中红医疗(300981):对厦门国贸控股集团财务有限公司2024年半年度风险持续评估报告
关于对厦门国贸控股集团财务有限公司2024年半年度风险 持续评估报告 根据中国证券监督管理委员会、国家金融监督管理总局和深圳证券交易所等相关规定和要求，中红普林医疗用品股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验厦门国贸控股集团财务有限公司（以下简称“集团财务公司”）《金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料，取得并审阅了集团财务公司2024年半年度的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下： 一、集团财务公司基本情况 公司名称：厦门国贸控股集团财务有限公司 统一社会信用代码：913502000511792665 金融许可证机构编码：L0162H235020001 注册地址：厦门市湖里区仙岳路4686号19层东侧 成立时间：2012年10月18日 法定代表人：曾源 公司类型：其他有限责任公司 注册资本：300,000万元 经营范围：企业集团财务公司服务。 业务范围：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑；（八）办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；（九）从事固定收益类有价证券投资。 集团财务公司于2012年10月18日成立，为经国家金融监督管理总局批准 设立的非银行金融机构。近三年主营业务发展良好。厦门国贸控股集团有限公司 持有其78%股权，厦门国贸控股集团有限公司全资子公司厦门海翼集团有限公司 持有其22%股权。集团财务公司实际控制人为厦门市人民政府国有资产监督管理 委员会。 二、集团财务公司内部控制基本情况 （一）内部控制环境 根据《公司法》、《公司章程》规定及实际运营需要，集团财务公司组建了高 效、精干的内设机构，机构职责及岗位设置充分体现了相互牵制、审慎独立、不 相容职务分离的原则，集团财务公司建立了由董事会、监事会和经营管理层组成 的运行机制，并对各自的职责进行了明确规定，建立了分工合理、职责明确、关 系清晰的组织架构，共设立9个部门，前、中、后台的部门、岗位、人员均实现 有效分离。 1. 组织架构设置： 2. 内控体系建设 集团财务公司以强化风险控制力，提高合规管控为主线，以确保经营目标实现为目的，不断优化风险合规体系建设，全面提升内控执行力。集团财务公司制订了各项内部管理制度和流程，涉及结算业务、信贷业务、资金管理、风险管理、法律合规、人力资源、信息系统和综合事务管理等各关键环节。同时根据业务开展及风险控制要求，定期对有关管理制度和操作流程进行修订或完善，目前已形成一套比较健全的包括业务操作、内部控制及风险管理制度在内的规章制度体系，内控管理水平不断优化，有效增强风险防控能力。 （二）风险的识别与评估 集团财务公司通过加强内控及风险管理流程，以促进可持续发展为宗旨，不断提高法律合规风险事前、事中和事后的管控力度和应对能力，建立起了一套较为科学、健全、合理的内部控制体系，覆盖各业务活动、管理活动及主要风险，并定期进行评估、完善，内部控制管理责任制清晰明确，能够强化责任追究。 集团财务公司建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织架构，业务部门作为内控合规的第一道防线，严格按照制度和流程开展业务，风险合规部作为内控合规的第二道防线，切实做好内控体系的统筹规划、组织落实和检查评估，审计稽核部作为内控合规的第三道防线，积极对内控充分性和有效性进行审计并监督整改。 （三）重要控制活动 1. 资金业务控制 集团财务公司根据要求制定了关于资金管理、结算管理的各项管理办法和业务操作流程，有效控制业务风险。 （1）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，严格规范操作，保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。 （2）在资金结算业务方面，依托集团财务公司信息系统，及时、准确完成款项支付。 （3）在头寸管理方面，集团财务公司严格按照监管要求开展资金管理，合理安排资金调度和资金运作，保障充足的日间流动性头寸。开展对流动性指标的实时监测和指标预警，建立流动性管理预案，定期进行流动性压力测试，确保资金头寸安全稳定，不发生流动性风险事件。 2. 信贷业务控制 集团财务公司严格落实贷款“三查”等有关监管要求，建立了完善的贷前调查、贷中审查、贷后检查制度和审贷分离的贷款审查审核程序，且严格执行各项制度。 3. 投资业务控制 集团财务公司坚持稳健投资，灵活运作，对投资业务进行逐日监控，较好地控制市场风险。投资产品结构合理，坚持以固定收益为主，综合风险较低。 对所有业务均设立了严格的交易对手准入标准，确保投资风险可控。 4. 信息系统管理 集团财务公司每年推进各业务系统优化完善。一是核心业务系统实现结算业务管理功能，系统运行稳定，保障结算业务的安全性。二是信贷业务系统实现了贷审全流程管理功能，确保信贷业务风险管控的系统化和流程化。三是投资系统中实现投资交易的全流程管理功能，符合投资业务的内控管理需要。四是建立流动性监测系统、反洗钱管理系统、统一报送平台等风险监测管理系统，实现数字化风控。五是能够有效监测、控制内部控制制度、监管法规及各项监管指标的执行情况，根据授权体系搭建不同审批流程，实现系统化、流程化管控。 5. 内部监督控制 集团财务公司董事会下设风险审计委员会，审计稽核部牵头负责内部审计工作，对集团财务公司内部控制执行情况、业务和财务活动的合法性、安全性、准确性、效益性进行监督检查、审计评价，发现不足之处或薄弱环节，向公司管理层提出有价值的改进建议和措施，确保公司合法合规、稳健经营。 （四）内部控制总体评价 集团财务公司治理结构规范，根据业务需要建立了严格的授权体系，并制定了各项业务制度和流程，内部控制制度设计合理，职责明确、权限清晰，确保内部控制体系得到有效执行，使整体风险控制在合理水平。 三、集团财务公司经营管理及风险管理情况 （一）经营情况 截至2024年6月30日，集团财务公司资产总额2,018,393.64万元，所有者权益317,669.38万元，吸收存款1,688,947.71万元；2024年上半年营业收入11,728.32万元，利润总额8,679.41万元，净利润6,567.17万元。（以上数据未经审计） （二）管理情况 1. 自开业运营以来，集团财务公司坚持合规稳健经营的原则，严格按照国家有关金融法规、条例及集团财务公司章程规范经营行为，稳步推进开展各项经营活动。加强风险管控，推进制度建设，持续优化业务流程。强化流动性管控，在确保资金安全和集团支付的前提下，优化资产配置结构。持续提升金融服务能力，促进各项业务健康发展。 2. 目前，集团财务公司内部控制有效，风险可控，经营状况良好，未发生违反《企业集团财务公司管理办法》等规定的情形。 （三）监管指标 根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2024年6月30日，集团财务公司的各项监管指标均符合规定要求，主要监管指标数据如下：
公司于2023年9月18日与集团财务公司签订《金融服务协议》，并已在集团财务公司开立账户，根据公司与集团财务公司签署的《金融服务协议》约定，公司及控股子公司在集团财务公司的日最高存款余额不超过人民币3亿元、日最高贷款余额不超过人民币10亿元。截至2024年6月30日，公司及控股子公司在集团财务公司开展业务情况如下： 公司及控股子公司在集团财务公司存款余额（含利息）为2.00亿元，占公司总存款的比例为 15.45%，在集团财务公司的存款利率按照中国人民银行统一颁布的同期同类存款利率执行，且不低于国内其他商业银行提供的同期同档次存款服务所适用的利率；公司及控股子公司在集团财务公司贷款余额为1.90亿元，占公司总贷款的比例为 19.18%，贷款利率参照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率（LPR）执行，且不高于国内其他主要商业银行的同期同类贷款的贷款利率。 公司与集团财务公司的存贷款业务均按照双方签订的《金融服务协议》执行，存贷款关联交易价格公允，符合公司经营发展需要。公司已制定了《中红普林医疗用品股份有限公司关于在集团财务公司开展金融业务的风险处置预案》，以保证公司在集团财务公司的存款资金安全。公司对外投资理财等相关情况详见公司公告和定期报告披露信息，公司资金收支的整体安排及在集团财务公司存款不会影响正常生产经营。 五、风险评估意见 集团财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》规定经营，经营情况稳健，基于以上分析与判断，我们做出如下评估结论： 集团财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，可较好地控制风险。未发现集团财务公司与财务报表相关的资金、信贷、投资、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。集团财务公司运营正常，资金较为充裕，内控健全，资产质量良好，资本充足率较高，拨备充足，整体风险可控。 特此报告。 中红普林医疗用品股份有限公司 董事会 二〇二四年八月二十九日 中财网
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