807.4
2 | 5,064
.31 | 66.40
% | 2024
年09
月29
日 | | | 不适
用 | 否 | | 总部
数字
创意
制作
基地
项目 | 否 | | | 18,70
1 | 4,834
.39 | 9,378
.75 | 50.15
% | 2024
年09
月29
日 | | | 不适
用 | 否 | | 补充
流动
资金 | 否 | | 10,00
0 | 10,00
0 | 0 | 10,12
6.82 | 101.2
7% | | | | 不适
用 | 否 | | 承诺
投资
项目
小计 | -- | | 34,99
0.47 | 42,27
4.81 | 6,131
.49 | 28,47
6.73 | -- | -- | | | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | | | 补充
流动
资金
（如
有） | | | 0 | 12,00
0 | 4,000 | 12,00
0 | 100.0
0% | | | | 不适
用 | | | 尚未
明确
投资
方向
的超
募资
金 | | | 0 | 1,315
.29 | 0 | 0 | 0.00% | | | | | | | 超募
资金
投向
小计 | -- | | 0 | 13,31
5.29 | 4,000 | 12,00
0 | -- | -- | | | -- | -- | | 合计 | -- | 0 | 34,99
0.47 | 55,59
0.1 | 10,13
1.49 | 40,47
6.73 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | | 分项
目说
明未
达到
计划
进
度、
预计
收益
的情
况和
原因
（含
“是
否达
到预
计效
益”
选择
“不
适
用”
的原
因） | 数字创意制作基地项目已变更项目；数字创意研发中心升级项目、营销网络升级及数字展示中心建设项目、总
部数字创意制作基地项目尚未建设完成 | | | | | | | | | | | | | 项目
可行
性发
生重
大变
化的
情况
说明 | 公司于 2022 年 11 月29 日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于
变更部分募集资金用途及使用超募资金增加投资的议案》，同意公司变更部分募集资金用途、调整投资总额及
使用超募资金增加投资事项。数字创意制作基地项目已变更项目，本次在原募投项目基础上使用超募资金增加
投入，主要是基于市场需求增长、公司业务发展需要和近年来实际运营情况，公司设立数字创意制作基地，能
进一步扩大总部的场地办公面积，有利于缓解目前办公场地不足和员工数量快速增长的矛盾，为公司未来的快
速发展建立基础。本次项目通过扩大场地面积、升级服务器等硬件设备、扩充制作人员数量，进一步扩大公司
的数字创意产品制作能力，进而扩大市场覆盖区域，加强和巩固公司的服务能力，以期能更加及时、高效、高
质量地服务客户，提升客户满意度，巩固业务的市场竞争能力。 | | | | | | | | | | | | | 超募
资金
的金
额、
用途 | 适用 | | | | | | | | | | | | | | 公司于2022年10月27日分别召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，为满足公司流动资金的需求，提高超募资金使用效率，降低
公司财务费用，结合公司实际经营情况，同意公司在不影响募投项目正常实施的情况下，使用部分超募资金
6,000万元永久补充流动资金，以满足公司日常经营需要。截止2023年12月31日，公司已从募集资金专户 | | | | | | | | | | | |
|
