[中报]正海磁材(300224):2024年半年度报告
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时间：2024年08月30日 03:40:06 中财网 |
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原标题:正海磁材:2024年半年度报告
烟台正海磁性材料股份有限公司
Yantai Zhenghai Magnetic Material Co., Ltd.
2024年半年度报告
2024年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王庆凯、主管会计工作负责人高波及会计机构负责人(会计主管人员)王珊珊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ....................................................... 9 第四节 公司治理 .............................................................. 25 第五节 环境和社会责任 ........................................................ 27 第六节 重要事项 .............................................................. 29 第七节 股份变动及股东情况 .................................................... 34 第八节 优先股相关情况 ........................................................ 38 第九节 债券相关情况 .......................................................... 39 第十节 财务报告 .............................................................. 42
备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有董事长签名的2024年半年度报告原件。
（四）其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、正海磁材 | 指 | 烟台正海磁性材料股份有限公司 | | 正海集团 | 指 | 正海集团有限公司 | | 南通正海磁材 | 指 | 南通正海磁材有限公司 | | 上海大郡 | 指 | 上海大郡动力控制技术有限公司 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | THRED | 指 | Technology of Heavy Rare Earth Diffusion（重稀土扩散技术） | | TOPS | 指 | Technology of Optimizing Particle Size（晶粒优化技术） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 正海磁材 | 股票代码 | 300224 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 烟台正海磁性材料股份有限公司 | | | | 公司的中文简称 | 正海磁材 | | | | 公司的外文名称 | Yantai Zhenghai Magnetic Material Co., Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写 | ZHmag | | | | 公司的法定代表人 | 王庆凯 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 2,539,015,434.27 | 3,157,771,491.00 | -19.59% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 149,588,734.92 | 241,055,894.13 | -37.94% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润（元） | 129,722,037.78 | 233,661,136.57 | -44.48% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | -178,078,923.01 | -54,861,526.55 | -224.60% | | 基本每股收益（元/股） | 0.18 | 0.29 | -37.93% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.18 | 0.29 | -37.93% | | 加权平均净资产收益率 | 3.84% | 6.51% | 减少2.67个百分点 | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 7,932,827,365.12 | 8,377,621,384.60 | -5.31% | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,828,372,728.42 | 3,877,655,386.07 | -1.27% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
?是 □否
| 支付的优先股股利 | 0.00 | | 支付的永续债利息（元） | 0.00 | | 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.18 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -642,876.94 | - | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 13,731,690.65 | - | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和 | 10,140,063.78 | - | | 金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | | | | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 568,647.91 | - | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 114,116.03 | - | | 减：所得税影响额 | 3,944,717.71 | - | | 少数股东权益影响额（税后） | 100,226.58 | - | | 合计 | 19,866,697.14 | - |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 | | 自有资金委托银行理财 | 11,111,766.48 | 公司以自有资金购买银行理财产品，是对资金这种特殊资产进行管理的
一种方式，公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。
该方式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收
益具有可预期和可持续性，符合经常性损益的特点。 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）、报告期内公司所处行业情况
1、高性能钕铁硼永磁材料
高性能钕铁硼永磁材料行业产业链上游是稀土矿开采、稀土冶炼和分离，下游是新能源、节能化和
智能化等高端应用领域，包括新能源汽车、风电等新能源、汽车节能电气、节能家电、节能电梯、机器
人等智能装备、手机等智能消费电子等。
（1）产业链上游发展状况
我国高度重视稀土产业的发展，通过政策支持和供给侧改革，致力于推动稀土产业健康发展。2024
年4月26日，《稀土管理条例》通过，该条例将有效保护和合理开发利用稀土资源，促进稀土产业高质
量发展。
2024年我国前两批合计稀土开采、冶炼分离总量控制指标分别为27.0万吨和25.4万吨，同比分别
增长12.50% 和10.43%。受下游需求增速放缓、市场供求关系等因素影响，2024年上半年，以镨钕产品
为代表的主要稀土产品价格总体下行，稀土市场整体表现弱势。
2023年初至报告期末，公司主要原材料的价格走势（万元/吨） 数据来源Wind
（2）产业链下游发展状况
新能源汽车、风电、节能家电、节能电梯、机器人等领域的持续拉动，叠加“双碳”政策的强力支撑，钕铁硼永磁材料展现出广阔的应用前景。
新能源汽车行业：2024年上半年，我国新能源汽车市场继续保持强劲的增长势头。中国汽车工业协会数据显示，2024年1-6月，我国新能源汽车产销量分别为492.9万辆和494.4万辆，同比分别增长30.1%和32%，市场占有率达到35.2%，新能源汽车已成为我国汽车市场的重要组成部分。2024年5月15日，工业和信息化部等五部门发布通知，联合组织开展2024年新能源汽车下乡活动；5月29日，国务院发布《2024-2025年节能降碳行动方案》提到，逐步取消各地新能源汽车购买限制，落实便利新能源汽车通行等政策。在政策持续支持、优质供给增加和新技术应用共同促进下，新能源汽车有望进入加速渗透阶段，并将带动全产业链需求持续增长，新能源汽车行业也将成为高性能钕铁硼永磁材料的核心增量市场。
节能电机行业：2022年6月，工信部等六部委发布《关于印发工业能效提升行动计划的通知》，再度要求实施电机能效提升行动，明确了2025年新增高效节能电机占比达到70%以上；2022年7月，工信部发布《工业领域碳达峰实施方案》，提出进一步推广稀土永磁无铁芯电机等节能电机的应用；2024年2月，工信部发布2024年度工业节能监察计划，将高效电机列为重点关注对象。在全球能源紧张、环保要求不断提升的背景下，高效电机以其卓越的能源利用效率和环保性能，正逐渐成为工业领域的节能先锋。在政策有力推动和市场需求的不断增长下，未来节能电机行业加速发展，将进一步提升对高性能钕铁硼永磁材料的需求。
变频空调行业：随着以旧换新政策的逐步落地，报告期内，空调行业呈现产销两旺的良好态势。产业在线数据显示，2024年上半年，空调的产量和销量同比分别增长15.61%和15.11%，市场消费需求旺盛。全球对能源效率和环保的要求日益提高，具有高能效比和节能环保特性的变频空调将继续保持稳定增长，也将带动高性能钕铁硼永磁变频压缩机渗透率的不断提升。
风力发电行业：2024年3月18日，国家能源局发布《2024年能源工作指导意见》指出，2024年持续优化能源结构，其中风电、太阳能发电量占全国发电量的比重达到17%以上。作为可再生能源的重要组成部分，风电行业正逐步成为推动能源结构转型、应对气候变化的关键力量。国家能源局数据显示，2024年1-6月全国风电新增装机规模25.84GW，同比增加12.4%，行业整体延续高景气发展。风电装机量的快速攀升将促进对高性能钕铁硼永磁材料需求的增长。
人形机器人行业：2023年10月，工信部发布《人形机器人创新发展指导意见》，到2025年，人形机器人创新体系初步建立，整机产品达到国际先进水平，并实现批量生产，到2027年，人形机器人技术创新能力显著提升，综合实力达到世界先进水平。人形机器人市场有望迎来快速增长，作为人形机器人关节核心驱动部件主要材料，高性能钕铁硼永磁材料行业也将有望跟进保持高速增长。
（3）公司的行业地位
公司是全球高性能钕铁硼永磁材料行业的龙头企业之一，是“全国制造业单项冠军企业”、“国家级绿色工厂”、山东省“十强”产业集群领军企业、山东省新材料领军企业50强、山东省“绿色供应链管理企业”，积极致力于以可持续发展推动“智慧智能”和“绿色低碳”产业的进步。凭借在高性能钕铁硼永磁材料领域的卓越表现和持续创新，公司荣登2024胡润中国新材料企业百强榜。
公司以世界五百强、中国五百强、各细分市场头部企业和未来之星为客户群，持续深化合作，助力客户打造全球领先的竞争力。在节能和新能源汽车领域，公司对国际汽车品牌TOP10、自主汽车品牌TOP5、造车新势力品牌TOP5的平均覆盖率达到90%；全球EPS等汽车电气化品牌TOP5覆盖率100%；全球变频空调压缩机品牌TOP5覆盖率100%；公司已与全球风力发电机、节能电机、机器人、智能消费终端产业链的头部用户建立了广泛深入的业务关系。
公司具有良好的商业生态，已形成汽车市场（尤其是节能与新能源汽车）为主，其他各主要应用领域均衡发展的良性格局。公司始终保持在新能源汽车和汽车电气化领域的全球市场领先地位，是工信部认定的新能源汽车用高性能烧结钕铁硼永磁体全国制造业单项冠军企业。报告期内，公司高性能钕铁硼永磁材料产品共搭载223万台套节能和新能源汽车电机，同比增长14%。
作为稀土新材料领域“全国领军企业”，公司的综合实力得到行业及上下游合作伙伴的充分肯定，中国稀土行业协会授予公司“全国稀土绿色可持续发展卓越贡献奖”，十多家战略客户也多次授予公司“全球最佳供应商”、“战略供应商”等奖项，表彰公司在质量、成本、交付、服务、技术等方面的杰出表现。公司与主要供应商中国稀土集团和北方稀土集团的合作也日益巩固，并不断扩大。
2024年，公司荣获“金圆桌奖·董事会价值创造奖”，这是资本市场对公司在规范治理、价值创造、股东回报等方面的充分认可，也是公司治理水平不断提升的有力见证。
2、新能源汽车电机驱动系统
在国家促消费政策及车企优惠促销等因素驱动下，国内新能源汽车市场热度延续、表现持续向好。
中国汽车工业协会数据显示，2024年上半年，我国新能源汽车产销量分别为492.9万辆和494.4万辆，同比分别增长30.1%和32%，市场占有率达到35.2%。
随着新能源汽车市场的快速发展，新能源第三方电机驱动系统企业面临着日趋激烈的市场竞争：一方面，整车厂“垂直一体化”加快，大多数车企已具备驱动系统自配能力，并凭借技术积累和持续创新，逐渐实现自给自足；另一方面，整车厂价格战愈演愈烈，整个供应链面临更加严峻的考验。
（二）、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期公司主营业务、产品及用途
（1）高性能钕铁硼永磁材料业务
钕铁硼永磁材料是第三代稀土永磁材料，具有高剩磁、高磁能积、高内禀矫顽力的特点，是目前世界上发现的磁性能最强的一种，属于国家重点新材料和高新技术产品。
高性能钕铁硼永磁材料是指内禀矫顽力Hcj（KOe）及最大磁能积（BH）max（MGOe）之和大于60的烧结钕铁硼永磁材料。（注：出自《中国高新技术产业目录（2006）》） 公司高性能钕铁硼永磁材料主要应用在新能源、节能化和智能化等“三能”高端应用领域，包括新能源汽车、风电等新能源、汽车节能电气、节能家电、节能电梯、机器人等智能装备、手机等智能消费电子等。
（2）新能源汽车电机驱动系统业务
公司新能源汽车电机驱动系统业务由子公司上海大郡负责运营，新能源汽车电机驱动系统是电动汽车的核心零部件之一，是电动汽车车辆行驶中的主要执行结构，其驱动特性决定了汽车行驶的主要性能指标。
2、主要经营模式
（1）研发模式
公司研发坚持以客户需求为导向，以自主创新为主，同时兼顾行业领域最新技术动态，凭借具有自主知识产权的三大核心技术，从前沿研究、技术突破和产品开发等方面分阶段规划布局研发路线，秉承“生产销售一代、技术储备一代”的研发策略，形成了完善的研发创新体系。
（2）采购模式
公司坚持“战略采购与动态采购相结合、直接采购与循环利用相结合”的采购模式，全方位确保原材料的安全稳定供应。在兼顾中短期需求预期前提下，根据产量要求制订原材料采购计划，经招投标或比价、审批后，与各供方签订采购合同。公司已建立稳定的采购渠道、完善的供应商管理和质量管理体系，通过策略采购和战略采购确保公司原材料稳定供应。
（3）生产模式
公司坚持以市场为导向，按照客户整体方案要求对产品进行具体开发设计及差异化生产，实行以销定产、按单生产、跟单负责的定制化生产管理模式。
（4）销售模式
公司秉承“互利双赢，做有价值的合作伙伴”的原则，建立了以客户需求为导向，产品设计、研发、生产、售后为一体的销售服务体系，主要通过直销模式开发、维护终端客户。公司产品多为定制化非标准产品，产品定价采用成本加成的方法。
报告期内，公司的主要经营模式未发生重大变化。
3、报告期公司主要业绩驱动因素及重大变化
报告期内，公司实现营业总收入253,901.54万元，同比下降19.59%；实现营业利润15,581.97万元，同比下降40.48%；实现利润总额15,529.09万元，同比下降40.93%；实现归属于公司股东的净利润14,958.87万元，同比下降37.94%；实现基本每股收益0.18元，同比下降37.93%。
报告期内，公司高性能钕铁硼永磁材料产销量同比均实现增长，但受稀土原材料价格下行和下游需求放缓等多因素影响，行业竞争日渐加剧，公司产品价格同比下跌，营业收入和净利润同比均下降。
二、核心竞争力分析
经过二十余年的深厚积淀与不懈努力，公司已成为全球高性能钕铁硼永磁材料行业的龙头企业之一，并不断地在产品、技术研发、业务模式、品牌、市场等方面进行探索和创新，形成了特有的企业核心竞争力。
1、产品优势
公司是业内最早服务于新能源、节能化、智能化“三能”市场的头部企业之一，下游客户大部分属细分应用市场头部企业。作为核心供应商，公司深度参与客户前期开发，致力于为客户提供有竞争力、安全可信赖的产品，“低重稀土、低失重、高一致性、高工作温度、高镀层信赖性”是公司产品的突出特点。公司的58N、55M、56H、56SH、54UH、51EH等多个牌号产品，性能达到世界领先水平，可满足各高端应用市场的需求。
公司不断研发完善“低重稀土磁体”、“无重稀土磁体”、“超轻稀土磁体”等系列产品，产品始终兼具性能领先性、质量稳定性和成本竞争力。
2、技术和研发优势
公司坚持“高人一筹”和“稀土资源平衡”双战略研发，不断实现核心技术升级迭代。“高人一筹”战略着眼于在意识和能力层面保持公司的内部创新活力和外部领跑地位；“稀土资源平衡”战略着眼于材料技术落地层面，减少使用稀缺类、高价格的重稀土元素（镝、铽等），扩大采用高丰度、低成本的超轻稀土元素（铈、镧、钇等），节约使用价格不菲的常规轻稀土元素（钕、镨等），实现各稀土品类物尽其用，稀土永磁体成本持续降低。
通过与战略客户的协同开发机制，公司能够准确把握细分领域发展方向，保持多维度技术领先，并不断进行新技术宣导，推动新技术应用面持续扩大。
报告期内，晶粒优化技术（TOPS）相关产品在公司产品的覆盖率达到95%；重稀土扩散技术(THRED)相关产品在公司产品的覆盖率超过80%；超轻稀土磁体出货量同比增长86%，在公司磁体产品出货量的占比超过10%。
公司是“国家级绿色工厂”、“国家知识产权示范企业”，建有国家级企业技术中心、国家地方联合工程研究中心、山东省磁性材料工程技术研究中心等创新研发平台，并与北京科技大学联合设立了“正海磁材-北京科技大学前沿材料联合研究中心”。截至报告期末，包括欧、美、日、韩等海外地区，公司共拥有已授权和在审中的发明专利约268件，技术实力达到国际先进水平。
公司被评为“全国制造业单项冠军企业”、山东省“十强”产业集群领军企业和山东省新材料领军企业50强，报告期内，公司“G54SH系列高性能稀土永磁体的开发及应用”项目获评山东省职工创新成果一等奖。
3、商业模式优势
公司定位于服务高端应用市场，以满足客户需求为目标，与客户联合研发、共享经验，提高产品开发效率和成功率，为客户提供全面的技术服务，始终保持自身产品和客户产品具有领先性、经济性、创新性的绝对竞争优势。
公司将行业传统的定制化、直销模式，优化为“高端定位、联合研发、系统服务、持续创新、战略合作”的创新商业模式，并与客户建立了稳定、长期的战略合作关系。
4、品牌优势及市场在位优势
公司深耕高性能钕铁硼永磁材料行业多年，始终高度重视品牌建设，紧跟市场方向和战略客户需求，不断全方位提升技术、管理、质量和服务水平，在多个应用领域获得高端客户的高度认可，在业内享有较高的知名度和认可度。
凭借丰富的行业经验和技术研发能力、优异的产品性能以及卓越的售后服务等综合管理优势，公司已规模化进入节能与新能源汽车等下游应用领域，具备较强的客户粘性及在位优势。高性能钕铁硼永磁材料行业特有的定制化模式强化了公司的市场在位优势，为公司市场份额的稳定性和盈利能力的连续性奠定了坚实基础。
5、营销网络国际化优势
随着持续深入的市场开拓，公司已在德国、日本、韩国、美国、马来西亚设立了营销服务基地，初步形成了辐射全球重点市场的销售网络，能够快速响应主要客户各项需求，为其提供零时差、多语种的现场服务，提升公司全球化市场竞争力。
三、主营业务分析
概述
1、高性能钕铁硼永磁材料业务
报告期内，高性能钕铁硼永磁材料产品出货量同比增长10%。受市场竞争持续加剧、部分下游应用领域需求收缩、原材料价格整体下行等因素影响，公司高性能钕铁硼永磁材料及组件营业收入、净利润均较去年同期下降。
2、新能源汽车电机驱动业务
报告期内，面对激烈的竞争形势和持续亏损的压力，上海大郡采取收缩策略，力争减少亏损。
受重要战略客户业务调整和市场竞争加剧等因素影响，报告期内，新能源汽车电机驱动业务实现营业收入1,831.71万元，同比减少58.09%，仍未能实现盈利。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 2,539,015,434.27 | 3,157,771,491.00 | -19.59% | 主要系报告期内受上游原材料价格下降影
响，销售价格较去年同期减少所致。 | | 营业成本 | 2,127,165,487.24 | 2,610,498,587.16 | -18.51% | 主要系报告期内稀土材料价格下降，对应营
业成本减少所致。 | | 销售费用 | 25,925,928.26 | 28,018,053.89 | -7.47% | | | 管理费用 | 45,487,620.08 | 50,529,435.87 | -9.98% | | | 财务费用 | 28,213,560.94 | 20,209,537.39 | 39.61% | 主要系报告期内汇兑收益减少所致。 | | 所得税费用 | 5,180,097.66 | 20,501,750.09 | -74.73% | 主要系报告期内随着利润总额的减少，计提
的所得税费用减少所致。 | | 研发投入 | 157,649,706.54 | 170,091,233.29 | -7.31% | | | 经营活动产生的
现金流量净额 | -178,078,923.01 | -54,861,526.55 | -224.60% | 主要系报告期内支付的各项税费增加及收到
的税费返还减少所致。 | | 投资活动产生的
现金流量净额 | 38,882,124.53 | -72,007,841.00 | 154.00% | 主要系报告期内购建固定资产所支付的现金
大幅减少所致。 | | 筹资活动产生的
现金流量净额 | -190,837,753.52 | -278,504,310.96 | 31.48% | 主要系报告期内偿还债务支付的现金减少所
致。 | | 现金及现金等价
物净增加额 | -321,102,186.35 | -414,708,422.18 | 22.57% | |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分产品或服务 | | | | | | | | 钕铁硼永磁材
料及组件 | 2,520,698,33
8.70 | 2,106,122,73
6.34 | 16.45% | -19.05% | -18.22% | -0.84% | | 新能源汽车电
机驱动系统 | 18,317,095.5
7 | 21,042,750.9
0 | -14.88% | -58.09% | -39.86% | -34.82% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有
可持续性 | | 投资收益 | 16,544,622.19 | 10.65% | 主要系自有资金委托银行理财和募集资金现金
管理确认的收益 | 是 | | 公允价值变动损益 | 5,116,184.60 | 3.29% | 主要系银行短期理财和现金管理公允价值变动
产生的损益 | 是 | | 资产减值 | -42,618,350.71 | -27.44% | 主要系计提的存货减值准备 | 否 | | 营业外收入 | 289,374.13 | 0.19% | 主要系非流动资产报废处置利得 | 否 | | 营业外支出 | 818,135.04 | 0.53% | 主要系非流动资产报废损失 | 否 | | 其他收益 | 23,850,107.82 | 15.36% | 主要系政府项目补助资金 | 否 | | 信用减值损失 | 2,373,140.49 | 1.53% | 主要系计提的应收账款坏账准备 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资
产比例 | 金额 | 占总资
产比例 | | | | 货币资金 | 549,096,778.84 | 6.92% | 1,003,385,528.32 | 11.98% | -5.06% | 主要系报告期内应付票据到
期兑付金额增加所致。 | | 应收账款 | 1,089,121,180.20 | 13.73% | 1,209,866,317.04 | 14.44% | -0.71% | - | | 存货 | 1,375,070,000.28 | 17.33% | 1,530,625,603.61 | 18.27% | -0.94% | - | | 固定资产 | 1,609,197,381.26 | 20.29% | 1,628,785,162.06 | 19.44% | 0.85% | - | | 在建工程 | 305,830,921.74 | 3.86% | 239,518,222.05 | 2.86% | 1.00% | 主要系报告期内南通基地基
建及设备安装投入增加所
致。 | | 使用权资产 | 23,074,801.32 | 0.29% | 27,622,946.18 | 0.33% | -0.04% | - | | 短期借款 | | | 3,457,425.78 | 0.04% | -0.04% | - | | 合同负债 | 23,772,154.95 | 0.30% | 13,737,388.52 | 0.16% | 0.14% | - | | 租赁负债 | 15,952,326.85 | 0.20% | 19,845,659.30 | 0.24% | -0.04% | - |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价
值变动损益 | 计入权益的累计
公允价值变动 | 本期计提
的减值 | 本期购买
金额 | 本期出售
金额 | 其他
变动 | 期末数 | | 银行理财
产品及现
金管理 | 1,439,178
,998.29 | -
1,062,813.
69 | | | 4,566,00
0,000.00 | 4,689,00
0,000.00 | | 1,315,116
,184.60 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 | | 货币资金 | 335,396,558.60 | 银行承兑汇票保证金 | | 应收票据 | 116,195,884.69 | 银行承兑汇票质押 | | 合计 | 451,592,443.29 | -- |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 95,595,749.57 | 306,592,983.53 | -68.82% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资
成本 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 累计投资
收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 | | | | | 动 | | | | | | | | 银行理财
产品及现
金管理 | 1,439,17
8,998.29 | -
1,062,81
3.69 | 0.00 | 4,566,00
0,000.00 | 4,689,00
0,000.00 | 16,135,6
45.66 | 0.00 | 1,315,11
6,184.60 | 自有资金
募集资金 | | 合计 | 1,439,17
8,998.29 | -
1,062,81
3.69 | 0.00 | 4,566,00
0,000.00 | 4,689,00
0,000.00 | 16,135,6
45.66 | 0.00 | 1,315,11
6,184.60 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 139,510.87 | | 报告期投入募集资金总额 | 9,559.57 | | 已累计投入募集资金总额 | 90,881.56 | | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | | 募集资金总体使用情况说明 | | | 根据中国证券监督管理委员会《关于同意烟台正海磁性材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的
批复》（证监许可[2022]2654号），公司向社会公开发行面值总额1,400,000,000.00元的可转换公司债券，每张面值
100元，共计1,400.00万张，期限6年。公司募集资金总额为人民币1,400,000,000.00元，扣除发行费用（不含税）
人民币4,891,292.46元后，实际募集资金金额为人民币1,395,108,707.54元。上述募集资金已于2022年11月29日
到账。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)已于同日对本次发行募集资金到账情况进行了审验，并出具了《烟台正海磁
性材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验证报告》（中兴华验字（2022）第030019号）。
截至2024年6月30日，公司累计使用募集资金投入募集资金投资项目90,881.56万元，其中：2024年上半年，公
司实际使用募集资金9,559.57万元。
截至2024年6月30日，公司尚未使用的募集资金为51,378.55万元（含利息2,718.41万元），其中50,000.00万
元用于购买现金管理产品暂未到期，剩余1,378.55万元均存放于公司募集资金专项账户。 | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺
投资
项目
和超
募资
金投
向 | 是否
已变
更项
目(含
部分
变更) | 募集
资金
净额 | 募集
资金
承诺
投资
总额 | 调整
后投
资总
额(1) | 本报
告期
投入
金额 | 截至
期末
累计
投入
金额
(2) | 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) | 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 | 本报
告期
实现
的效
益 | 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 | 是否
达到
预计
效益 | 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | | | 1、电
子专
用材
料制 | 否 | 100,7
65 | 100,7
65 | 100,7
65 | 9,559
.57 | 52,10
4.86 | 51.71
% | 2022
年11
月1
日 | 2,755
.27 | -
695.3
9 | 不适
用 | 否 | | 造
（高
性能
稀土
永磁
体研
发生
产基
地建
设）
项目
（一
期） | | | | | | | | | | | | | | 2、补
充流
动资
金 | 否 | 38,74
5.87 | 38,74
5.87 | 38,74
5.87 | 0 | 38,77
6.70 | 100.0
8% | | 0 | 0 | 不适
用 | 否 | | 承诺
投资
项目
小计 | -- | 139,5
10.87 | 139,5
10.87 | 139,5
10.87 | 9,559
.57 | 90,88
1.56 | -- | -- | 2,755
.27 | -
695.3
9 | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | | | 不适
用 | | | | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 139,5
10.87 | 139,5
10.87 | 139,5
10.87 | 9,559
.57 | 90,88
1.56 | -- | -- | 2,755
.27 | -
695.3
9 | -- | -- | | 分项目说明未达到计划进度、预计
收益的情况和原因 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 项目可行性发生重大变化的情况说
明 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 超募资金的金额、用途及使用进展
情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目实施地点变更情
况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目实施方式调整情
况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目先期投入及置换
情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 用闲置募集资金暂时补充流动资金
情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 项目实施出现募集资金结余的金额
及原因 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至报告期末，公司尚未使用的募集资金为51,378.55万元（含利息2,718.41万
元），其中50,000.00万元用于购买现金管理产品暂未到期，剩余1,378.55万元
存放于公司募集资金专项账户。 | | | | | | | | | | | | | 募集资金使用及披露中存在的问题
或其他情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财
已计提减值金额 | | 银行理财产品 | 自有资金 | 113,000 | 81,000 | 0 | 0 | | 现金管理 | 募集资金 | 60,000 | 50,000 | 0 | 0 | | 合计 | 173,000 | 131,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 ?适用 □不适用
单位：万元
| 受托
机构
名称 | 金额 | 资金
来源 | 起始日期 | 终止日期 | 参考年化
收益率 | 预期收益 | 报告期实
际损益金
额 | 报告期
损益实
际收回
情况 | 本年度
计提减
值准备
金额 | | 平安
银行 | 10,000 | 自有
资金 | 2023年10月
26日 | 2024年02月
20日 | 3.25% | | 101.59 | 101.59 | 0 | | 兴业
银行 | 10,000 | 自有
资金 | 2023年10月
26日 | 2024年01月
26日 | 3.63% | | 88.28 | 88.28 | 0 | | 兴业
银行 | 10,000 | 自有
资金 | 2023年10月
26日 | 2024年01月
27日 | 3.63% | | 89.25 | 89.25 | 0 | | 平安
银行 | 5,000 | 自有
资金 | 2023年11月
07日 | 2024年01月
15日 | 2.72% | | 26.46 | 26.46 | 0 | | 兴业
银行 | 8,000 | 自有
资金 | 2023年11月
14日 | 2024年02月
20日 | 3.00% | | 75.10 | 75.10 | 0 | | 浦发
银行 | 4,000 | 自有
资金 | 2023年11月
14日 | 2024年02月
20日 | 3.25% | | 34.19 | 34.19 | 0 | | 浦发
银行 | 8,000 | 自有
资金 | 2023年11月
14日 | 2024年02月
20日 | 3.00% | | 71.04 | 71.04 | 0 | | 浦发
银行 | 3,000 | 自有
资金 | 2023年12月
05日 | 2024年04月
09日 | 3.25% | | 33.66 | 33.66 | 0 | | 兴业
银行 | 7,000 | 自有
资金 | 2023年12月
07日 | 2024年03月
06日 | 3.20% | | 60.57 | 60.57 | 0 | | 平安
银行 | 1,800 | 自有
资金 | 2023年12月
14日 | 2024年04月
15日 | 2.73% | | 16.29 | 16.29 | 0 | | 浦发
银行 | 4,000 | 自有
资金 | 2023年12月
25日 | 2024年04月
23日 | 3.25% | | 42.74 | 42.74 | 0 | | 平安
银行 | 4,500 | 自有
资金 | 2023年12月
26日 | 2024年01月
15日 | 3.25% | | 7.25 | 7.25 | 0 | | 兴业
银行 | 8,000 | 自有
资金 | 2023年12月
26日 | 2024年02月
20日 | 2.70% | | 31.45 | 31.45 | 0 | | 平安
银行 | 5,000 | 自有
资金 | 2024年01月
03日 | 2024年02月
20日 | 3.10% | | 18.3 | 18.30 | 0 | | 兴业
银行 | 7,000 | 自有
资金 | 2024年01月
04日 | 2024年01月
17日 | 2.70% | | 6.70 | 6.70 | 0 | | 兴业
银行 | 5,000 | 自有
资金 | 2024年01月
10日 | 2024年01月
17日 | 2.85% | | 2.72 | 2.72 | 0 | | 平安
银行 | 5,000 | 自有
资金 | 2024年01月
10日 | 2024年02月
21日 | 2.94% | | 15.75 | 15.75 | 0 | | 平安
银行 | 3,000 | 自有
资金 | 2024年01月
10日 | 2024年02月
20日 | 2.74% | | 9.00 | 9.00 | 0 | | 平安
银行 | 12,000 | 自有
资金 | 2024年01月
16日 | 2024年04月
23日 | 3.41% | | 143.21 | 143.21 | 0 | | 平安
银行 | 4,000 | 自有
资金 | 2024年01月
23日 | 2024年02月
21日 | 2.72% | | 8.47 | 8.47 | 0 | | 兴业
银行 | 2,500 | 自有
资金 | 2024年01月
25日 | 2024年02月
20日 | 2.85% | | 4.65 | 4.65 | 0 | | 兴业
银行 | 20,000 | 自有
资金 | 2024年01月
31日 | 2024年05月
01日 | 3.30% | | 153.74 | 153.74 | 0 | | 平安
银行 | 4,500 | 自有
资金 | 2024年02月
02日 | 2024年02月
21日 | 2.86% | | 5.62 | 5.62 | 0 | | 平安
银行 | 7,900 | 自有
资金 | 2024年02月
07日 | 2024年04月
15日 | 2.76% | | 38.16 | 38.16 | 0 | | 平安
银行 | 3,000 | 自有
资金 | 2024年02月
23日 | 2024年03月
18日 | 2.70% | | 5.9 | 5.90 | 0 | | 兴业
银行 | 10,000 | 自有
资金 | 2024年02月
23日 | 2024年05月
23日 | 3.40% | | 74.53 | 74.53 | 0 | | 平安
银行 | 5,000 | 自有
资金 | 2024年02月
27日 | 2024年04月
22日 | 2.72% | | 20.16 | 20.16 | 0 | | 兴业
银行 | 20,000 | 自有
资金 | 2024年02月
23日 | 2024年03月
25日 | 3.20% | | 42.01 | 42.01 | 0 | | 兴业
银行 | 17,224.7
4 | 自有
资金 | 2024年03月
13日 | 2024年03月
19日 | 2.60% | | 8.16 | 8.16 | 0 | | 兴业
银行 | 775.26 | 自有
资金 | 2024年03月
13日 | 2024年03月
20日 | 2.60% | | 0.42 | 0.42 | 0 | | 兴业
银行 | 20,000 | 自有
资金 | 2024年03月
28日 | 2024年04月
01日 | 3.00% | | 9.58 | 9.58 | 0 | | 浦发
银行 | 5,000 | 自有
资金 | 2024年04月
02日 | 2024年04月
18日 | 2.50% | | 4.29 | 4.29 | 0 | | 浦发
银行 | 10,000 | 自有
资金 | 2024年04月
02日 | 2024年04月
15日 | 2.50% | | 8.57 | 8.57 | 0 | | 平安
银行 | 10,000 | 自有
资金 | 2024年04月
02日 | 2024年04月
15日 | 2.58% | | 9.32 | 9.32 | 0 | | 平安
银行 | 10,000 | 自有
资金 | 2024年04月
02日 | 2024年05月
16日 | 2.97% | | 31.71 | 31.71 | 0 | | 平安
银行 | 10,000 | 自有
资金 | 2024年04月
02日 | 2024年07月
09日 | 3.87% | 103.91 | 95.68 | - | 0 | | 浦发
银行 | 6,000 | 自有
资金 | 2024年04月
09日 | 2024年04月
10日 | 2.30% | | 0.71 | 0.71 | 0 | | 浦发
银行 | 3,700 | 自有
资金 | 2024年04月
12日 | 2024年04月
18日 | 2.30% | | 1.52 | 1.52 | 0 | | 华夏
银行 | 10,000 | 自有
资金 | 2024年04月
12日 | 2024年05月
17日 | 2.90% | | 29.48 | 29.48 | 0 | | 浦发
银行 | 2,000 | 自有
资金 | 2024年04月
26日 | 2024年06月
17日 | 2.73% | | 8.08 | 8.08 | 0 | | 华夏
银行 | 5,000 | 自有
资金 | 2024年04月
26日 | 2024年06月
17日 | 2.58% | | 18.11 | 18.11 | 0 | | 浦发
银行 | 1,922.6 | 自有
资金 | 2024年04月
29日 | 2024年06月
17日 | 2.73% | | 7.32 | 7.32 | 0 | | 浦发
银行 | 3,077.4 | 自有
资金 | 2024年04月
29日 | 2024年05月
17日 | 2.73% | | 4.20 | 4.20 | 0 | | 平安
银行 | 6,000 | 自有
资金 | 2024年04月
29日 | 2024年05月
21日 | 2.63% | | 8.93 | 8.93 | 0 | | 平安 | 10,000 | 自有 | 2024年04月 | 2024年08月 | 3.65% | 98.00 | 62.86 | - | 0 | | 银行 | | 资金 | 29日 | 05日 | | | | | | | 平安
银行 | 10,000 | 自有
资金 | 2024年05月
09日 | 2024年06月
05日 | 2.69% | | 19.93 | 19.93 | 0 | | 华夏
银行 | 20,000 | 自有
资金 | 2024年05月
09日 | 2024年08月
06日 | 3.10% | 151.18 | 89.56 | - | 0 | | 招商
银行 | 5,000 | 自有
资金 | 2024年05月
10日 | 2024年06月
11日 | 2.80% | | 10.57 | 10.57 | 0 | | 招商
银行 | 5,000 | 自有
资金 | 2024年05月
10日 | 2024年06月
24日 | 2.85% | | 17.96 | 17.96 | 0 | | 浦发
银行 | 5,000 | 自有
资金 | 2024年05月
11日 | 2024年06月
21日 | 2.50% | | 13.65 | 13.65 | 0 | | 浦发
银行 | 3,000 | 自有
资金 | 2024年05月
24日 | 2024年07月
14日 | 2.34% | 7.22 | 7.22 | - | 0 | | 浦发
银行 | 6,000 | 自有
资金 | 2024年05月
28日 | 2024年07月
18日 | 2.60% | 12.39 | 14.30 | - | 0 | | 平安
银行 | 2,000 | 自有
资金 | 2024年05月
31日 | 2024年06月
17日 | 2.12% | | 2.21 | 2.21 | 0 | | 平安
银行 | 3,000 | 自有
资金 | 2024年05月
31日 | 2024年06月
17日 | 2.13% | | 3.23 | 3.23 | 0 | | 浦发
银行 | 4,000 | 自有
资金 | 2024年06月
05日 | 2024年06月
17日 | 2.51% | | 3.43 | 3.43 | 0 | | 浦发
银行 | 1,000 | 自有
资金 | 2024年06月
06日 | 2024年07月
07日 | 3.50% | 2.97 | 2.33 | - | 0 | | 浦发
银行 | 3,000 | 自有
资金 | 2024年06月
07日 | 2024年07月
08日 | 3.50% | 8.92 | 6.71 | - | 0 | | 浦发
银行 | 11,000 | 自有
资金 | 2024年06月
12日 | 2024年07月
11日 | 3.50% | 30.59 | 19.25 | - | 0 | | 浦发
银行 | 3,000 | 自有
资金 | 2024年06月
26日 | 2024年07月
10日 | 2.60% | 0.87 | 0.87 | - | 0 | | 招商
银行 | 10,000 | 自有
资金 | 2024年06月
26日 | 2024年08月
12日 | 2.80% | 36.05 | 3.11 | - | 0 | | 浦发
银行 | 4,000 | 自有
资金 | 2024年05月
29日 | 2024年07月
18日 | 2.60% | 8.55 | 9.24 | - | 0 | | 江苏
银行 | 50,000 | 募集
资金 | 2023年10月
11日 | 2024年01月
14日 | 2.78% | | 358.07 | 358.07 | 0 | | 江苏
银行 | 10,000 | 募集
资金 | 2023年10月
12日 | 2024年01月
15日 | 2.19% | | 56.36 | 56.36 | 0 | | 江苏
银行 | 5,000 | 募集
资金 | 2024年01月
16日 | 2024年03月
16日 | 2.86% | | 23.08 | 23.08 | 0 | | 江苏
银行 | 53,000 | 募集
资金 | 2024年01月
16日 | 2024年04月
16日 | 2.94% | | 384.25 | 384.25 | 0 | | 江苏
银行 | 1,000 | 募集
资金 | 2024年01月
17日 | 2024年02月
17日 | 2.79% | | 2.29 | 2.29 | 0 | | 江苏
银行 | 3,000 | 募集
资金 | 2024年04月
18日 | 2024年05月
18日 | 2.63% | | 6.26 | 6.26 | 0 | | 江苏
银行 | 50,000 | 募集
资金 | 2024年04月
18日 | 2024年07月
18日 | 2.79% | 274.03 | 200.50 | - | 0 | | 合计 | 594,900 | -- | -- | -- | -- | 734.68 | 2,790.11 | -- | -- |
注：上表中受托机构（或受托人）类型为银行，自有资金购买的产品类型为银行理财，公司对闲置募集资金进行现金管理。报酬确定方式为协议约定，理财产品的购买及对闲置募集资金进行现金管理均经过了法定程序审议，公司后续将根据相关授权进行委托理财计划的实施。（未完）
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