[中报]中国银河(601881):中国银河证券股份有限公司2024年半年度报告
原标题:中国银河:中国银河证券股份有限公司2024年半年度报告 2024年上半年度财务报表（未经审计）及审阅报告 （按中国会计准则编制） 中国银河证券股份有限公司 目录 页次 一、 审阅报告 1 二、 合并资产负债表 2-3 公司资产负债表 4-5 合并利润表 6-7 公司利润表 8 合并现金流量表 9-10 公司现金流量表 11-12 13 合并股东权益变动表 公司股东权益变动表 14 财务报表附注 15-130 审阅报告 安永华明(2024)专字第70074858_A10号 中国银河证券股份有限公司 中国银河证券股份有限公司全体股东： 我们审阅了中国银河证券股份有限公司（“贵公司”）及其子公司（以下统称2024 6 30 2024 1 “贵集团”）的财务报表，包括 年月 日的合并及公司资产负债表， 年月1日至6月30日止期间的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵集团有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号——中期财务报告》的规定编制。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：师宇轩 中国注册会计师：俞溜 中国北京 2024年8月29日 中国银河证券股份有限公司 合并资产负债表 2024年6月30日 单位：人民币元 附注六 2024年6月30日 2023年12月31日 (未经审计) (经审计) 资产 货币资金 1 170,355,758,789.06 113,625,202,523.72 其中：客户资金存款 1 153,196,233,370.10 94,508,402,774.03 结算备付金 2 32,967,788,919.01 27,900,176,434.68 其中：客户备付金 2 21,942,403,205.60 18,521,193,063.33 融出资金 3 82,209,945,097.08 91,217,898,952.78 衍生金融资产 4 11,978,363,813.69 8,405,034,673.72 存出保证金 5 18,163,965,217.58 22,261,243,984.39 应收款项 6 15,329,823,320.80 12,943,203,800.20 买入返售金融资产 7 23,501,599,800.81 22,749,153,326.10 金融投资： 交易性金融资产 8 242,490,914,460.68 206,183,491,851.86 债权投资 9 2,328,823,069.39 2,298,022,726.61 其他债权投资 10 98,894,301,519.66 97,357,937,963.23 其他权益工具投资 11 54,116,496,582.05 45,173,148,628.98 长期股权投资 12 262,230,420.82 244,770,708.27 投资性房地产 7,149,262.50 7,247,587.50 固定资产 13 430,641,680.15 535,018,969.51 使用权资产 14 1,505,447,043.03 1,656,262,571.64 无形资产 15 792,646,439.18 820,541,208.58 商誉 16 1,025,055,280.87 1,032,950,833.60 递延所得税资产 17 218,434,199.41 276,155,656.98 其他资产 18 9,729,719,223.32 8,517,834,754.09 资产总计 766,309,104,139.09 663,205,297,156.44 中国银河证券股份有限公司 合并资产负债表(续) 2024年6月30日 单位：人民币元 附注六 2024年6月30日 2023年12月31日 (未经审计) (经审计) 负债 短期借款 21 9,229,250,100.64 10,051,999,061.48 应付短期融资款 22 12,603,307,947.25 26,410,074,031.13 拆入资金 23 2,271,267,889.07 6,904,888,465.49 交易性金融负债 24 64,868,129,274.37 39,654,174,979.77 衍生金融负债 4 2,194,805,362.63 5,515,912,993.64 卖出回购金融资产款 25 181,837,232,713.95 161,352,554,853.77 代理买卖证券款 26 180,365,579,329.65 120,261,793,313.16 应付职工薪酬 27 5,992,972,788.15 6,043,754,626.93 应交税费 28 282,964,962.57 354,904,017.87 应付款项 29 9,734,654,091.03 8,512,341,802.10 应付债券 30 110,219,301,593.84 100,545,828,291.35 递延所得税负债 17 1,120,012,134.59 209,301,331.09 租赁负债 14 1,536,952,995.40 1,695,730,070.83 预计负债 31 - 40,077,573.44 其他负债 32 50,091,640,134.51 45,157,175,336.42 负债合计 632,348,071,317.65 532,710,510,748.47 股东权益 股本 33 10,934,402,256.00 10,934,402,256.00 其他权益工具 34 29,828,322,641.54 29,828,322,641.54 其中：永续债 29,828,322,641.54 29,828,322,641.54 资本公积 35 32,224,103,161.39 32,224,103,161.39 其他综合收益 53 3,905,174,546.16 1,280,539,909.21 盈余公积 36 9,175,086,725.39 9,175,086,725.39 一般风险准备 37 16,764,162,244.33 16,754,911,011.95 未分配利润 38 31,101,126,184.34 30,268,996,195.06 归属于母公司股东权益合计 133,932,377,759.15 130,466,361,900.54 少数股东权益 28,655,062.29 28,424,507.43 股东权益合计 133,961,032,821.44 130,494,786,407.97 负债和股东权益总计 766,309,104,139.09 663,205,297,156.44 本财务报表由以下人士签署： 王晟 薛军 王淡森 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 中国银河证券股份有限公司 公司资产负债表 2024年6月30日 单位：人民币元 附注十四 2024年6月30日 2023年12月31日 (未经审计) (经审计) 资产 货币资金 124,255,536,454.98 70,365,135,075.61 其中：客户资金存款 115,858,404,090.39 60,201,446,649.07 结算备付金 25,145,339,450.98 23,112,093,393.84 其中：客户备付金 14,328,089,465.34 13,878,835,106.10 融出资金 75,691,783,011.65 84,882,610,969.88 衍生金融资产 9,808,359,094.47 7,025,974,729.51 存出保证金 5,359,331,267.72 6,400,317,276.82 应收款项 345,047,723.55 277,210,614.20 买入返售金融资产 22,570,707,351.90 21,830,220,308.11 金融投资： 交易性金融资产 216,456,035,694.04 171,227,056,822.91 债权投资 1,331,965,200.11 1,657,001,595.30 其他债权投资 98,797,237,351.14 97,357,937,963.23 其他权益工具投资 54,074,414,565.67 45,131,274,059.66 长期股权投资 1 18,234,440,168.63 18,235,750,280.84 固定资产 351,745,866.56 447,893,610.82 使用权资产 1,244,085,343.87 1,348,202,949.86 无形资产 619,242,232.67 632,758,366.56 商誉 223,277,619.51 223,277,619.51 递延所得税资产 - 15,068,812.01 其他资产 18,061,126,825.91 23,758,134,892.47 资产总计 672,569,675,223.36 573,927,919,341.14 中国银河证券股份有限公司 公司资产负债表(续) 2024年6月30日 单位：人民币元 附注十四 2024年6月30日 2023年12月31日 (未经审计) (经审计) 负债 应付短期融资款 11,242,617,921.64 25,300,762,350.61 拆入资金 2,271,267,889.07 6,904,888,465.49 交易性金融负债 64,456,382,861.91 39,349,751,748.52 衍生金融负债 1,633,423,849.33 5,279,631,135.89 卖出回购金融资产款 180,995,310,989.87 159,699,218,730.89 代理买卖证券款 130,555,567,799.49 74,301,622,837.95 应付职工薪酬 5,226,879,627.63 5,057,351,258.45 应交税费 96,986,030.39 143,937,070.09 应付款项 676,681,874.34 249,937,643.52 应付债券 110,219,301,593.84 100,545,828,291.35 递延所得税负债 954,330,865.29 - 租赁负债 1,261,754,292.82 1,370,544,172.70 预计负债 - 5,964,480.27 其他负债 33,168,957,276.99 29,124,052,580.35 负债合计 542,759,462,872.61 447,333,490,766.08 股东权益 股本 10,934,402,256.00 10,934,402,256.00 其他权益工具 29,828,322,641.54 29,828,322,641.54 其中：永续债 29,828,322,641.54 29,828,322,641.54 资本公积 32,179,779,450.91 32,179,779,450.91 其他综合收益 4,026,496,987.44 1,294,700,647.52 盈余公积 9,175,086,725.39 9,175,086,725.39 一般风险准备 15,968,951,360.01 15,968,865,322.58 未分配利润 27,697,172,929.46 27,213,271,531.12 股东权益合计 129,810,212,350.75 126,594,428,575.06 负债和股东权益总计 672,569,675,223.36 573,927,919,341.14 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 中国银河证券股份有限公司 合并利润表 2024年1月1日至6月30日止期间 单位：人民币元 2024年1月1日 2023年1月1日 附注六 至6月30日止期间 至6月30日止期间 (未经审计) (未经审计) 营业收入 17,085,855,660.44 17,413,581,025.97 利息净收入 39 1,839,139,756.22 2,204,767,941.37 其中：利息收入 7,121,624,812.98 7,299,315,235.35 利息支出 (5,282,485,056.76) (5,094,547,293.98) 手续费及佣金净收入 40 3,043,569,641.28 3,290,270,118.80 其中：经纪业务手续费净收入 2,509,800,522.74 2,884,416,743.93 投资银行业务手续费净收入 266,131,824.55 187,195,545.40 资产管理业务手续费净收入 228,202,180.91 223,430,201.28 投资收益 41 181,616,187.19 2,337,182,229.59 其中：对联营企业和合营企业的投资损失 (10,040,287.45) (7,245,559.25) 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益 - 25,307,137.31 其他收益 42 41,989,712.29 78,529,341.68 公允价值变动收益 43 4,732,956,744.21 2,320,514,833.21 汇兑损失 (37,141,367.94) (981,482.96) 其他业务收入 44 7,283,565,135.39 7,170,017,957.93 资产处置收益 159,851.80 13,280,086.35 营业支出 12,508,220,379.51 12,226,880,970.31 税金及附加 45 51,988,898.91 74,013,285.76 业务及管理费 46 5,354,185,168.50 5,204,388,174.55 信用减值损失 47 (180,786,098.27) (79,178,070.68) 其他资产减值损失 48 51,961,361.23 27,640,848.35 其他业务成本 49 7,230,871,049.14 7,000,016,732.33 营业利润 4,577,635,280.93 5,186,700,055.66 加：营业外收入 50 359,457.20 451,779.01 减：营业外支出 51 35,637,926.58 30,919,045.86 利润总额 4,542,356,811.55 5,156,232,788.81 减：所得税费用 52 154,306,547.06 216,802,838.63 净利润 4,388,050,264.49 4,939,429,950.18 (一)按经营持续性分类： 持续经营净利润 4,388,050,264.49 4,939,429,950.18 (二)按所有权归属分类： 1.归属于母公司股东的净利润 4,387,819,709.63 4,939,221,804.89 2.少数股东损益 230,554.86 208,145.29 中国银河证券股份有限公司 合并利润表(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 单位：人民币元 2024年1月1日 2023年1月1日 附注六 至6月30日止期间 至6月30日止期间 (未经审计) (未经审计) 其他综合收益的税后净额 53 2,699,264,645.30 1,802,611,512.22 （一）归属于母公司股东的其他综合收益 的税后净额 2,699,264,645.30 1,802,611,512.22 1.不能重分类进损益的其他综合收益 1,836,159,972.13 793,935,421.20 -其他权益工具投资公允价值变动 1,836,159,972.13 793,935,421.20 2.将重分类进损益的其他综合收益 863,104,673.17 1,008,676,091.02-其他债权投资公允价值变动 976,999,657.24 940,452,932.08 -其他债权投资信用损失准备 (7,740,467.53) (2,224,281.11) -外币财务报表折算差额及其他 (106,154,516.54) 70,447,440.05 （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - 综合收益总额 7,087,314,909.79 6,742,041,462.40 归属于母公司股东的综合收益总额 7,087,084,354.93 6,741,833,317.11 归属于少数股东的综合收益总额 230,554.86 208,145.29 每股收益 基本每股收益 54 0.35 0.45 稀释每股收益 54 0.35 0.43 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 中国银河证券股份有限公司 公司利润表 2024年1月1日至6月30日止期间 单位：人民币元 2024年1月1日 2023年1月1日 附注十四 至6月30日止期间 至6月30日止期间 (未经审计) (未经审计) 营业收入 7,938,598,723.11 8,143,039,425.40 利息净收入 2 1,200,675,246.37 1,513,339,463.75 其中：利息收入 5,506,337,844.50 5,936,301,942.43 利息支出 (4,305,662,598.13) (4,422,962,478.68) 手续费及佣金净收入 3 2,468,829,939.59 2,630,784,070.52 其中：经纪业务手续费净收入 2,243,930,521.46 2,456,325,856.87 投资银行业务手续费净收入 220,148,377.18 163,726,583.79 投资收益 4 1,315,492,128.80 1,771,300,468.60 其中：对联营企业和合营企业的投资 损失 (1,310,112.21) - 其他收益 34,084,663.16 31,753,162.31 公允价值变动收益 2,925,558,331.34 2,201,288,575.86 汇兑损失 (10,099,938.77) (24,275,435.46) 其他业务收入 3,515,032.76 3,376,682.22 资产处置收益 543,319.86 15,472,437.60 营业支出 3,853,064,030.37 3,787,253,641.81 税金及附加 38,017,035.35 47,117,743.79 业务及管理费 5 3,964,287,228.00 3,818,470,672.72 信用减值损失 (149,240,232.98) (78,334,774.70) 营业利润 4,085,534,692.74 4,355,785,783.59 加：营业外收入 160,339.79 250,548.17 减：营业外支出 21,344,880.95 17,387,051.80 利润总额 4,064,350,151.58 4,338,649,279.96 减：所得税费用 33,924,227.84 (5,671,939.69) 净利润 4,030,425,923.74 4,344,321,219.65 按经营持续性分类： 持续经营净利润 4,030,425,923.74 4,344,321,219.65 其他综合收益的税后净额 2,806,426,348.27 1,732,380,380.01 1.不能重分类进损益的其他综合收益 1,836,224,512.45 794,151,729.04 -其他权益工具投资公允价值变动 1,836,224,512.45 794,151,729.04 2.将重分类进损益的其他综合收益 970,201,835.82 938,228,650.97-其他债权投资公允价值变动 977,942,303.35 940,452,932.08 -其他债权投资信用损失准备 (7,740,467.53) (2,224,281.11) 综合收益总额 6,836,852,272.01 6,076,701,599.66 中国银河证券股份有限公司 合并现金流量表 2024年1月1日至6月30日止期间 单位：人民币元 2024年1月1日 2023年1月1日 附注六 至6月30日止期间 至6月30日止期间 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 收取利息、手续费及佣金的现金 13,752,451,360.79 11,819,181,277.79 回购业务资金净增加额 19,835,403,449.29 34,622,326,296.25 融出资金净减少额 8,748,520,143.98 - 代理买卖证券收到的现金净额 60,099,299,709.56 - 收到其他与经营活动有关的现金 55(1) 16,087,003,740.54 19,635,003,680.00经营活动现金流入小计 118,522,678,404.16 66,076,511,254.04 交易性金融资产与负债及衍生金融 工具的净增加额 19,104,484,029.63 31,128,986,603.24 拆入资金净减少额 4,590,000,000.00 4,902,000,000.00 融出资金净增加额 - 1,489,112,468.79 代理买卖证券的现金净减少额 - 7,213,544,706.12 支付利息、手续费及佣金的现金 4,553,264,033.49 4,200,644,759.53支付给职工及为职工支付的现金 3,653,451,434.59 3,315,910,297.90 支付的各项税费 853,890,104.10 932,365,960.51 支付其他与经营活动有关的现金 55(2) 12,673,932,206.69 11,134,166,259.55经营活动现金流出小计 45,429,021,808.50 64,316,731,055.64 经营活动产生的现金流量净额 56(1) 73,093,656,595.66 1,759,780,198.40 二、投资活动产生的现金流量： 取得投资收益收到的现金 2,476,434,878.94 4,543,468,110.83 债权投资的净减少额 28,382,312.71 - 其他权益工具投资的净减少额 - 1,059,862,877.18 其他债权投资的净减少额 1,478,020,101.82 - 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金 2,986,566.10 14,076,891.53 收到其他与投资活动有关的现金 55(3) 16,867,867,351.60 8,009,412,771.60投资活动现金流入小计 20,853,691,211.17 13,626,820,651.14 投资支付的现金 27,500,000.00 140,306,192.00 债权投资的净增加额 - 30,991,818.99 其他债权投资的净增加额 - 12,972,040,316.91 其他权益工具投资的净增加额 6,495,125,896.91 - 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 188,193,659.57 307,361,034.12 支付其他与投资活动有关的现金 55(4) 28,169,079,233.60 13,136,118,900.00 投资活动现金流出小计 34,879,898,790.08 26,586,818,262.02 投资活动产生的现金流量净额 (14,026,207,578.91) (12,959,997,610.88) 中国银河证券股份有限公司 合并现金流量表（续） 2024年1月1日至6月30日止期间 单位：人民币元 2024年1月1日 2023年1月1日 附注六 至6月30日止期间 至6月30日止期间 (未经审计) (未经审计) 三、筹资活动产生的现金流量： 发行永续债收到的现金 - 9,962,188,679.24 取得借款收到的现金 - 569,512,887.92 发行长期债券及长期收益凭证收到 的现金 17,000,000,000.00 16,528,340,000.00 发行短期债券及短期收益凭证收到 的现金 12,346,808,219.20 12,446,440,000.00 筹资活动现金流入小计 29,346,808,219.20 39,506,481,567.16 偿还债务支付的现金 34,831,147,465.01 35,092,208,862.38 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,515,004,462.33 1,911,071,993.91合并结构化主体支付的现金 38,315,039.44 39,145,710.88 支付其他与筹资活动有关的现金 55(5) 384,227,995.75 362,082,445.16 筹资活动现金流出小计 37,768,694,962.53 37,404,509,012.33 筹资活动产生的现金流量净额 (8,421,886,743.33) 2,101,972,554.83四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 17,747,885.49 203,840,420.87五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 56(2) 50,663,310,158.91 (8,894,404,436.78)加：期初现金及现金等价物余额 56(2) 123,588,296,955.89 134,685,625,232.25 六、期末现金及现金等价物余额 56(3) 174,251,607,114.80 125,791,220,795.47 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 中国银河证券股份有限公司 公司现金流量表 2024年1月1日至6月30日止期间 单位：人民币元 2024年1月1日 2023年1月1日 至6月30日止期间 至6月30日止期间 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 收取利息、手续费及佣金的现金 10,854,436,600.20 9,061,537,412.99 回购业务资金净增加额 20,660,236,899.61 34,471,961,366.37 融出资金净减少额 8,934,066,599.52 - 代理买卖证券的现金净增加额 56,249,458,654.61 - 收到其他与经营活动有关的现金 8,718,220,758.72 7,997,027,587.88经营活动现金流入小计 105,416,419,512.66 51,530,526,367.24 交易性金融资产与负债及衍生金融 工具的净增加额 28,031,137,278.71 27,600,871,111.00 融出资金净增加额 - 1,664,570,472.92 拆入资金净减少额 4,590,000,000.00 4,902,000,000.00 代理买卖证券的现金净减少额 - 607,869,170.21 支付利息、手续费及佣金的现金 2,573,372,329.47 2,546,461,029.06 支付给职工及为职工支付的现金 2,569,820,812.24 2,297,660,321.14支付的各项税费 654,033,787.98 659,179,796.81 支付其他与经营活动有关的现金 872,699,964.70 2,342,924,706.56 经营活动现金流出小计 39,291,064,173.10 42,621,536,607.70 经营活动产生的现金流量净额 66,125,355,339.56 8,908,989,759.54二、投资活动产生的现金流量： 取得投资收益收到的现金 2,061,547,530.33 4,278,394,826.23 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金 575,919.05 16,400,783.86 其他权益工具投资的净减少额 - 1,062,875,843.56 其他债权投资的净减少额 1,576,146,496.64 - 债权投资的净减少额 330,680,246.13 129,870,129.07 收到其他与投资活动有关的现金 178,867,351.60 110,722,100.00 投资活动现金流入小计 4,147,817,543.75 5,598,263,682.72 投资支付的现金 - 1,000,000,000.00 其他债权投资的净增加额 - 12,979,741,272.48 其他权益工具投资的净增加额 6,494,841,156.06 - 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 150,324,942.81 248,836,553.29 支付其他与投资活动有关的现金 159,079,233.60 114,841,000.00 投资活动现金流出小计 6,804,245,332.47 14,343,418,825.77 投资活动产生的现金流量净额 (2,656,427,788.72) (8,745,155,143.05) 中国银河证券股份有限公司 公司现金流量表(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 单位：人民币元 2024年1月1日 2023年1月1日 至6月30日止期间 至6月30日止期间 (未经审计) (未经审计) 三、筹资活动产生的现金流量： 发行永续债收到的现金 - 9,962,188,679.24 发行长期债券及长期收益凭证 收到的现金 17,000,000,000.00 16,528,340,000.00 发行短期债券及短期收益凭证 收到的现金 11,000,000,000.00 12,446,440,000.00 筹资活动现金流入小计 28,000,000,000.00 38,936,968,679.24 偿还债务支付的现金 32,819,640,534.75 35,092,208,862.38 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 2,365,528,652.23 1,702,874,738.60 支付其他与筹资活动有关的现金 342,016,486.99 298,426,505.33 筹资活动现金流出小计 35,527,185,673.97 37,093,510,106.31 筹资活动产生的现金流量净额 (7,527,185,673.97) 1,843,458,572.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,464,163.22 65,673,285.62五、现金及现金等价物净增加额 55,951,206,040.09 2,072,966,475.04加：期初现金及现金等价物余额 93,239,185,184.44 102,466,223,484.17 六、期末现金及现金等价物余额 149,190,391,224.53 104,539,189,959.21 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 中国银河证券股份有限公司 合并股东权益变动表 2024年1月1日至6月30日止期间 单位：人民币元 2024年1月1日至6月30日止期间 归属于母公司股东的权益 附注六 股本 资本公积 其他权益工具 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 一、 2024年1月1日余额（经审计） 10,934,402,256.00 32,224,103,161.39 29,828,322,641.54 1,280,539,909.21 9,175,086,725.39 16,754,911,011.95 30,268,996,195.06 28,424,507.43 130,494,786,407.97 二、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 53 - - - 2,699,264,645.30 - - 4,387,819,709.63 230,554.86 7,087,314,909.79(二) 利润分配 1. 提取一般风险准备 37 - - - - - 9,251,232.38 (9,251,232.38) - -对股东的分配 2. - - - - - - (2,405,568,496.32) - (2,405,568,496.32) 对其他权益工具持有者的分配 3. - - - - - - (1,215,500,000.00) - (1,215,500,000.00) (三) 股东权益内部结转 其他综合收益结转留存收益 1. - - - (74,630,008.35) - - 74,630,008.35 - - 三、 2024年6月30日余额（未经审计） 10,934,402,256.00 32,224,103,161.39 29,828,322,641.54 3,905,174,546.16 9,175,086,725.39 16,764,162,244.33 31,101,126,184.34 28,655,062.29 133,961,032,821.44 2023年1月1日至6月30日止期间 归属于母公司股东的权益 附注六 股本 资本公积 其他权益工具 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 一、 2022年12月31日余额（经审计） 10,137,279,676.00 25,051,651,212.07 15,935,690,533.20 (116,832,802.17) 8,428,158,723.86 15,188,399,700.06 27,965,366,126.36 23,184,549.92 102,612,897,719.30 加：会计政策变更 - - - - - - 9,012,776.80 - 9,012,776.80 二、 2023年1月1日余额（重述） 10,137,279,676.00 25,051,651,212.07 15,935,690,533.20 (116,832,802.17) 8,428,158,723.86 15,188,399,700.06 27,974,378,903.16 23,184,549.92 102,621,910,496.10 三、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 53 - - - 1,802,611,512.22 - - 4,939,221,804.89 208,145.29 6,742,041,462.40(二) 所有者投入和减少资本 其他权益工具持有者投入资本 1. - - 9,962,188,679.24 - - - - - 9,962,188,679.24 2. 可转换公司债券转增股本及资本公积 209,837,449.00 1,903,773,673.08 (472,825,494.00) - - - - - 1,640,785,628.08 (三) 利润分配 1. 提取一般风险准备 37 - - - - - 18,095,306.45 (18,095,306.45) - -2. 对股东的分配 - - - - - - (2,331,574,325.48) - (2,331,574,325.48)3. 对其他权益工具持有者的分配 - - - - - - (1,044,000,000.00) - (1,044,000,000.00)(四) 股东权益内部结转 其他综合收益结转留存收益 1. - - - (63,455,879.44) - - 63,455,879.44 - - 四、 2023年6月30日余额（未经审计） 10,347,117,125.00 26,955,424,885.15 25,425,053,718.44 1,622,322,830.61 8,428,158,723.86 15,206,495,006.51 29,583,386,955.56 23,392,695.21 117,591,351,940.34 中国银河证券股份有限公司 公司股东权益变动表 2024年1月1日至6月30日止期间 单位：人民币元 2024年1月1日至6月30日止期间 股本 资本公积 其他权益工具 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计一、 2024年1月1日余额（经审计） 10,934,402,256.00 32,179,779,450.91 29,828,322,641.54 1,294,700,647.52 9,175,086,725.39 15,968,865,322.58 27,213,271,531.12 126,594,428,575.06 二、 本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - - 2,806,426,348.27 - - 4,030,425,923.74 6,836,852,272.01(二) 利润分配 提取一般风险准备 1. - - - - - 86,037.43 (86,037.43) - 对股东的分配 2. - - - - - - (2,405,568,496.32) (2,405,568,496.32) 对其他权益工具持有者的分配 3. - - - - - - (1,215,500,000.00) (1,215,500,000.00) (三) 股东权益内部结转 其他综合收益结转留存收益 1. - - - (74,630,008.35) - - 74,630,008.35 - 三、 2024年6月30日余额（未经审计） 10,934,402,256.00 32,179,779,450.91 29,828,322,641.54 4,026,496,987.44 9,175,086,725.39 15,968,951,360.01 27,697,172,929.46 129,810,212,350.75 2023年1月1日至6月30日止期间 股本 资本公积 其他权益工具 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计一、 2022年12月31日余额（经审计） 10,137,279,676.00 25,007,089,035.95 15,935,690,533.20 (96,179,490.30) 8,428,158,723.86 14,493,359,923.22 25,337,709,941.95 99,243,108,343.88 加：会计政策变更 - - - - - - 4,231,079.56 4,231,079.56 二、 2023年1月1日余额（重述） 10,137,279,676.00 25,007,089,035.95 15,935,690,533.20 (96,179,490.30) 8,428,158,723.86 14,493,359,923.22 25,341,941,021.51 99,247,339,423.44 三、 本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - - 1,732,380,380.01 - - 4,344,321,219.65 6,076,701,599.66(二) 所有者投入和减少资本 其他权益工具持有者投入资本 1. - - 9,962,188,679.24 - - - - 9,962,188,679.24 可转换公司债券转增股本及资本公积 2. 209,837,449.00 1,904,012,138.72 (472,825,494.00) - - - - 1,641,024,093.72(三) 利润分配 1. 对股东的分配 - - - - - - (2,331,574,325.48) (2,331,574,325.48)2. 对其他权益工具持有者的分配 - - - - - - (1,044,000,000.00) (1,044,000,000.00)(四) 股东权益内部结转 1. 其他综合收益结转留存收益 - - - (63,455,879.44) - - 63,455,879.44 -四、 2023年6月30日余额（未经审计） 10,347,117,125.00 26,911,101,174.67 25,425,053,718.44 1,572,745,010.27 8,428,158,723.86 14,493,359,923.22 26,374,143,795.12 113,551,679,470.58 中国银河证券股份有限公司 财务报表附注 2024年1月1日至6月30日止期间 一、 基本情况 中国银河证券股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意中国银河证券股份有限公司筹建方案的批复》（证监机构字[2005]163号）批准于2007年1月26日成立，注册地为北京，注册资本为人民币60亿元。注册资本实收情况经德勤华永会计师事务所有限公司审验，并出具了德师京报（验）字（07）第B001号验资报告。本公司统一社会信用代码为91110000710934537G。 本公司及子公司（以下合称“本集团”）的主要经营业务范围包括：证券经纪，证券投资咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问，证券承销与保荐，证券自营，融资融券业务，开放式证券投资基金代销，为期货公司提供中间介绍业务，代销金融产品业务，保险兼业代理业务，证券投资基金托管业务，销售贵金属制品，上市证券做市交易，股票期权做市；商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询，基金销售；资产管理，项目投资和投资管理；证券及期货经纪、研究分析、投资银行、财富管理、外汇交易以及衍生产品；使用自有资金对企业进行股权投资或债权投资，或投资于与股权投资、债权投资相关的其他投资基金；证券资产管理及其他中国证监会许可的业务等。 于2024年6月30日，本公司共设有465家证券营业部和37家分公司。本公司下设子公司的情况参见附注五、1。 本公司的母公司为中国银河金融控股有限责任公司（以下简称“银河金控”）。 中国证监会于2013年4月11日以《关于核准中国银河证券股份有限公司发行境外上市外资股的批复》（证监许可[2013]325号）核准本公司发行境外上市外资股（H股）。 本公司于2013年5月22日在香港联合交易所有限公司主板上市，发行 1,537,258,757股境外上市外资股（H股），发行之后本公司股份总数为75.37亿股。 2015 5 5 11.99 于 年 月 日，本公司在香港联合交易所有限公司按照每股 港元的价格，向十名配售人配发及发行共计2,000,000,000股H股，发行之后本公司股份总数为95.37亿股。 于2017年1月23日，本公司在上海证券交易所完成人民币普通股（A股）发行，按照每股人民币6.81元的价格，公开发行600,000,000股A股。发行之后本公司已发行股份总数为101.37亿股，其中包括36.91亿股H股及64.46亿股A股。 上述发行H股、H股增发以及发行A股募集的资金，均已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了德师报（验）字（13）第0130号验资报告，德师报（验）字（15）第0543号验资报告和德师报（验）字（17）第0031号验资报告。 于2022年3月30日，本公司在上海证券交易所完成人民币78亿元A股可转换公司债券的发行，并于2022年9月30日开始转股。于2023年12月19日，A股可转换公司债券完成赎回并摘牌，累计因转股形成的股份数量为797,143,499股，转股后本公司股份总数为109.34亿股。 中国银河证券股份有限公司 财务报表附注(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 二、 财务报表的编制基础 编制基础 本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释及其他相关规定（统称“企业会计准则”)编制。 本财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》和中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式》（2021年修订）的要求进行列报和披露，本财务报表应与本集团2023年度会计报表一并阅读。 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。 公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。 持续经营 12 本集团对自本财务报表期末 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2024年6月30日的公司及合并财务状况，以及2024年1月1日至6月30日止期间的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。 四、 重要会计政策以及在执行会计政策中所做出的重要会计估计和判断本集团采用的重要会计政策与编制2023年度财务报表时采用的重要会计政策一致。本集团作出会计估计的实质和假设与编制2023年度财务报表所作会计估计的实质和假设保持一致。 财务报表附注(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 单位：人民币元 五、 企业合并及合并财务报表 1. 子公司情况 本公司主要子公司情况如下： 于2024年6月30日 于2024年6月30日 已发行及缴足的股本/ 直接持股及 间接持股及 子公司全称 注册地 经营地 经营范围 注册资本 实收资本 表决权比例 表决权比例 取得方式银河创新资本管理有限公司（以下简称“创新 资产管理、项目投资和北京市 北京市 人民币15亿元 人民币15亿元 自行设立 100% - 资本”） 投资管理 中国银河国际控股有限公司（以下简称“银河 香港 香港 投资控股 港币86亿元 港币86亿元 100% - 自行设立 国际控股”） 银河金汇证券资产管理有限公司（以下简称 深圳市 北京市 证券资产管理 人民币10亿元 人民币10亿元 100% - 自行设立“银河金汇”） 银河源汇投资有限公司（以下简称“银河源 上海市 上海市 项目投资和投资管理 人民币50亿元 人民币40亿元 100% - 自行设立汇”） 商品期货经纪、金融期货经 非同一控制 银河期货有限公司（以下简称“银河期货”) 北京市 北京市 纪、期货投资咨询、资产管 人民币45亿元 人民币45亿元 100% - 下企业合并 理、基金销售 中国银河国际期货(香港)有限公司 香港 香港 期货合约交易 港币1.5亿元 港币1.5亿元 - 100% 自行设立证券交易、就证券提供意见和就 中国银河国际证券(香港)有限公司 香港 香港 港币25亿元 港币25亿元 - 100% 自行设立机构融资提供意见 中国银河国际投资有限公司 香港 香港 投资和其他相关业务 港币100万元 港币100万元 - 100% 自行设立就证券提供意见业务、提供资 中国银河国际资产管理(香港)有限公司 香港 香港 港币5,000万元 港币5,000万元 - 100% 自行设立产管理 财务报表附注(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 单位：人民币元 五、 企业合并及合并财务报表（续） 1. 子公司情况（续） 本公司主要子公司情况如下： 于2024年6月30日 于2024年6月30日 已发行及缴足的股本/ 直接持股及 间接持股及 子公司全称 注册地 经营地 经营范围 注册资本 实收资本 表决权比例 表决权比例 取得方式保险经纪、高净值客户财富管理 中国银河国际金融产品有限公司 香港 香港 港币50万元 港币50万元 - 100% 自行设立等相关业务 银河粤科私募基金管理有限公司（以下简称 广州市 广州市 股权投资管理、投资咨询 人民币1亿元 人民币2,000万元 自行设立- 51% “银河粤科”） 银河德睿资本管理有限公司（以下简称“银 上海市 上海市 资产管理、投资管理 人民币21亿 人民币21亿 - 100% 自行设立河德睿”） 非同一控 中国银河国际证券私人有限公司（以下简称 新加坡 新加坡 投资控股 新加坡币9.08亿元 新加坡币9.08亿元 制下企业- 100% “银河海外新加坡”） 合并 中国银河国际证券马来西亚私人有限公司 马来西 马来西 非同一控制下投资控股 马来西亚林吉特16亿元 马来西亚林吉特16亿元 - 100% （以下简称“银河海外马来西亚”） 亚 亚 企业合并 财务报表附注(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 单位：人民币元 五、 企业合并及合并财务报表（续） 2. 纳入合并范围的结构化主体 合并范围中包括的结构化主体为： （1）银河粤科（广东）产业投资基金（有限合伙）；（2）中国银河国际资产管理（香港）有限公司管理的2只基金；（3）财通基金管理的3只资 产管理计划；（4）融通基金管理的2只资产管理计划；（5）汇安基金管理的2只银证1号资产管理计划；（6）摩根资产管理（中国）有限公司管 理的1只资产管理计划；（7）诺德基金管理的2只资产管理计划；（8）五矿证券管理的4只资产管理计划；（9）中银国际证券管理的2只资产管 理计划；（10）淳厚基金管理的1只资产管理计划；（11）南方基金管理的1只资产管理计划；（12）光大保德信基金管理的1只资产管理计划； （13）国海富兰克林基金管理的1只资产管理计划；（14）华夏基金管理的1只资产管理计划；（15）中欧基金管理的1只资产管理计划；（16） 横华国际资管管理的1只基金；（17）银河金汇管理的39只资产管理计划；（18）银河期货管理的8只资产管理计划；（19）私募基金管理人管理 的37只基金；（20）私募基金管理人管理的2只合伙企业。 上述结构化主体纳入合并范围的判断因素包括：本集团作为管理人或实际控制人，且分别对该等结构化主体持有一定比例的投资，在结构化主体中享 有较大可变回报。 财务报表附注(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 单位：人民币元 五、 企业合并及合并财务报表（续） 2. 纳入合并范围的结构化主体（续） 纳入合并范围的结构化主体详情如下： 持有权益比例 2024年 2024年6月30日 于2024年6月30日 2024年 2023年 6月30日 其他权益持有人 管理人 结构化主体类型 实际出资额 6月30日 12月31日 是否合并报表 持有的权益人民币百万元 人民币百万元 粤科基金 合伙企业 71.81 40.00% 40.00% 是 86.12 银河国际资产管理 基金 是 7.40 93.32%-98.49% 94.17%-98.49% 0.39 财通基金 资产管理计划 是 412.62 100.00% 100.00% - 融通基金 资产管理计划 10,498.13 100.00% 100.00% 是 - 汇安基金 资产管理计划 是 5,157.57 96.15%-100.00% 100.00% 0.43 诺德基金 资产管理计划 是 359.62 100.00% 100.00% - 五矿证券 资产管理计划 8,550.16 100.00% 100.00% 是 - 中银国际证券 资产管理计划 是 1,655.26 100.00% 100.00% - 摩根资产管理 资产管理计划 是 110.00 100.00% 100.00% - 淳厚基金 资产管理计划 13.49 100.00% 100.00% 是 - 南方基金 资产管理计划 是 10.00 100.00% 100.00% - 光大保德信基金 资产管理计划 是 730.00 100.00% 0.00% - 国海富兰克林基金 资产管理计划 1,071.00 100.00% 0.00% 是 - 横华国际资管 基金 118.11 100.00% 0.00% 是 - 华夏基金 资产管理计划 是 10.00 100.00% 0.00% - 中欧基金 资产管理计划 是 362.00 100.00% 0.00% - 私募基金管理人 私募基金 是 2,933.46 74.62%-100.00% 100.00% 15.89 私募基金管理人 合伙企业 是 40.83 94.79%-99.80% 0.00% 2.34 信达澳亚基金 资产管理计划 - 0.00% 100.00% 否 - 东方财富 资产管理计划 否 - 0.00% 100.00% - 人保资产管理 资产管理计划 否 - 0.00% 100.00% - 银河金汇 资产管理计划 6,965.54 38.17%-100.00% 38.17%-100.00% 是 109.13银河期货 资产管理计划 48.26 32.78%-50.00% 32.78%-49.97% 是 68.88中国银河证券股份有限公司 财务报表附注(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 五、 企业合并及合并财务报表（续） 2. 纳入合并范围的结构化主体（续） 于 2024年 6月 30日，上述结构化主体归属于本集团的权益为人民币38,630,352,712.88元（2023年12月31日：人民币38,685,190,339.40元）。纳入合并范围的结构化主体中其他权益持有人持有的权益根据合同条款主要在其他负债（详细信息参见附注六、32）项下列示。 于2024年6月30日，银河证券纳入合并范围的结构化主体净资产总额为人民币38,913,537,413.53元（2023年12月31日：人民币39,006,690,079.49元）。 3. 未纳入合并范围的结构化主体情况参见附注六、58。 4. 结构化主体合并范围发生变动的说明 本集团管理层根据企业会计准则判断是否将结构化主体或公司纳入合并范围，是否合并相关结构化主体需要综合评估以下因素：资产管理计划的主要活动及可变回报、本集团拥有的权力及权益、取得的投资和管理费收入，以及这些资产管理计划的管理人在何种情景下能被替换。本期由于以上因素变动，导致纳入合并范围的结构化主体发生变动。 5. 合并范围发生变动的主体 2024年1月1日至6月30日止期间合并范围发生变动的主体 主体 合并范围变动情况 总资产 本期净利润 新纳入合并范围的资管计划 纳入合并范围 2,923,384,910.60 13,686,181.82新纳入合并范围的基金 纳入合并范围 112,509,052.30 - 新纳入合并范围的私募基金 纳入合并范围 262,315,375.54 98,712.38 新纳入合并范围的合伙企业 纳入合并范围 156,480,661.92 7,657,302.85合计 3,454,690,000.36 21,442,197.05 2024年1月1日至6月30日止期间，共有28只结构化主体由于清算退出等原因不再纳入合并范围。 中国银河证券股份有限公司 财务报表附注(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 六、 合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 （1） 按类别列示 2024年6月30日 2023年12月31日 库存现金 176,802.82 189,294.11 银行存款 169,465,748,134.14 112,197,262,417.82 其中：客户存款 153,196,233,370.10 94,508,402,774.03 公司存款 16,269,514,764.04 17,688,859,643.79 其他货币资金 632,437,378.25 1,154,859,588.57 应计利息 257,396,473.85 272,891,223.22 合计 170,355,758,789.06 113,625,202,523.72 （2） 按币种列示 2024年6月30日 原币金额 折算率 折人民币金额 现金 人民币 12,907.67 1.0000 12,907.67 港币 6,937.39 0.9127 6,331.76 美元 433.02 7.1268 3,086.05 其他 154,477.34 小计 176,802.82 客户资金存款 人民币 143,246,723,512.89 1.0000 143,246,723,512.89 港币 1,302,888,902.38 0.9127 1,189,146,701.20 美元 132,902,899.42 7.1268 947,172,383.59 其他 6,724,147.22 小计 145,389,766,744.90 客户信用资金存款 人民币 7,806,466,625.20 1.0000 7,806,466,625.20 小计 7,806,466,625.20 客户存款合计 153,196,233,370.10 中国银河证券股份有限公司 财务报表附注(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 六、 合并财务报表主要项目注释（续） 1. 货币资金（续） （2） 按币种列示（续） 2024年6月30日 原币金额 折算率 折人民币金额 公司自有资金存款 人民币 12,352,438,594.81 1.0000 12,352,438,594.81 港币 1,092,327,858.94 0.9127 996,967,636.85 美元 186,640,221.42 7.1268 1,330,147,530.02 新加坡元 83,195,896.06 5.2790 439,191,135.30 泰铢 508,497,739.65 0.1952 99,258,758.78 马来西亚林吉特 460,790,512.69 1.5095 695,563,278.91 其他 344,855,563.50 小计 16,258,422,498.17 公司信用资金存款 人民币 11,092,265.87 1.0000 11,092,265.87 小计 11,092,265.87 公司存款合计 16,269,514,764.04 其他货币资金 人民币 632,437,378.25 1.0000 632,437,378.25 小计 632,437,378.25 应计利息 257,396,473.85 合计 170,355,758,789.06 中国银河证券股份有限公司 财务报表附注(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 六、 合并财务报表主要项目注释（续） 1. 货币资金（续） 2 （） 按币种列示（续） 2023年12月31日 原币金额 折算率 折人民币金额 现金 人民币 13,115.28 1.0000 13,115.28 港元 6,937.40 0.9062 6,286.67 美元 432.80 7.0827 3,065.39 其他 166,826.77 小计 189,294.11 客户资金存款 人民币 85,273,109,055.67 1.0000 85,273,109,055.67 港币 1,422,768,046.21 0.9062 1,289,312,403.48 美元 125,744,814.50 7.0827 890,612,797.66 其他 47,874,331.99 小计 87,500,908,588.80 客户信用资金存款 人民币 7,007,494,185.23 1.0000 7,007,494,185.23 小计 7,007,494,185.23 客户存款合计 94,508,402,774.03 中国银河证券股份有限公司 财务报表附注(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 六、 合并财务报表主要项目注释（续） 1. 货币资金（续） 2 （） 按币种列示（续） 2023年12月31日 原币金额 折算率 折人民币金额 公司自有资金存款 人民币 12,945,857,070.87 1.0000 12,945,857,070.87 港币 2,210,652,468.01 0.9062 2,003,293,266.51 美元 173,396,174.83 7.0827 1,228,113,087.47 新加坡元 95,962,867.34 5.3772 516,011,530.26 泰铢 391,651,808.34 0.2074 81,228,585.05 马来西亚林吉特 299,207,565.63 1.5415 461,228,462.42 其他 447,962,922.79 小计 17,683,694,925.37 公司信用资金存款 人民币 5,164,718.42 1.0000 5,164,718.42 小计 5,164,718.42 公司存款合计 17,688,859,643.79 其他货币资金 人民币 1,154,859,588.57 1.0000 1,154,859,588.57 小计 1,154,859,588.57 应计利息 272,891,223.22 合计 113,625,202,523.72 （3） 于2024年6月30日，本集团货币资金存在使用权受到限制的资金为人民币604,556,292.92元，其中人民币1,191,878.97元为母公司银河证券被司法冻结的资金，人民币2,642,719.13元为母公司银河证券提取的风险准备金；人民币104,474,366.47元为子公司银河德睿银行保函保证金，人民币206,730,318.03元为子公司银河德睿银行承兑汇票保证金；剩余人民币289,517,010.32元为子公司银河金汇因大集合资管计划提取的风险准备金提取的风险准备金。不存在其他抵押、质押、冻结等对变现有限制及存在潜在回收风险的款项。 （4） 于2024年6月30日，本集团存放在境外的货币资金折合人民币 5,476,499,923.31元（2023年12月31日：折合人民币6,868,349,846.67元），主要是本公司和子公司银河国际控股及其子公司在境外的银行存款。 （5） 于2024年6月30日，本集团的货币资金的预期信用损失减值准备为人民币中国银河证券股份有限公司 财务报表附注(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 六、 合并财务报表主要项目注释（续） 2. 结算备付金 （1） 按类别列示 2024年6月30日 2023年12月31日 客户备付金 21,933,661,946.87 18,516,938,111.54 公司备付金 10,993,218,379.24 9,341,348,208.22 应计利息 40,908,592.90 41,890,114.92 其中：客户备付金利息 8,741,258.73 4,254,951.79 合计 32,967,788,919.01 27,900,176,434.68 （2） 按币种列示 2024年6月30日 原币金额 折算率 折人民币金额 客户普通备付金 人民币 20,400,439,452.41 1.0000 20,400,439,452.41 港币 298,251,002.08 0.9127 272,213,689.61 美元 50,501,104.89 7.1268 359,911,274.35 小计 21,032,564,416.37 客户信用备付金 人民币 901,097,530.50 1.0000 901,097,530.50 小计 901,097,530.50 客户备付金合计 21,933,661,946.87 公司自有备付金 人民币 10,971,514,842.35 1.0000 10,971,514,842.35 港币 22,830,951.34 0.9127 20,837,809.29 美元 121,474.94 7.1268 865,727.60 公司备付金合计 10,993,218,379.24 应计利息 40,908,592.90 合计 32,967,788,919.01 中国银河证券股份有限公司 财务报表附注(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 六、 合并财务报表主要项目注释（续） 2. 结算备付金（续） （2） 按币种列示（续） 2023年12月31日 原币金额 折算率 折人民币金额 客户普通备付金 人民币 16,616,224,175.45 1.0000 16,616,224,175.45 港币 425,160,989.85 0.9062 385,280,889.00 美元 42,510,480.12 7.0827 301,088,977.55 小计 17,302,594,042.00 客户信用备付金 人民币 1,214,344,069.54 1.0000 1,214,344,069.54 小计 1,214,344,069.54 客户备付金合计 18,516,938,111.54 公司自有备付金 人民币 9,330,673,317.42 1.0000 9,330,673,317.42 港币 11,768,775.46 0.9062 10,664,864.32 美元 1,415.63 7.0827 10,026.48 公司备付金合计 9,341,348,208.22 应计利息 41,890,114.92 合计 27,900,176,434.68 中国银河证券股份有限公司 财务报表附注(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 六、 合并财务报表主要项目注释（续） 3. 融资融券业务 1 （） 融出资金 （a） 按类别列示融出资金 2024年6月30日 2023年12月31日 境内 融出资金 个人 64,675,276,306.21 71,686,868,920.02 机构 7,932,330,788.80 9,854,804,774.51 小计 72,607,607,095.01 81,541,673,694.53 加：应计利息 3,150,441,823.07 3,543,601,688.04 减：减值准备 (66,265,906.43) (202,664,412.69) 合计 75,691,783,011.65 84,882,610,969.88 境外 孖展融资 个人 5,578,935,204.58 5,435,251,878.82 机构 733,014,715.48 769,405,676.04 小计 6,311,949,920.06 6,204,657,554.86 对外放款(注) 个人 56,352,894.78 52,751,375.45 机构 259,479,140.16 184,826,569.15 小计 315,832,034.94 237,577,944.60 加：应计利息 909,683.01 903,204.10 减：减值准备 (110,529,552.58) (107,850,720.66) 合计 6,518,162,085.43 6,335,287,982.90 融出资金净值 82,209,945,097.08 91,217,898,952.78 注：对外放款系本公司之控股境外子公司中国银河证券新加坡资本私人有限公司融资服务业务产生的。 中国银河证券股份有限公司 财务报表附注(续) 2024年1月1日至6月30日止期间 六、 合并财务报表主要项目注释（续） 3. 融资融券业务（续） （1） 融出资金（续） （b） 融出资金中无向持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东融出的资金。 （c） 于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团无将融出资金的收益权作为卖出回购金融资产交易的质押品。 （2） 融出证券 2024年6月30日 2023年12月31日 以自有证券作为融出证券的 交易性金融资产 901,787,458.63 774,202,732.10 其他权益工具投资 - 73,325,526.96 以转融通融入证券作为融出证券的(a) 350,827,381.73 1,582,184,709.01 融出证券合计 1,252,614,840.36 2,429,712,968.07 注： （a） 本集团向证金公司转融通融入证券未纳入本集团资产负债表核算，于2024年6月30日，转融通融入证券总额为人民币882,059,140.03元（2023年12月31日：人民币3,821,512,916.65元）。（未完）  |