[中报]琏升科技(300051):2024年半年度报告
原标题:琏升科技:2024年半年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人黄明良、主管会计工作负责人杨苹及会计机构负责人(会计主管人员)叶逸新声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告涉及的发展战略及未来前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。敬请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司主要业务板块在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 10 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 28 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................... 30 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 32 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 44 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 49 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 50 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 51 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表； 2、报告期内披露过的所有公司文件正本及公告原稿； 3、载有公司法定代表人签名的 2024年半年度报告及其他相关备查文件。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 ?适用 □不适用
信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2023年 年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 ?适用 □不适用
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
财政部于 2022年 11月 30日发布了解释第 16号，本公司自 2023年 1月 1日起施行“关于单项交易产生的资产和负 债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初 至本解释施行日之间发生的上述交易，公司应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收 益及其他相关财务报表项目，调增 2022年度合并资产负债表递延所得税资产及未分配利润 4,194.86元、调减 2022年度 利润表所得税费用 1,440.71元；调增 2023年上半年度利润表所得税费用 2421.61元。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要 求 （一）报告期内公司所属行业发展情况 1、光伏电池行业 截至目前，全球已有多个国家提出了“零碳”或“碳中和”的气候目标，发展以光伏为代表的可再生能源已成为全球共 识，再加上光伏发电在越来越多的国家成为最有竞争力的电源形式，预计全球光伏市场将持续高速增长。根据国际能源 署 IEA统计，2023年，全球年可再生能源装机容量新增近 510GW，增长近 50%，为过去 20年来最快的增长率。这是可 再生能源装机容量连续第 22年创下新纪录。欧洲、美国和巴西的可再生能源装机容量增长创历史新高，中国的增速异常 突出。2023年，中国新增的太阳能光伏装机容量相当于全球 2022年的总和。全球范围内，太阳能光伏占比全球可再生 能源新增装机容量的四分之三。2024年上半年我国光伏新增装机容量 102.48GW，同比增长 30.7%。随着全球能源转型 步伐的加快，光伏市场竞争愈发激烈，一些国家或地区陆续推出贸易壁垒、补贴政策，扶持本土光伏制造业发展，中国 光伏企业借道东南亚出口美国难度加大，光伏产品面临新挑战，中国光伏企业加快全产业链“出海”步伐，光伏供应链更 趋向于多元化。 我国已将光伏产业列为国家战略性新兴产业之一，国务院颁布的《国家重点支持的高新技术领域》中将新能源与节 能技术列入重点领域；十三届全国人大四次会议表决通过了关于国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035年远景目 标纲要的决议。提出推动太阳能多元化规模化发展:突破先进晶硅电池及关键设备技术瓶颈，提升薄膜太阳能电池效率， 加强钙钛矿、染料敏化、有机等新型高效低成本太阳能电池技术研发，大力发展太阳能集成应用技术，推动高效低成本 太阳能利用新技术和新材料产业化，建设太阳能光电光热产品测试与产业监测公共服务平台，大幅提升创新发展能力； 国家能源局：推动新能源配套自建工程回购、支持煤、油企业建设光伏。 光伏发电技术的迭代创新是推动行业发展的重要动力，目前，光伏电池制造产业正处于由 P 型向 N 型电池技术转 变的过渡时期。在这个过程中，光伏电池产业内的企业不断提高自身的技术水平和创新能力，积极开展 N 型电池技术的 研发和量产，推动度电成本持续下降，提供更高效、更可靠的光伏发电解决方案。以 N 型电池为代表的优质产能，将迎 来新的发展机遇。由于 N 型电池具有更高的转换效率和更低的度电成本，是未来光伏行业的重要发展方向，掌握 N型电 池技术的企业将凭借技术、产品优势，取得更高的市场份额。 2、软件和技术服务行业 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035年远景目标纲要（草案）》提出，迎接数字时代， 激活数据要素潜能，推进网络强国建设，加快建设数字经济、数字社会、数字政府，以数字化转型整体驱动生产方式、 生活方式和治理方式变革。随着《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策》等文件的陆续实施，软 件和信息技术服务业作为实施信创工程、建设数字中国的重要引擎，在未来将持续稳健增长。 近年来，随着我国工业化进程的加快及信息化投入的逐年增加，在国家一系列政策的支持下，我国软件和信息技术 服务产业规模迅速扩大，技术水平得到显著提升，已发展成为战略新兴产业的重要组成部分。根据工信部公布的 2024年 上半年软件业经济运行情况显示，上半年，我国软件和信息技术服务业（以下简称“软件业”）运行态势良好，软件业务 收入和利润均保持两位数增长。上半年，我国软件业务收入 62,350亿元，同比增长 11.5%；软件业利润总额 7347亿元， 同比增长 15.7%。 3、移动通信转售行业 我国已进入 5G大规模部署和商用阶段。5G作为通用目的技术，将全面构筑经济社会数字化转型的关键基础设施，从线上到线下、从消费到生产，从平台到生态，推动我国数字经济发展迈上新台阶。5G将成为产业创新发展的催化剂。 在 5G这一新型基础设施之上，云计算、大数据、物联网、人工智能、区块链等新一代信息技术集成汇聚，将孕育出诸 多新模式、新业态，催生多个万亿元规模的新兴产业，成为数字经济发展的强劲动能。 2020年 5月 7日，工信部发布工信厅[2020]25号文《工业和信息化部办公厅关于深入推进移动物联网全面发展的通 知》指出，移动物联网（基于蜂窝移动通信网络的物联网技术和应用）是新型基础设施的重要组成部分。为贯彻落实党 中央、国务院关于加快 5G、物联网等新型基础设施建设和应用的决策部署，加速传统产业数字化转型，有力支撑制造强 国和网络强国建设，将推进移动物联网全面发展。支持移动通信转售企业开展移动物联网业务。充分发挥移动通信转售 企业快速、灵活的响应机制和跨行业优势资源能力，在工业互联网、车联网等垂直行业应用领域开展移动物联网业务创 新，促进与实体经济融合发展。 （二）公司业务概况及主要产品 1、光伏电池业务 在能源短缺、环境问题日益严重的我国，低成本高效率地利用太阳能显得尤为重要。太阳能电池属高技术光电产业， 是国家重点发展的高新技术产品。公司在充分分析光伏行业蓬勃发展现状、产业政策、未来市场空间及现有技术等因素 的基础上，2022年 12月启动转型布局异质结（HJT）电池项目建设。公司目前已投建两大异质结电池项目生产基地，分 别位于四川省眉山市丹棱县（设计产能 8GW）、江苏省南通市高新区（设计产能 12GW）。截至本报告期末，公司已投 建眉山丹棱基地标准产能 3.8GW。江苏南通基地 12GW高效异质结电池片一期 3GW项目正在建设中。后续公司将视现 有产能爬坡及市场情况调整眉山基地第二阶段项目、南通基地一期项目建设进度。随着眉山丹棱基地投产、调试及量产 爬坡生产工作，公司产品获得客户认可，陆续获得异质结电池片订单。凭借着自身的技术创新能力和产品技术等优势， 公司先后成为川联光伏商会会员，并荣获中国光伏 20年智造典范奖、“第六届光伏金豹奖”、2023年度“N型光伏电池最 佳供应商”、“组件技术突破奖”、四川省级创新型中小企业荣誉称号等奖项。公司是中国光伏太阳能高效 740W+俱乐部 主要发起者和成员之一，通过与通威集团、光势能新能源、华晟新能源和东方日升等 10余家异质结光伏企业共同探索异 质结行业发展、市场政策及技术新方向，为公司在光伏异质结领域的发展赋能。截至本报告期末，公司在光伏新能源业 务板块已获得专利 11项，其中发明专利 1项、实用新型专利 9项、外观专利 1项。同时，公司也先后获得 QHSE管理体 系认证、德国莱茵 TUV产品认证和北京鉴衡产品认证。 公司主要产品为高效异质结电池，采用 G12半片硅片（210mm*105mm全方片），双面微晶技术、0BB、银包铜技 术已全面应用于公司产品中，根据客户端测试数据显示，公司异质结 0BB电池片量产平均效率 26.2%以上，主要产品如 下： 产品优势如下： （1）更高电池转换效率 异质结电池采用本征非晶硅薄膜作为钝化层，且减少了金属接触区少子的损失，具有更高的开路电压，更高的转换 效率，采用双面微晶可以进一步提升薄膜掺杂效率及其透过率，提升电流密度。 （2）硅片薄片化优势 异质结电池制程流程简单、制程温度低、天然双面对称结构无应力，硅片更易薄片化。目前公司量产产品已采用110μm厚度硅片，下一阶段随着 0BB技术的量产推广，硅片厚度有望突破至100μm以内，进一步降低成本。 （3）更低的衰减率 异质结电池采用 N型硅片，不存在 P型硅片的 B-O键，无传统电池的 LID效应:异质结电池采用 TCO薄膜作为减反射和保护层，具有良好的导电性能，不存在电荷聚集产生极化现象，无 PID效应。 （4）更低温度系数 相对传统电池，异质结电池的温度系数更低(-0.26%/C)，在高温条件下发电量更稳定。 （5）更高的双面率 异质结电池具有天然的双面对称结构，双面率超过 95%，能够更好适应不同应用场景，提升发电量。 （6）更低碳足迹 异质结电池制成流程简单、制成温度低、转换效率高、易于薄片化，能够降低能源消耗，降低碳排放，异质结电池 日发电量比 PERC多约 6%，比 Topcon多约 3%，比 PERC和 TOPCon电池具有更低的碳足迹。 2、移动通信转售业务 2018年 5月，工信部向 15家企业颁发移动通信转售业务经营许可，15家虚拟运营商获得首批正式商用牌照，获批经营移动通信转售业务，这意味着电信行业市场专业化分工的完善。公司是福建省唯一一家拥有移动通信转售业务资质 的企业，公司首先从基础电信运营商处购买移动通信服务，凭借自有品牌及销售渠道，将其销售给最终用户。发展初期， 公司码号资源只有 50多万，经过 5年发展，码号资源己经达到 618万。截至 2024年 6月 30日，公司移动通信转售在网 用户 298.95万户，其中中国电信网用户 76.50万户，中国移动网用户 222.45万户。 3、房屋租赁业务 公司的房屋租赁业务主要是指天津琏升产业园的房屋租赁。天津琏升产业园于 2017年 7月竣工验收结转固定资产， 于 2018年年初具备招商条件并开始逐步对外招商。目前园区主要以生物医药、互联网、检验检测行业为主要招商对象。 截至 2024年 6月 30日，园区已入住企业达 217家，出租率近 75%。园区中代表入驻企业有：天津金域医学（603882）、 天津大学医疗机器人研究院、水利部海河水利委员会引滦工程管理局、天津建筑大学建筑设计院、华域生物科技等。 4、通过 SaaS模式提供的软件应用及服务 公司企业信息技术服务业务包括企业邮箱、网站建设、网络域名等互联网综合业务。公司依靠自主研发的应用软件 系统，通过 SaaS模式重点面向中小企业客户，提供企业邮箱、网站建设、网络域名和办公自动化系统等软件产品及服务。 根据公司战略发展的需要，公司拟在厦门产权交易中心（以下简称“交易中心”）公开挂牌转让厦门三五互联信息有 限公司（以下简称“三五信息”）100%股权及部分商标，上述资产打包出售挂牌底价以资产评估机构出具的评估价格为基 准，即挂牌底价为人民币 4,111.31万元。公司企业邮箱、网站建设、网络域名（ICANN注册商认证）等相关产品及服务 已由三五信息承接和运营，本次交易后，三五信息将不再纳入公司合并报表范围，公司不再持有三五信息股权，不再拥 有三五信息控制权，公司不再从事前述业务，本次交易不会对公司持续经营能力造成较大影响。具体内容见公司同日在 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的相关公告。 （三）主要经营模式 销售模式： （1）光伏电池业务 销售模式：公司主要采用自产自销的销售模式。自产自销模式，由公司采购原材料，根据合同订单的要求进行电池 片生产及销售。公司高度重视客户服务，及时响应需求，设置销售部专门负责开发评估和服务客户、及时掌握最新市场 信息、履行与管理销售合同、销售回款的安全性控制、客户关系维护、客户满意度调查等工作。 （2）SAAS服务及移动通信转售 由于公司所处行业具有技术升级快、客户需求差异大、产品对技术支持和服务要求高等特点，因此公司在销售模式 上采取直接销售与代理销售相结合的营销模式。直销模式的优势主要体现在减少中间环节、构建更紧密的客户关系、深 入了解客户需求、创造更高的客户价值、提升公司盈利能力等方面；代理销售模式的优势在于可以迅速扩大市场占有率 和市场影响力。 一般而言，对于技术复杂度和产品附加值较高的产品，公司一般选择直销方式，如企业邮箱、OA等；反之，则选择代理销售方式，如网络域名、移动通信转售业务等。 采购模式： 采购主要包括： （1）光伏电池业务采购 公司的采购模式主要系根据客户订单情况进行采购，主要产品的原材料采购包括硅片及其他辅材和配件等，在充分 市场调研的基础上依据销售订单和生产计划确定采购计划，公司一般通过与供应商签署中长期采购协议或战略采购协议 来保证原材料的供应。同时，公司对部分常用或关键原材料策略性地设置安全库存，保证生产连续；针对常规材料或辅 材等，公司及时追踪价格变化应对采购价格波动风险，控制采购成本。 （2）企业邮箱、网站建设、网络域名业务及其他业务采购 企业邮箱、网站建设业务等均为采购服务器和租用机柜，因此公司采用集中采购，以获得更加优惠的价格。 域名采购属于向注册局等特定对象的采购行为，需取得注册商资格方能直接和注册局签定域名采购协议进行采购域 名。域名采购包括国内域名采购和国际域名采购。国际域名的采购主要是向 VeriSign采购；国内域名的采购主要是向 CINNIC采购。 （3）移动通信转售业务采购 移动通信转售业务采购主要包括公司从基础电信运营商处购买移动通信服务等资源。 生产模式： 公司以市场需求为导向，根据客户订单情况，同时考虑历史采购数据、采购稳定性、产品性能需求等因素，结合公 司产能情况制定生产计划，从而合理利用产能，实现产品的快速生产，保障客户的产品供应。 研发模式： 公司重视技术研发投入和自主创新能力的提高，研发模式以自主研发、自主创新为主，通过人才培养和引进，联合 高校和科研院所等方式形成专业稳定的科研队伍。 （四）公司在报告期内的经营情况 报告期内，公司实现营业收入 16,410.29万元，较上年同期增加 60.13%，主要系公司本期太阳能电池营业收入增加 所致；利润总额-17,346.41万元，归属于母公司所有者净利润-4,242.25万元，较上年同期分别减少 1151.77%、216.59%， 主要系上半年公司太阳能电池业务产能逐步释放，产能利用率不足，成本较高，毛利下降，以及光伏产品价格下滑，计 提存货跌价准备所致。公司将积极采取各项措施，加强业务的市场开拓及强化目标落实，切实做好业务的转型升级和新 业务拓展工作，为公司业绩增长及持续发展注入新动力。 二、核心竞争力分析 （一）光伏电池片业务 1、电池产品质量稳定，成品组件功率高效 公司的光伏电池片业务产品为 N型异质结（HJT）电池，该产品相对于 PERC和 TOPCON电池具有工艺流程短、转换效率高、低衰减、温度系数低、双面率高等优势。在全生命周期中，每瓦发电量显著高于双面 PERC和 TOPCON电池。 从实证数据来看，1GW容量的电站建设，HJT组件可以节约土地占用面积以及其他辅材（逆变器、支架等），节约终端 BOS成本。目前公司已掌握高效 HJT电池生产技术，电池转换效率实测可达 26.2%以上；210半片、132版型最大尺寸 组件功率量产可达 720W+，实测中已实现最高功率达 730W，功率远高于同版型 TOPCon、PERC组件。 公司重视产品生产质量管控，重视产品技术研发、提升技术水平，精益生产，建立了满足公司产品多品种、多批次 的质量管理体系，2023年度已获得取得质量管理体系（ISO 9001）、职业健康安全管理体系（ISO 45001）、环境管理体 系（ISO 14001）认证证书，技术、研发、生产等多部门联动高效运行，确保公司产品质量稳定，成品组件功率高效，满 足不同客户要求。 2、领先技术全面应用，降本提效持续推动 技术是公司的核心竞争力，公司在技术研发上不断投入，推出新产品和新技术，满足市场的需求。公司核心技术团 队在异质结电池片领域累积了丰富经验，技术团队围绕高效异质结电池降本增效，在硅片薄片化、银包铜技术、0BB技 术、以及靶材无铟化技术等方面着重发力，降本增效的多项技术均已应用于公司产品，持续推动异质结电池技术进一步 升级。 在效率提升方面，已完成低反射率、高表面洁净度绒面制备技术开发；通过高效、低成本的表面钝化技术，已实现 表界面原子级氢钝化；开发掺杂接触（p层、n层）的纳米晶孪化及垂直生长技术以及新型金属化技术等，已实现电池量 产平均效率 26.2%以上。 在降低成本方面，通过超薄硅片、低银含浆料、低铟/无铟靶材、头尾棒硅片、边皮料以及定制化 HJT专业硅料开发， 实现降低综合成本。目前公司已全面量产大尺寸 210-110um厚度硅片，并已完成 100um厚度硅片电池制程量产工艺开发； 低银含浆料上已量产 30%银含，最低银含电池产品单瓦银含量小于 6mg/W。3、管理团队经验丰富，行业动态把握精准 公司拥有一支在太阳能光伏行业深耕多年的专业管理团队。对全球光伏技术发展、业务趋势有深入了解及专业判断 力，对行业变化敏感。借助这些丰富经验和专业技能，公司能够准确把握行业动态，捕捉市场机遇，实现较好的经营成 果。公司已逐步建立了一个现代化的科学管理体系，覆盖新产品开发、原材料采购、生产运营、质量控制、成本管理、 财务管理、市场营销及品牌建设等多个方面，有效促进了业务的高质量发展。 3、紧抓技术迭代发展机遇，公司战略定位清晰 公司以“成为世界一流的高效太阳能电池企业”为愿景、定位清晰。目前已投建两大异质结电池项目生产基地，分别 位于四川省眉山市丹棱县（设计产能 8GW）、江苏省南通市高新区（设计产能 12GW）。截至本报告期末，公司已投建 眉山丹棱基地标准产能 3.8GW。江苏南通基地 12GW高效异质结电池片一期 3GW项目正在建设中。公司产品高效异质 结电池片已获得客户广泛认可，目前已成为国内外多家异质结组件企业的核心供应商。 在光伏行业 P型向 N型技术升级迭代的新一轮竞争中，公司专注于高效异质结 HJT电池片的生产，有望凭借产能结 构先发优势，获得有利市场竞争地位。公司异质结产品尺寸为 210半片，定位于光伏电池片巨大的 210尺寸市场。在新 一轮 TOPCON的扩产周期中，截至 2024年 6月 TOPCON产能超过 700GW，大部分产能为 182版型，210产能相对较少。 而在 PERC时代，210尺寸占比约 25%。N型替代 P型的确定趋势下，公司产品正是瞄准这一空缺巨大的 210尺寸市场。 同时，在上半年国央企招标中越来越多的企业将 HJT列出来单独招标，截至目前已超去年全年水平，预计下半年会有更 多 HJT专用标段的招标，将有助于 HJT产品进一步推广。 公司紧抓电池技术由 P型向 N型升级加速迭代的机遇，依托异质结技术领先优势，积极作为，有效整合各方资源推 动项目建设和发展。公司是中国光伏太阳能高效 740W+俱乐部主要发起者和成员之一，通过与通威集团、光势能新能源、 华晟新能源和东方日升等 10余家异质结光伏企业共同探索异质结行业发展、市场政策及技术新方向，为公司在光伏异质 结领域的发展赋能。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比 10%以上的产品或服务情况 □适用 ?不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4号——创业板行业信息披露》中的“光伏产业链相关业务”的披 露要求： 1)营业收入整体情况 单位：元
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