[中报]中富电路(300814):2024年半年度报告
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时间：2024年08月30日 04:25:36 中财网 |
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原标题:中富电路:2024年半年度报告
深圳中富电路股份有限公司
2024年半年度报告
2024-046
【2024年8月】
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王昌民、主管会计工作负责人张京荔及会计机构负责人（会计主管人员）张京荔声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中如有涉及的未来计划、业绩预测等内容，均不构成公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者理性投资，注意风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义...........................................................................................................2
第二节公司简介和主要财务指标.......................................................................................................7
第三节管理层讨论与分析.................................................................................................................10
第四节公司治理.................................................................................................................................25
第五节环境和社会责任.....................................................................................................................26
第六节重要事项.................................................................................................................................38
第七节股份变动及股东情况.............................................................................................................60
第八节优先股相关情况.....................................................................................................................64
第九节债券相关情况.........................................................................................................................65
第十节财务报告.................................................................................................................................68
备查文件目录
公司2024年半年度报告的备查文件包括：
1、载有公司法定代表人签名的2024年半年度报告全文的原件；
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；4、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：深圳市宝安区沙井街道和一社区和二工业区兴业路8号。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、股份公司、本公司、中富电路 | 指 | 深圳中富电路股份有限公司 |
| 鹤山中富 | 指 | 鹤山市中富兴业电路有限公司，本公司全资子公司，亦称“鹤山工厂” |
| 聚辰电路 | 指 | 聚辰电路有限公司，英文名称JOVEPCBENTERPRISELIMITED，鹤
山中富在中国香港设立的全资子公司 |
| 聚慧电子 | 指 | 聚慧电子有限公司，英文名称WisdomElectronicCompanyLimited，公
司在中国香港设立的全资子公司 |
| 聚臻电子 | 指 | 聚臻电子有限公司，英文名称PerfectPCBElectronicCompany
Limited，公司在中国香港设立的全资子公司 |
| WTT | 指 | 聚辰电子（泰国）有限公司，英文名称WTTElectronicsCo.,Ltd，公司
在泰国设立的全资子公司 |
| 松岗分厂 | 指 | 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂，本公司分支机构 |
| 南山分公司 | 指 | 深圳中富电路股份有限公司南山分公司，本公司分支机构 |
| 沙井工厂 | 指 | 本公司在沙井设立的工厂 |
| 实际控制人 | 指 | 王昌民、王璐、王先锋 |
| 中富电子 | 指 | 中富电子有限公司，本公司控股股东之一 |
| 睿山科技 | 指 | 深圳市睿山科技有限公司，本公司控股股东之一 |
| 香港慧金 | 指 | 香港慧金投资有限公司，本公司控股股东之一 |
| 泓锋投资 | 指 | 深圳市泓锋投资有限公司，本公司控股股东之一 |
| 中富兴业 | 指 | 深圳市中富兴业电子有限公司，本公司控股股东之一 |
| 控股股东 | 指 | 中富电子、睿山科技、香港慧金、泓锋投资、中富兴业，本公司实际
控制人王昌民、王璐、王先锋控制的企业 |
| 聚中辰 | 指 | 厦门市聚中辰实业投资合伙企业（有限合伙），本公司员工持股平台
之一 |
| 聚中利 | 指 | 厦门市聚中利实业投资合伙企业（有限合伙），本公司员工持股平台
之一 |
| 聚中成 | 指 | 厦门市聚中成实业投资合伙企业（有限合伙），本公司员工持股平台
之一 |
| 银方新材 | 指 | 厦门银方新材料科技有限公司，本公司参股公司 |
| 迈威科技 | 指 | 深圳市迈威科技有限公司，本公司参股公司 |
| 中为封装 | 指 | 中为先进封装技术（深圳）有限公司，本公司参股公司 |
| 中富盈创 | 指 | 深圳中富盈创电路科技有限公司，本公司控股子公司 |
| 股东大会 | 指 | 深圳中富电路股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 深圳中富电路股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 深圳中富电路股份有限公司监事会 |
| 章程、公司章程 | 指 | 《深圳中富电路股份有限公司章程》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》 |
| 《创业板规范运作指引》 | 指 | 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司
规范运作（2023年12月修订）》 |
| 保荐机构、主承销商、平安证券 | 指 | 平安证券股份有限公司 |
| 报告期内 | 指 | 2024年01月01日至2024年06月30日 |
| 报告期末 | 指 | 2024年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 印制电路板、PCB | 指 | 英文名称“PrintedCircuitBoard”，即采用电子印刷术制作的、在通用基
材上按预定设计形成点间连接及印制组件的印制板。印制电路板是电
子元器件的支撑体和电气连接载体，又可称为“印制线路板”、“印刷线
路板”。 |
| 单面板 | 指 | 英文名称“Single-SidedBoards”，即仅在绝缘基板的一侧表面上形成导
体图形，导线只出现在其中一面的PCB。 |
| 双面板 | 指 | 英文名称“Double-SidedBoards”，即在基板两面形成导体图案的PCB，
两面间一般有适当的导孔（via）相连。 |
| 多层板 | 指 | 英文名称“Multi-LayerBoards”，即具有更多层导电图形的PCB（通常
层数都是偶数），生产中需采用定位技术将PCB、绝缘介质交替粘结
并根据设计要求通过适当的导孔（via）互联。 |
| 小批量板 | 指 | 订单面积小于50平方米的产品认定为小批量产品。 |
| 大批量板 | 指 | 订单面积在50平方米以上的产品认定为大批量产品。 |
| 高多层、高多层板 | 指 | 具有多层导电图形的印制电路板，层间有绝缘介质粘合，并有导通孔
互连，公司高多层板主要指导电图形的层数在八层及以上的印制电路
板。 |
| 刚性电路板、刚性板、RPCB | 指 | 英文名称“RigidPCB”，即由不易弯曲、具有一定强韧度的刚性基材制
成的印制电路板，其优点为可以附着上的电子元件提供一定支撑。 |
| 刚挠结合板、RFPCB | 指 | 英文名称“Rigid-flexPCB”，即将刚性板和挠性板有序地层压在一起，
并以金属化孔形成电气连接的电路板。使得一块PCB上包含一个或多
个刚性区和柔性区，既可以提供刚性板的支撑作用，又具有挠性板的
弯曲性。 |
| 高密度互连电路板、HDI板 | 指 | 英文名称“HighDensityInterconnection”，即高密度互连技术。HDI是
印制电路板技术的一种，具备提供更高密度的电路互连、容纳更多的
电子元器件等特点。 |
| 封装载板 | 指 | 又称“IC载板”，直接用于搭载芯片，可为芯片提供封装、电连接、保
护、散热等功能。 |
| 基板、基材 | 指 | 制造PCB的基本材料，具有导电、绝缘和支撑等功能，可分为刚性材
料（纸基、玻纤基、复合基、陶瓷和金属基等特殊基）和柔性材料两
大类。 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 中富电路 | 股票代码 | 300814 |
| 变更前的股票简称（如有） | 不适用 | | |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | |
| 公司的中文名称 | 深圳中富电路股份有限公司 | | |
| 公司的中文简称（如有） | 中富电路 | | |
| 公司的外文名称（如有） | ShenzhenJoveEnterpriseLimited | | |
| 公司的外文名称缩写（如有） | JOVE | | |
| 公司的法定代表人 | 王昌民 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年
年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业收入（元） | 664,209,260.75 | 634,309,743.19 | 4.71% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 25,481,463.42 | 23,536,011.35 | 8.27% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润（元） | 18,805,303.91 | 21,797,866.60 | -13.73% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 74,785,225.02 | 49,293,585.15 | 51.71% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.14 | 0.13 | 7.69% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.15 | 0.13 | 15.38% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.18% | 2.06% | 0.12% |
| | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 总资产（元） | 2,441,943,376.36 | 2,262,374,735.91 | 7.94% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,165,325,026.88 | 1,161,894,012.07 | 0.30% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 57,380.60 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合
国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外） | 5,410,958.89 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业
持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融 | 512,263.03 | |
| 资产和金融负债产生的损益 | | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,146,502.84 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -271,965.08 | |
| 减：所得税影响额 | 1,178,980.31 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0.46 | |
| 合计 | 6,676,159.51 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务、主要产品及其用途
公司自创办以来，一直为电子信息制造业相关细分领域的客户提供高可靠性、定制化PCB产品，长期坚持质量为先、技术为核心、客户需求为导向的发展策略。公司生产的PCB产品包括单面板、双面板和多层板等，产品覆盖高频高
速板、金属基板、刚挠结合板、高阶HDI板、内埋器件板等类型，主要应用于通信、工业控制、汽车电子、消费电子、
半导体封装及医疗电子等领域。
公司凭借长期的技术积累，在通信、工业控制、汽车电子、消费电子、半导体封装等领域拥有了较为稳定的客户资
源，与众多国内外知名企业保持长期稳定的合作关系。主要客户包括：多家全球领先的通信设备服务商、威迈斯、
Vertiv、NCAB、Asteelflash、Lacroix、Lenze、Schneider、台达、Jabil、嘉龙海杰、阳光电源、比亚迪、铂科新材、瑞
声、歌尔、航嘉、雅达、立讯等。目前公司产品已远销欧洲、亚洲、美洲等国家和地区。公司持续挖掘各细分领域高可
靠性、高性能要求、高技术指标的印制电路板业务需求，为客户提供从研发认证阶段样板到量产批量板的一站式定制化
产品。
自设立以来，公司主营业务及主要产品未发生变化。
（二）公司主要经营模式
1、盈利模式
公司的盈利主要来源于印制电路板产品的销售。公司依托于先进的技术能力、可靠的产品质量、卓越的市场服务、
良好的地理位置、差异化的产品定位以及对客户需求的深刻洞察，获取了下游客户的订单。利用原材料、自主拥有的专
利技术以及专有的生产设备，公司生产出满足客户特定需求的产品，并严格按照销售合同约定的条款履行权利与义务。
2、采购模式
公司已建立完善的采购管理体系，通过严格筛选并持续评估合格供应商，以确保所有采购的原材料达到生产质量要
求。公司的采购部门负责执行主要和辅助原材料的采购任务。在采购过程中，公司实行“以产定购”的模式，直接与供应
商协商并下达采购订单。对于不同特性的原材料，公司采取以下两种采购策略：（1）常备物料采购：针对常用、通用的主辅材，如覆铜板、半固化片、氰化金钾、铜箔和铜球等，公司会根据预计
的日常消耗量定期进行采购，以确保库存充足。
（2）非常备物料采购：对于某些订单中需要的特殊材料，例如特殊板材、特殊油墨等，公司会根据实际的生产需求
进行采购，确保能够满足特定的生产要求。
3
、生产模式
公司已建立一套完善的生产管理体系，并实施了一套快速而有效的客户订单处理流程。这一流程涵盖了生产排期和
物料管理等多个方面，通过统筹安排，确保生产、采购、仓库等各个部门之间的紧密协调，从而保障生产活动的高效有
序进行。
鉴于印制电路板产品的定制化特点，公司主要采纳了“以销定产”的生产模式，根据下游客户的具体订单要求进行设
计和生产。公司具备全面的PCB生产制造能力，并主要通过自身的生产线来完成生产任务。在面临订单量大、交期紧张
的情况下，对于部分自身产能无法满足的生产环节，公司会适时安排外协加工，以确保及时满足客户的需求。公司进行
外协加工的生产环节主要涉及普通工序，如钻孔、锣板、表面处理等，而不包括任何关键工序或核心技术。
4
、销售模式
公司主要采用直销的销售模式，绝大部分销售订单或合同均直接与产业链下游客户签订，仅少数情况通过贸易类客
户进行买断式销售。在下游应用领域方面，公司专注于通信、工业控制、汽车电子、消费电子、半导体封装及医疗电子
等领域。上述领域的客户对产品品质、交期等服务能力要求严格。公司客户多具备严格的供应商准入标准，因此在合作
前期，客户往往会选择少量产品交予公司进行打样试产，并对公司的产能、资质、质量、环保、安全、售后服务等能力
进行全面细致的考察。一旦通过考察并被列入客户的供应商体系，客户通常会与公司签订总体性的销售框架合同或分批
次下达订单，明确约定技术参数、销售单价、数量、信用账期、交货周期等关键条款。公司则根据这些合同和订单安排
生产及交货，确保满足客户的各项要求。这种销售模式有助于公司与客户建立长期稳定的合作关系，提升客户满意度，
进而促进公司的持续健康发展。
5、研发模式
公司坚持以自主研发为主导的研发模式，紧密围绕业务发展目标，深度契合市场发展方向，进行研发课题的精准选
择、项目人员的科学安排、项目管理的系统规范以及研发成果的全面评价。通过实施严谨的项目管理程序，公司确保了
研发项目的顺利推进与高效执行。近年来，公司围绕“高多层、高密度、刚挠结合、高频高速、内埋器件”等行业发展趋
势，重点研发新产品、新技术、新工艺，不断优化产品结构，提升产品快速响应和交付能力，以满足客户日益个性化的
生产需求。
报告期内，公司经营模式未发生重大变化。
（三）公司产品市场地位
公司是国家级高新技术企业，全资子公司鹤山中富江门实验中心先后获得了广东省工程技术中心和广东省线路板新
材料工程技术研究中心的认定，在通信、工业控制、汽车电子、消费电子、半导体封装及医疗电子等领域的PCB制造上
具有丰富的行业经验，在产品质量可靠性、技术水平、技术服务上得到了客户的认可，与上述领域中多家全球知名企业
建立了长期稳固的合作关系。此外，公司还十分注重市场细分和客户需求导向，深入挖掘各细分领域对高可靠性、高性
能要求、高技术指标的印制电路板业务需求，为客户提供从研发到生产的一站式服务。这种精准的市场定位和客户需求
导向使得公司在激烈的市场竞争中脱颖而出。根据CPCA统计的《第二十三届（2023）中国电子电路行业主要企业营收
榜单》，公司在中国综合PCB企业中排名第47位。
（四）主要业绩驱动因素
截至2024年6月30日，公司营业总收入达到66,420.93万元，较去年同期增长4.71%。受益于新能源汽车行业的增长趋势，公司在新能源汽车三电业务持续增长，营业收入同比增长29.39%；公司大力开拓半导体封装相关应用领域，营
业收入增长明显；在医疗电子应用领域，随着公司的技术创新和市场需求的增加，POCT医用血气分析仪检测板营业收
入同比增长51.41%；此外，公司积极开拓细分应用市场，成功导入Miniled项目，该细分领域营业收入实现了显著的增
长。
二、核心竞争力分析
（一）技术研发优势
公司是国家级高新技术企业、中国电子电路行业协会（CPCA）会员单位。公司一直高度重视产品和技术的研发和提升，公司在全面发展生产技术的同时，始终紧跟下游电子信息产品的发展趋势，专注于细分领域的技术研发，形成并
拥有多项自主研发的核心技术，涉及高多层板、厚铜板、5G天线板、高频高速板、软硬结合板、内埋器件板、引线框架
等产品及其先进材料、先进制造工艺、电学参数设计和控制及质量管控技术。公司子公司鹤山中富获得广东省江门市工
程技术研究中心和广东省线路板新材料工程技术研究中心的认定。截至2024年6月30日，公司已取得专利96项，其中
发明专利12项，实用新型专利84项。
（二）产品品类优势
公司形成了沙井工厂、松岗工厂、鹤山工厂三个生产基地的产业布局，目前正在建设泰国工厂，预计2024年下半年
试产。其中沙井工厂以小批量生产和研发样板为主，松岗工厂以中批量生产为主，鹤山工厂以大批量生产及尖端产品研
发为主。通过各生产基地之间的有序协作，公司可以一站式提供单/双层板、多层板、铂金板、高多层板、厚铜板、5G
天线板、高频高速板、软硬结合板、平面变压器板、内埋器件板及封装基板等产品，下游覆盖通信、工业控制、汽车电
子、消费电子、半导体封装及医疗电子等主要电子信息产品应用领域。各生产基地专业分工可以带来单项产品的规模效
应，生产基地间的差异化可以为客户提供多样化的产品选择和一站式服务。丰富的产品应用领域有利于形成分散的客户
结构，降低对单一产品或领域的依赖，促进公司稳定增长。
（三）客户资源优势
凭借在细分领域市场的多年耕耘，公司积累了一批稳定的客户资源。目前，公司已与多家全球领先的通信设备服务
商、威迈斯、Vertiv、NCAB、Asteelflash、Lacroix、Lenze、Schneider、台达、Jabil、嘉龙海杰、阳光电源、比亚迪、铂
科新材、瑞声、歌尔、航嘉、雅达、立讯等通信、工业控制、汽车电子、消费电子、半导体封装等领域的国内外知名企
业保持长期稳定的合作关系。随着泰国工厂的布局，公司正积极致力于海外市场的拓展，众多海外客户也对公司泰国工
厂表现出浓厚的兴趣。这一布局不仅彰显了公司在国际化战略上的坚定步伐，也为进一步拓宽公司海外业务奠定了坚实
的基础。
下游行业客户对产品品质和标准要求较高，对供应商的资质要求也普遍较高，认证过程较为严格，认证周期长，一
旦形成稳定合作，一般不会轻易更换供应商。同时，公司在与下游专业客户的合作过程中，逐步提升了公司对于工艺技
术、产品质量、交付时间和客户服务的经验水平，公司与专业客户相互磨合、相互促进。公司在相应产品生产过程中，
深度参与客户的研发和新技术产品开发，有助于提升公司的工艺技术和研发实力。公司与现有核心客户的长期合作关系
使得公司更易获得行业内潜在客户的认可，为未来发展奠定了良好的市场基础。
（四）生产管理优势
公司产品的下游应用领域主要涵盖通信、工业控制、汽车电子、消费电子、半导体封装及医疗电子等应用领域，通
常要求PCB具备高可靠性、使用寿命长和可追溯性强等特点，对PCB生产商的工艺和材料等要求较高。公司建立了完
善的质量控制体系，确保为客户提供高品质的PCB产品。印制电路板生产涉及到内层、压合、钻孔、电镀、干膜、绿
油、文字、表面处理、外形、电测、终检、包装等十几道工序，具有技术复杂、生产流程长、制造工序多的特点，且下
游市场对PCB产品的精密度要求日益提高，对PCB制造企业的生产管理和质量控制能力有着较高的要求。PCB产品高度定制化的特征客观上要求企业具备高效、快速反应和实现柔性化生产的能力。
经过十余年的沉淀和积累，公司先后通过了ISO9001、ISO14001、ISO45001、QC080000、IATF16949、ISO13485、ISO27001、ISO50001等体系认证，并已形成了完善的内部管理制度，在生产管理和品质保障上均设立了一系列的制度体
系，包括《供应商管理程序》《产品标识与可追溯性管理程序》《生产过程检验和控制程序》等。在长期的经营中，公
司积累了先进的工艺生产技术，制定了各类业务标准和操作流程，有效保障产品的可靠性。通过标准化操作，规范业务
处理流程，保证每项业务和制造流程的每个环节均处于可控状态，产品品质和可靠性得到了客户的认可。
（五）专业人才优势
公司秉持以人为本的发展理念，高度重视人才梯队建设，运用先进的人才管理平台，持续优化和完善员工培育体系，培育出了一支高素质、高境界和高度团结的经营管理人才和研发队伍。公司管理团队的主要成员均在行业中耕耘多
年，凭借专业的行业知识和丰富的行业实践，构成了公司在技术积累和产品创新研发方面的关键支柱。近年来，在公司
的经营管理过程中，核心技术团队取得了显著的成效，成功研发了多项核心专利技术，不断为公司产品拓展新的应用领
域。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 664,209,260.75 | 634,309,743.19 | 4.71% | |
| 营业成本 | 570,114,219.49 | 554,639,307.43 | 2.79% | |
| 销售费用 | 10,895,895.61 | 10,411,583.43 | 4.65% | |
| 管理费用 | 18,671,612.80 | 14,653,811.57 | 27.42% | |
| 财务费用 | 2,935,896.22 | -5,021,450.65 | 158.47% | 主要为报告期应付债券利
息支出增加所致 |
| 所得税费用 | -1,592,461.68 | 1,799,285.70 | -188.51% | 主要为报告期递延所得税
费用同比减少所致 |
| 研发投入 | 35,553,203.17 | 31,628,663.49 | 12.41% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,785,225.02 | 49,293,585.15 | 51.71% | 主要为报告期支付供应商
票据增加使得购买商品支
付的现金减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,087,600.26 | -40,266,833.21 | 60.05% | 主要为报告期购建固定资
产增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 46,128,674.57 | 15,125,094.40 | 204.98% | 主要为报告期取得借款增
加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 101,776,586.15 | 31,041,036.81 | 227.88% | |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用□不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 |
| 分产品或服务 | | | | | | |
| 印制电路板 | 595,708,699.49 | 502,338,059.46 | 15.67% | 2.40% | -0.09% | 2.10% |
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 |
| | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | |
| 货币资金 | 340,527,383.01 | 13.94% | 188,442,368.31 | 8.33% | 5.61% | |
| 应收账款 | 323,226,390.06 | 13.24% | 301,574,455.33 | 13.33% | -0.09% | |
| 存货 | 348,265,049.13 | 14.26% | 298,190,465.45 | 13.18% | 1.08% | |
| 长期股权投资 | 5,566,100.55 | 0.23% | 7,141,384.15 | 0.32% | -0.09% | |
| 固定资产 | 594,151,560.38 | 24.33% | 572,829,720.47 | 25.32% | -0.99% | |
| 在建工程 | 135,929,423.93 | 5.57% | 127,308,734.46 | 5.63% | -0.06% | |
| 使用权资产 | 30,972,689.75 | 1.27% | 19,302,129.12 | 0.85% | 0.42% | |
| 短期借款 | 210,573,194.45 | 8.62% | 104,089,880.40 | 4.60% | 4.02% | |
| 合同负债 | 1,501,264.22 | 0.06% | 1,120,130.36 | 0.05% | 0.01% | |
| 租赁负债 | 18,911,641.89 | 0.77% | 12,618,791.76 | 0.56% | 0.21% | |
2、主要境外资产情况
?适用□不适用
单位：元
| 资产的具体内
容 | 形成
原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模
式 | 保障资产安全性的
控制措施 | 收益状况 | 境外资产
占公司净
资产的比
重 | 是否存
在重大
减值风
险 |
| 聚辰电子（泰
国）有限公司 | 设立 | 187,981,406.71 | 泰国 | 制造业 | 公司持股100%，
委派专人负责经营
管理 | -3,117,403.3 | 16.13% | 否 |
| 其他情况说明 | 无 | | | | | | | |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权
益的累
计公允
价值变
动 | 本期
计提
的减
值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其
他
变
动 | 期末数 |
| 金融资产 | | | | | | | | |
| 1.交易性
金融资产 | 255,068,986.31 | 512,263.03 | | | 1,127,880,000.00 | 1,274,948,986.31 | | 108,512,263.03 |
| （不含衍
生金融资
产） | | | | | | | | |
| 上述合计 | 255,068,986.31 | 512,263.03 | | | 1,127,880,000.00 | 1,274,948,986.31 | | 108,512,263.03 |
| 金融负债 | | | | | | | | |
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截止2024年6月30日止，本公司取得银行承兑汇票69,476,874.30元，存入保证金22,483,117.35元；信用证保证金50,000,000.00元；外汇掉期保证金2,574,852.11元，受限资金总额75,057,969.46元。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,362,009,552.25 | 555,312,778.02 | 145.27% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投
资
方
式 | 是否
为固
定资
产投
资 | 投资
项目
涉及
行业 | 本报告期投入
金额 | 截至报告期末
累计实际投入
金额 | 资
金
来
源 | 项目进度 | 预
计
收
益 | 截止报
告期末
累计实
现的收
益 | 未达到
计划进
度和预
计收益
的原因 | 披露
日期
（如
有） | 披露
索引
（如
有） |
| 年产100
万平方米
印制线路
板项目 | 自
建 | 是 | 印制
电路
板 | 80,720,000.00 | 137,089,918.88 | 募
集
资
金 | 34.27% | | | 不适用 | | |
| 合计 | -- | -- | -- | 80,720,000.00 | 137,089,918.88 | -- | -- | | | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
?适用□不适用
单位：元
| 资产
类别 | 初始投资
成本 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 报告期内购
入金额 | 报告期内售
出金额 | 累计投资
收益 | 其他
变动 | 期末金额 | 资金
来源 |
| 其他 | 24,173,753.
43 | 164,961.66 | | 451,880,000.
00 | 443,053,753.
43 | 455,809.7
1 | | 33,164,961.
66 | 自有
资金 |
| 其他 | 230,895,23
2.88 | 347,301.37 | | 676,000,000.
00 | 831,895,232.
88 | 1,690,693.
13 | | 75,347,301.
37 | 募集
资金 |
| 合计 | 255,068,98
6.31 | 512,263.03 | | 1,127,880,00
0.00 | 1,274,948,98
6.31 | 2,146,502.
84 | | 108,512,26
3.03 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
?适用□不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 52,000.00 |
| 报告期投入募集资金总额 | 8,072.00 |
| 已累计投入募集资金总额 | 25,256.96 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证监会《关于同意深圳中富电路股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可
[2023]2047号）同意注册，并经深交所同意，公司向不特定对象发行可转换公司债券5,200,000张，每张面值为人民币
100.00元。募集资金总额为人民币520,000,000.00元。扣除承销费和保荐费人民币2,830,188.68元后的募集资金为人民币
517,169,811.32 “ ” 2023 10 20
元，已由平安证券股份有限公司（以下简称平安证券）于 年 月 日存入公司开立在招商银行股
份有限公司深圳南山科创支行（账号为755918644610222）、平安银行股份有限公司深圳深大支行（账号为
15634880420091）的人民币账户；减除其他发行费用人民币1,849,651.94元后，募集资金净额为人民币515,320,159.38元。
“ [2023]000617 ”
上述资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具大华验字 号《验资报告》。
公司对募集资金采取了专户存储制度。
截至2024年6月30日，公司对募集资金项目累计投入人民币252,569,627.98元，其中：公司于募集资金到位之前利
100 35,344,918.88 2023 11 1 2023
用自有资金先期投入年产 万平方米印制线路板项目人民币 元，已于 年 月 日置换；在 年
10月20日至2023年12月31日期间，使用募集资金投入年产100万平方米印制线路板项目人民币21,025,000.00元，使用
募集资金中的补充流动资金人民币115,479,709.10元；在2024年1月1日至2024年6月30日期间，使用募集资金投入年
产100万平方米印制线路板项目人民币80,720,000.00元。截至2024年6月30日，募集资金余额为人民币266,857,108.48
元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
?适用□不适用
单位：万元
| 承诺
投资
项目
和超
募资
金投
向 | 是否
已变
更项
目
（含
部分
变
更） | 募集资金
净额 | 募集资金
承诺投资
总额 | 调整后投
资总额
（1） | 本报告
期投入
金额 | 截至期末
累计投入
金额
（2） | 截至期
末投资
进度
（3）＝
（2）/
（1） | 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 | 本
报
告
期
实
现
的
效
益 | 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 | 是否
达到
预计
效益 | 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化 |
| 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | |
| 1、年
产100
万平
方米
印制
线路
板项
目 | 否 | 40,000.00 | 40,000.00 | 40,000.00 | 8,072.00 | 13,708.99 | 34.27% | 2025
年01
月 | | | 不适
用 | 否 |
| 2、补
充流
动资
金 | 否 | 11,532.02 | 12,000.00 | 11,532.02 | | 11,547.97 | 100.14% | | | | 不适
用 | 否 |
| 承诺
投资
项目
小计 | -- | 51,532.02 | 52,000.00 | 51,532.02 | 8,072.00 | 25,256.96 | -- | -- | | | -- | -- |
| 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | |
| 无 | | | | | | | | | | | | |
| 超募
资金
投向
小计 | -- | | | | | | -- | -- | | | -- | -- |
| 合计 | -- | 51,532.02 | 52,000.00 | 51,532.02 | 8,072.00 | 25,256.96 | -- | -- | | | -- | -- |
| 分项
目说
明未
达到
计划
进
度、
预计
收益
的情
况和
原因
（含
“是否
达到 | 不适用：项目尚处于建设过程中 | | | | | | | | | | | |
| 预计
效益”
选择
“不适
用”的
原
因） | |
| 项目
可行
性发
生重
大变
化的
情况
说明 | 不适用 |
| 超募
资金
的金
额、
用途
及使
用进
展情
况 | 不适用 |
| 募集
资金
投资
项目
实施
地点
变更
情况 | 不适用 |
| 募集
资金
投资
项目
实施
方式
调整
情况 | 不适用 |
| 募集
资金
投资
项目
先期
投入
及置
换情
况 | 适用 |
| | 公司于2023年10月30日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于公司
使用募集资金置换先期投入的议案》。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《大华会计师事务所（特
殊普通合伙）关于深圳中富电路股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字
[2023]0016339号），公司以自筹资金预先投入年产100万平方米印制线路板项目的实际投资金额为3,534.49万
元。截至2023年12月31日，上述募集资金置换事项已经完成。 |
| 用闲
置募
集资
金暂
时补
充流
动资 | 不适用 |
| 金情
况 | |
| 项目
实施
出现
募集
资金
结余
的金
额及
原因 | 不适用 |
| 尚未
使用
的募
集资
金用
途及
去向 | 截至2024年6月30日，公司尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专户和购买理财产品。 |
| 募集
资金
使用
及披
露中
存在
的问
题或
其他
情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
?适用□不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财
已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 45,188.00 | 3,300.00 | 0.00 | 0.00 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 67,600.00 | 7,500.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 112,788.00 | 10,800.00 | 0.00 | 0.00 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2）衍生品投资情况
?适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
?适用□不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始
投资
金额 | 期初
金额 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 报告期内购入
金额 | 报告
期内
售出
金额 | 期末金额 | 期末投资金
额占公司报
告期末净资
产比例 |
| 外汇掉期 | 0.00 | 0.00 | 58.33 | | 名义本金
938.10万美元 | | 名义本金
938.10万美元 | |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 58.33 | | 名义本金
938.10万美元 | | 名义本金
938.10万美元 | |
| 报告期内套期保值
业务的会计政策、
会计核算具体原
则，以及与上一报
告期相比是否发生
重大变化的说明 | 公司根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—套期保值》及
《企业会计准则第37号—金融工具列报》相关规定及其应用指南要求，对拟开展的外汇衍生品套
期保值交易业务进行相应的会计处理，反映资产负债表、损益表相关项目。 | | | | | | | |
| 报告期实际损益情
况的说明 | 本报告期已交割的远期外汇合约产生投资收益0万元，公允价值变动收益58.33万元，合计收益
58.33万元。 | | | | | | | |
| 套期保值效果的说
明 | 公司开展外汇衍生品套期保值交易业务是为有效管理并防范汇率波动产生的风险，降低汇率波动给
经营带来的不确定性，增强财务稳定性，不会对公司财务及经营状况产生不利影响，符合公司及全
体股东的利益。 | | | | | | | |
| 衍生品投资资金来
源 | 自有资金 | | | | | | | |
| 报告期衍生品持仓
的风险分析及控制
措施说明（包括但
不限于市场风险、
流动性风险、信用
风险、操作风险、
法律风险等） | 1、公司通过专业机构掌握市场波动原因并研判未来走势，选择风险可控、交易简便的品种；明确
外汇衍生品套期保值交易业务原则是以规避和防范汇率波动风险为目的，禁止任何风险投机行为；
当汇率发生宽幅波动且导致外汇衍生品套期保值交易业务潜在亏损时，公司将积极寻求展期等风险
对冲产品，严格控制市场波动风险。
2、公司选择的外汇衍生品套期保值交易业务的合作方都是经国家外汇管理局和中国人民银行批
准，具有外汇衍生品套期保值交易业务经营资格，经营稳健审慎的大型银行金融机构；选择与公司
不存在关联关系的金融机构进行合作，不构成关联交易；并与合作方签订书面合同，明确外汇衍生
品套期保值交易业务的币种、金额、期间、双方的权利义务及法律责任等。
3、公司制定了《外汇衍生品套期保值交易业务管理制度》，对公司从事外汇衍生品套期保值交易
类业务的基本原则、交易审批权限、交易操作流程、风险控制程序及信息保密做出了明确的规定，
能够有效规范外汇衍生品套期保值交易行为，控制交易风险。
4、公司财务部专人负责，对持有的外汇衍生品套期保值交易合约持续监控，在市场剧烈波动或风
险增大情况下及时报告并制定应对方案；强化相关人员的操作技能及素质；公司内部审计部门不定
期对外汇衍生品套期保值交易业务开展情况进行审计与监督；独立董事、监事会有权对外汇衍生品
套期保值交易业务开展情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。 | | | | | | | |
| 已投资衍生品报告
期内市场价格或产
品公允价值变动的
情况，对衍生品公
允价值的分析应披
露具体使用的方法
及相关假设与参数
的设定 | 公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认，报告期内公允价值变动收益58.33万元，其公允
价值均按照银行提供的期末估值报告确定。 | | | | | | | |
| 涉诉情况（如适
用） | 未涉诉 |
| 衍生品投资审批董
事会公告披露日期
（如有） | 2023年08月31日 |
2）报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司
名称 | 公
司
类
型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 鹤山
市中
富兴
业电
路有
限公
司 | 子
公
司 | 主要从事
印制线路
板的生
产，为公
司主要生
产基地之
一 | 200,000,000.
00 | 1,242,924,666.13 | 326,727,256.71 | 379,193,543.10 | 1,824,604.86 | 3,913,535.82 |
| 聚辰
电路
有限
公司 | 子
公
司 | 主营业务
为电子零
件贸易，
为公司提
供印制线
路板销售
服务 | 68,556.00 | 300,720,491.56 | 55,150,524.69 | 173,492,573.93 | 677,670.27 | 562,954.06 |
| 聚辰
电子
（泰
国）
有限
公司 | 子
公
司 | 主要从事
印制线路
板的生
产，为公
司主要生
产基地之
一 | 130,464,682.
05 | 187,981,406.71 | 35,155,284.65 | 0.00 | -3,896,756.36 | -3,117,403.30 |
报告期内取得和处置子公司的情况（未完）
