郑州银行(002936):2024年半年度财务报告
原标题:郑州银行:2024年半年度财务报告 郑州银行股份有限公司 已审阅财务报表 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 郑州银行股份有限公司 目 录 页 次 审阅报告 1 未审财务报表 合并及银行资产负债表 2 - 3 合并及银行利润表 4 - 5 合并股东权益变动表 6 - 7 股东权益变动表 8 - 9 合并及银行现金流量表 10 - 11 财务报表附注 12 - 138 财务报表补充资料 1. 非经常性损益明细表 1 2. 净资产收益率和每股收益 2 3. 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异 2 审阅报告 安永华明（2024）专字第70020920_B05号 郑州银行股份有限公司 郑州银行股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的郑州银行股份有限公司（以下简称“郑州银行”）的中期财务报表，包括 2024年 6月 30日的合并及银行资产负债表，截至 2024年 6月 30日止六个月期间的合并及银行利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。上述中期财务报表的编制是郑州银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些中期财务报表出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问郑州银行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第 32号—中期财务报告》的规定编制。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈 胜 中国注册会计师：陈丽菁 中国 北京 2024年 8月 29日 郑州银行股份有限公司 合并及银行资产负债表 2024年 6月 30日 人民币千元 本集团 本行 附注 2024年 2023年 2024年 2023年 资产 四 6月 30日 12月 31日 6月 30日 12月 31日 （未经审计） （经审计） （未经审计） （经审计） 现金及存放中央银行款项 1 26,106,678 26,369,865 25,659,414 25,938,464 存放同业及其他金融机构款项 2 956,432 1,244,162 1,466,625 1,725,757 拆出资金 3 7,744,407 6,227,699 9,957,209 8,030,543 买入返售金融资产 4 8,003,534 10,689,146 8,003,534 10,689,146 发放贷款及垫款 5 360,955,481 350,325,297 356,904,440 346,025,819 金融投资： - 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 的金融投资 6 38,933,684 40,723,996 38,157,672 40,047,984 - 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 的金融投资 7 27,945,297 22,872,676 27,945,297 22,872,676 - 以摊余成本计量 的金融投资 8 123,275,199 122,756,433 123,275,199 122,756,433 应收租赁款 9 33,458,706 32,817,168 - - 长期股权投资 10 600,701 604,401 1,833,496 1,837,196 固定资产 11 2,144,503 2,208,911 1,945,820 2,004,693 在建工程 12 1,299,080 1,215,234 1,265,027 1,181,181 无形资产 13 1,047,328 1,064,362 1,034,006 1,052,735 递延所得税资产 14 6,612,336 6,278,278 6,080,105 5,718,793 其他资产 15 6,597,008 5,311,801 5,954,348 4,797,120 资产总计 645,680,374 630,709,429 609,482,192 59 4,678,540 郑州银行股份有限公司 合并及银行资产负债表（续） 2024年 6月 30日 人民币千元 本集团 本行 附注 2024年 2023年 2024年 2023年 负债 四 6月 30日 12月 31日 6月 30日 12月 31日 （未经审计） （经审计） （未经审计） （经审计） 向中央银行借款 17 28,652,279 30,960,269 28,485,274 30,702,524 同业及其他金融机构存放款项 18 13,237,639 14,307,609 15,663,706 16,266,037 拆入资金 19 30,355,301 33,246,902 1,040,636 4,422,241 卖出回购金融资产款 20 14,363,697 25,131,941 14,363,697 25,131,941 吸收存款 21 392,756,086 366,521,910 386,831,937 360,829,817 应付职工薪酬 22 939,755 1,161,938 845,579 1,056,354 应交税费 23 1,006,429 1,092,496 879,722 865,951 预计负债 24 99,437 88,906 99,437 88,906 应付债券 25 105,876,838 102,068,783 105,876,838 102,068,783 其他负债 26 2,068,572 1,813,819 1,750,037 1,497,232 负债合计 589,356,033 576,394,573 555,836,863 542,929,786 股东权益 股本 27 9,092,091 9,092,091 9,092,091 9,092,091 其他权益工具 28 9,998,855 9,998,855 9,998,855 9,998,855 资本公积 29 5,985,102 5,985,102 5,985,160 5,985,160 其他综合收益 30 475,716 115,343 475,716 115,343 盈余公积 31 3,689,605 3,689,605 3,689,605 3,689,605 一般风险准备 32 8,266,509 8,266,509 7,950,752 7,950,752 未分配利润 33 16,899,180 15,305,319 16,453,150 14,916,948 归属于本行股东权益合计 54,407,058 52,452,824 53,645,329 51,748,754 少数股东权益 1,917,283 1,862,032 - - 股东权益合计 56,324,341 54,314,856 53,645,329 51,748,754 负债及股东权益总计 645,680,374 630,709,429 609,482,192 594,678,540 赵飞 孙海刚 法定代表人（董事长） 主管会计工作负责人 袁冬云 郑州银行股份有限公司 会计机构负责人 （公章） 郑州银行股份有限公司 合并及银行利润表 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 本集团 本行 截至 6月 30日止六个月期间 截至 6月 30日止六个月期间 附注 四 2024年 2023年 2024年 2023年 （未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计） 利息收入 11,777,458 12,397,522 10,612,910 11,239,606 利息支出 (6,481,911 ) (6,471,739 ) (5,982,803 ) (5,962,980 ) 利息净收入 34 5,295,547 5,925,783 4,630,107 5,276,626 手续费及佣金收入 339,711 396,112 338,788 395,291 手续费及佣金支出 (73,712 ) (74,015 ) (67,605 ) (71,222 ) 手续费及佣金净收入 35 265,999 322,097 271,183 324,069 投资收益 36 582,414 583,364 580,047 582,012 其中：对联营企业的投 资收益 (3,700 ) 23,710 (3,700 ) 23,710 公允价值变动损益 37 201,568 50,124 201,568 50,124 资产处置损益 4 10,246 4 10,256 汇兑损益 38 (3,794 ) (14,888 ) (3,794 ) (14,888 ) 其他业务收入 18,112 4,819 3,346 1,327 其他收益 33,216 36,825 32,778 22,063 营业收入 6,393,066 6,918,370 5,715,239 6,251,589 税金及附加 (79,942 ) (78,008 ) (76,079 ) (72,109 ) 业务及管理费 39 (1,575,525 ) (1,439,466 ) (1,452,500 ) (1,326,114 ) 信用减值损失 40 (2,860,823 ) (2,877,516 ) (2,482,841 ) (2,535,206 ) 其他业务成本 (7,239 ) - - - 营业支出 (4,523,529 ) (4,394,990 ) (4,011,420 ) (3,933,429 ) 营业利润 1,869,537 2,523,380 1,703,819 2,318,160 营业外收入 8,376 8,937 8,136 1,101 营业外支出 (8,338 ) (5,327 ) (5,197 ) (1,339 ) 利润总额 1,869,575 2,526,990 1,706,758 2,317,922 减：所得税费用 41 (220,463 ) (412,507 ) (170,556 ) (341,836 ) 净利润 1,649,112 2,114,483 1,536,202 1,976,086 归属于本行股东的净利润 1,593,861 2,046,633 1,536,202 1,976,086 少数股东损益 55,251 67,850 - - 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 郑州银行股份有限公司 合并及银行利润表（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 本集团 本行 截至 6月 30日止六个月期间 截至 6月 30日止六个月期间 附注 四 2024年 2023年 2024年 2023年 （未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计） 其他综合收益 30 归属于本行股东的其他综合 收益税后净额 360,373 173,854 360,373 173,854 将重分类进损益的项目 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 的债权投资公允价值 变动/信用损失准备 368,981 179,508 368,981 179,508 不能重分类进损益的项目 指定为以公允价值计量 且其变动计入其他综 合收益的权益工具投 资公允价值变动 1,056 (1,303 ) 1,056 (1,303 ) 重新计量设定受益计划 变动额 (9,664 ) (4,351 ) (9,664) (4,351 ) 归属于少数股东的其他综合 收益税后净额 - - - - 其他综合收益税后净额 360,373 173,854 360,373 173,854 综合收益总额 2,009,485 2,288,337 1,896,575 2,149,940 归属于本行股东的 综合收益总额 1,954,234 2,220,487 1,896,575 2,149,940 归属于少数股东的 综合收益总额 55,251 67,850 - - 每股收益 42 基本每股收益(人民币元) 0.18 0.23 稀释每股收益(人民币元) 0.18 0.23 赵飞 孙海刚 法定代表人（董事长） 主管会计工作负责人 袁冬云 郑州银行股份有限公司 会计机构负责人 （公章） 郑州银行股份有限公司 合并股东权益变动表 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 本集团 归属于本行股东的权益 附注四 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计 一、2024年 1月 1日余额（经审计） 9,092,091 9,998,855 5,985,102 115,343 3,689,605 8,266,509 15,305,319 52,452,824 1,862,032 54,314,856 二、截至 2024年 6月 30日止六个月期间 增减变动金额（未经审计） （一）综合收益总额 1. 本期净利润 - - - - - - 1,593,861 1,593,861 55,251 1,649,112 2. 其他综合收益 30 - - - 360,373 - - - 360,373 - 360,373 三、2024年 6月 30日余额（未经审计） 9,092,091 9,998,855 5,985,102 475,716 3,689,605 8,266,509 16,899,180 54,407,058 1,917,283 56,324,341 一、2023年 1月 1日余额（经审计） 8,265,538 9,998,855 6,811,655 (194,798 ) 3,505,562 7,767,704 14,618,050 50,772,566 1,852,670 52,625,236 二、截至 2023年 6月 30日止六个月期间 增减变动金额（未经审计） （一）综合收益总额 1. 本期净利润 - - - - - - 2,046,633 2,046,633 67,850 2,114,483 2. 其他综合收益 30 - - - 173,854 - - - 173,854 - 173,854 （二）利润分配 1.提取一般风险准备 - - - - - 29,749 (29,749 ) - - - （三）资本公积转增股本 29 826,553 - (826,553 ) - - - - - - - 三、2023年 6月 30日余额（未经审计） 9,092,091 9,998,855 5,985,102 (20,944 ) 3,505,562 7,797,453 16,634,934 52,993,053 1,920,520 54,913,573 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 郑州银行股份有限公司 合并股东权益变动表（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 本集团 归属于本行的股东权益 附注四 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计 一、2023年1月1日余额（经审计） 8,265,538 9,998,855 6,811,655 (194,798) 3,505,562 7,767,704 14,618,050 50,772,566 1,852,670 52,625,236 二、本年增减变动金额 （一）综合收益总额 1.本年净利润 - - - - - - 1,850,117 1,850,117 9,362 1,859,479 2.其他综合收益 30 - - - 310,141 - - - 310,141 - 310,141 （二）利润分配 1.提取盈余公积 31 - - - - 184,043 - (184,043 ) - - - 2.提取一般风险准备 32 - - - - - 498,805 (498,805 ) - - - 3.分派永续债利息 - - - - - - (480,000 ) (480,000) - (480,000 ) （三）资本公积转增股本 29 826,553 - (826,553 ) - - - - - - - 三、2023年12月31日余额（经审计） 9,092,091 9,998,855 5,985,102 115,343 3,689,605 8,266,509 15,305,319 52,452,824 1,862,032 54,314,856 赵飞 孙海刚 袁冬云 郑州银行股份有限公司 法定代表人（董事长） 主管会计工作负责人 会计机构负责人 （公章） 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 郑州银行股份有限公司 股东权益变动表 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 归属于本行的股东权益 本行 附注四 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计 一、2024年 1月 1日余额（经审计） 9,092,091 9,998,855 5,985,160 115,343 3,689,605 7,950,752 14,916,948 51,748,754 二、截至 2024年 6月 30日止六个月期间 增减变动金额（未经审计） （一）综合收益总额 1. 本期净利润 - - - - - - 1,536,202 1,536,202 2. 其他综合收益 30 - - - 360,373 - - - 360,373 三、2024年 6月 30日余额（未经审计） 9,092,091 9,998,855 5,985,160 475,716 3,689,605 7,950,752 16,453,150 53,645,329 一、2023年 1月 1日余额（经审计） 8,265,538 9,998,855 6,811,713 (194,798 ) 3,505,562 7,500,200 14,191,117 50,078,187 二、截至 2023年 6月 30日止六个月期间 增减变动金额（未经审计） （一）综合收益总额 1. 本期净利润 - - - - - - 1,976,086 1,976,086 2. 其他综合收益 30 - - - 173,854 - - - 173,854 （二）资本公积转增股本 29 826,553 - (826,553 ) - - - - - 三、2023年 6月 30日余额（未经审计） 9,092,091 9,998,855 5,985,160 (20,944 ) 3,505,562 7,500,200 16,167,203 52,228,127 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 郑州银行股份有限公司 股东权益变动表（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 本行 归属于本行的股东权益 附注四 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计 一、2023年1月1日余额（经审计） 8,265,538 9,998,855 6,811,713 (194,798 ) 3,505,562 7,500,200 14,191,117 50,078,187 二、本年增减变动 （一）综合收益总额 1.本年净利润 - - - - - - 1,840,426 1,840,426 2.其他综合收益 30 - - - 310,141 - - - 310,141 （二）利润分配 1.提取盈余公积 31 - - - - 184,043 - (184,043 ) - 2.提取一般风险准备 32 - - - - - 450,552 (450,552 ) - 3.分配永续债利息 - - - - - - (480,000 ) (480,000 ) （三）资本公积转增股本 29 826,553 - (826,553 ) - - - - - 三、2023年12月31日余额（经审计） 9,092,091 9,998,855 5,985,160 115,343 3,689,605 7,950,752 14,916,948 51,748,754 赵飞 孙海刚 袁冬云 郑州银行股份有限公司 法定代表人（董事长） 主管会计工作负责人 会计机构负责人 （公章） 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 郑州银行股份有限公司 合并及银行现金流量表 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 本集团 本行 截至 6月 30日止六个月期间 截至 6月 30日止六个月期间 附注四 2024年 2023年 2024年 2023年 （未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计） 一、 经营活动产生的现金流量： 吸收存款净增加额 25,398,942 14,823,401 25,163,591 14,652,569 存放中央银行款项净减少额 - 593,760 - 624,608 拆入资金净增加额 - 3,322,324 - 589,323 向中央银行借款净增加额 - 5,996,775 - 5,957,335 卖出回购金融资产款净增加额 - 199,731 - 199,731 买入返售金融资产净减少额 2,685,820 5,528,170 2,685,820 5,528,170 为交易目的而持有的金融资产净减少额 - 3,194,195 - 2,994,195 收取利息、手续费及佣金的现金 10,098,875 10,191,997 8,810,560 8,974,404 收到其他与经营活动有关的现金 767,515 802,834 720,774 777,725 经营活动现金流入小计 38,951,152 44,653,187 37,380,745 40,298,060 发放贷款及垫款净增加额 (12,503,116 ) (21,999,004 ) (12,869,963 ) (21,993,198 ) 应收租赁款净增加额 (1,181,059 ) (2,066,015 ) - - 存放中央银行款项净增加额 (1,300,306 ) - (1,294,231 ) - 拆出资金净增加额 (2,600,000 ) (1,700,000 ) (2,800,000 ) (1,700,000 ) 为交易目的而持有的金融资产净增加额 (539,122 ) - (439,122 ) - 向中央银行借款净减少额 (2,302,265 ) - (2,211,525 ) - 卖出回购金融资产款净减少额 (10,763,068 ) - (10,763,068 ) - 同业及其他金融机构存放款项净减少额 (1,057,538 ) (11,630,363 ) (596,769 ) (11,541,361 ) 拆入资金净减少额 (2,870,797 ) - (3,379,097 ) - 支付利息、手续费及佣金的现金 (4,479,289 ) (4,820,795 ) (3,920,097 ) (4,402,455 ) 支付给职工以及为职工支付的现金 (1,097,965 ) (1,098,614 ) (1,001,047 ) (999,366 ) 支付的各项税费 (1,351,241 ) (1,121,412 ) (1,182,858 ) (901,929 ) 支付其他与经营活动有关的现金 (1,310,108 ) (684,227 ) (1,120,401 ) (593,077 ) 经营活动现金流出小计 (43,355,874 ) (45,120,430 ) (41,578,178 ) (42,131,386 ) 经营活动产生的现金流量净额 43 (4,404,722 ) (467,243 ) (4,197,433 ) (1,833,326 ) 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 36,532,614 55,499,615 36,532,614 55,494,735 取得投资收益收到的现金 2,753,771 2,755,252 2,753,771 2,755,252 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 - 10,715 - 10,715 投资活动现金流入小计 39,286,385 58,265,582 39,286,385 58,260,702 投资支付的现金 (40,115,870 ) (64,062,174 ) (40,115,870 ) (64,062,174 ) 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 (167,857 ) (282,776 ) (159,912 ) (216,132 ) 联营公司增资支付的现金 - (347,870 ) - (347,870 ) 投资活动现金流出小计 (40,283,727 ) (64,692,820 ) (40,275,782 ) (64,626,176 ) 投资活动产生的现金流量净额 (997,342 ) (6,427,238 ) (989,397 ) (6,365,474 ) 郑州银行股份有限公司 合并及银行现金流量表（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 本集团 本行 截至 6月 30日止六个月期间 截至 6月 30日止六个月期间 附注四 2024年 2023年 2024年 2023年 （未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计） 三、 筹资活动现金流量： 发行债券收到的现金 77,028,309 78,109,875 77,028,309 78,109,875 筹资活动现金流入小计 77,028,309 78,109,875 77,028,309 78,109,875 偿付债券本金所支付的现金 (73,015,713 ) (69,365,611 ) (73,015,713 ) (69,365,611 ) 偿付债券利息所支付的现金 (1,515,294 ) (1,269,614 ) (1,515,294 ) (1,269,614 ) 支付其他与筹资活动有关的现金 (62,810 ) (53,288 ) (58,820 ) (50,357 ) 筹资活动现金流出小计 (74,593,817 ) (70,688,513 ) (74,589,827 ) (70,685,582 ) 筹资活动产生的现金流量净额 2,434,492 7,421,362 2,438,482 7,424,293 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,262 10,414 9,262 10,414 五、 现金及现金等价物净增加/（减少）额 (2,958,310 ) 537,295 (2,739,086 ) (764,093 ) 加：期初现金及现金等价物余额 12,019,973 10,515,331 12,346,236 12,251,646 六、 期末现金及现金等价物余额 43 9,061,663 11,052,626 9,607,150 11,487,553 赵飞 孙海刚 法定代表人（董事长） 主管会计工作负责人 袁冬云 郑州银行股份有限公司 会计机构负责人 （公章） 郑州银行股份有限公司 财务报表附注 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 一、 基本情况 郑州银行股份有限公司（以下简称“本行”），其前身郑州市商业银行股份有限公司，是经中国人民银行（以下简称“人行”）济银复 [2000] 64号文批准成立的一家股份制商业银行。2009年 10月更名为郑州银行股份有限公司。注册地为河南省郑州市郑东新区商务外环路 22号。本行的经营活动集中在中国河南省地区。 本行经原中国银行业监督管理委员会（以下简称“原中国银监会”）批准持有B1036H241010001号金融许可证，并经河南省市场监督管理局核准持有企业法人营业执照，统一社会信用代码为：914100001699995779。本行由国家金融监督管理总局监管。 本行H股股票于2015年12月在香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联交所”）主板上市，股票代码为 06196。本行 A股股票于 2018年 9月在深圳证券交易所（以下简称“深交所”）中小企业板上市，股票代码为 002936。 本行及所属子公司（以下统称“本集团”）从事的主要经营活动包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；提供融资租赁服务等。本行子公司的相关信息参见附注四、10。 本财务报表由本行董事会于 2024年 8月 29日批准报出。 郑州银行股份有限公司 财务报表附注（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 二、 编制基础及重要会计政策 本中期财务报表根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则第 32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3号－半年度报告的内容与格式》（2021年修订）披露要求编制。本财务报表不包括年度财务报表所需的所有信息和披露，因此需要和 2023年度财务报表一并阅读。 本中期财务报表以持续经营为编制基础。 本集团采用的会计政策与编制 2023年度财务报表所用的会计政策保持一致。 本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团和本行 2024年6月 30日的财务状况以及 2024年 1至 6月会计期间的本集团和本行经营成果和现金流量等有关信息。 三、 税项 本集团适用的主要税种及税率列示如下： 税种 计税依据 税率 3%-13% 增值税 按税法规定计算的应税收入为基础计算销 项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 后，差额部分为应交增值税 1%-7% 城市维护建设税 按实际缴纳增值税计征 3% 教育费附加 按实际缴纳增值税计征 2% 地方教育费附加 按实际缴纳增值税计征 企业所得税 按应纳税所得额计征 25% 郑州银行股份有限公司 财务报表附注（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 四、 财务报表主要项目注释 1. 现金及存放中央银行款项 本集团 本行 2024年 2023年 2024年 2023年 6月 30日 12月 31日 6月 30日 12月 31日 库存现金 860,392 908,846 813,175 872,121 存放中央银行 (a) - 法定存款准备金 18,916,344 17,380,273 18,633,543 17,103,547 (b) - 超额存款准备金 6,253,310 7,768,889 6,136,064 7,650,939 - 财政性存款 67,651 303,416 67,651 303,416 小计 26,097,697 26,361,424 25,650,433 25,930,023 应计利息 8,981 8,441 8,981 8,441 合计 26,106,678 26,369,865 25,659,414 25,938,464 (a) 法定存款准备金为本行按规定向人行缴存的存款准备金。这些法定存款准备金不可用于本行的日常业务运作。本行存款的缴存比率于资产负债表日为： 2024年 6月 30日 2023年 12月 31日 人民币存款缴存比率 5.00% 5.00% 外币存款缴存比率 4.00% 4.00% 本集团子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按人行厘定的比率执行。 (b) 超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算用途。 郑州银行股份有限公司 财务报表附注（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 四、 财务报表主要项目注释（续） 2. 存放同业及其他金融机构款项 本集团 本行 2024年 2023年 2024年 2023年 6月 30日 12月 31日 6月 30日 12月 31日 存放境内银行款项 683,470 826,701 1,239,795 1,323,965 存放境内其他金融机构 款项 179,094 317,842 132,719 301,761 存放境外银行款项 93,423 97,450 93,423 97,450 小计 955,987 1,241,993 1,465,937 1,723,176 应计利息 2,909 3,792 2,883 3,939 减：减值准备 (2,464 ) (1,623 ) (2,195 ) (1,358 ) 合计 956,432 1,244,162 1,466,625 1,725,757 3. 拆出资金 本集团 本行 2024年 2023年 2024年 2023年 6月 30日 12月 31日 6月 30日 12月 31日 拆放境内银行款项 391,974 - 391,974 - 拆放境内其他金融机构款项 7,300,000 6,200,000 9,500,000 8,000,000 小计 7,691,974 6,200,000 9,891,974 8,000,000 应计利息 57,472 31,442 70,274 34,286 减：减值准备 (5,039 ) (3,743 ) (5,039 ) (3,743 ) 合计 7,744,407 6,227,699 9,957,209 8,030,543 郑州银行股份有限公司 财务报表附注（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 四、 财务报表主要项目注释（续） 4. 买入返售金融资产 (a) 按交易对手类型和所在地区分析 本集团及本行 2024年 6月 30日 2023年 12月 31日 中国大陆境内 - 银行 5,895,876 3,607,600 - 其他金融机构 2,105,857 7,079,953 小计 8,001,733 10,687,553 应计利息 1,909 3,406 减：减值准备 (108 ) (1,813) 合计 8,003,534 10,689,146 (b) 按担保物类型分析 本集团及本行 2024年 6月 30日 2023年 12月 31日 债券 8,001,733 10,687,553 应计利息 1,909 3,406 减：减值准备 (108 ) (1,813) 合计 8,003,534 10,689,146 郑州银行股份有限公司 财务报表附注（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 四、 财务报表主要项目注释（续） 5. 发放贷款及垫款 (a) 按性质分析 本集团 本行 2024年 2023年 2024年 2023年 6月 30日 12月 31日 6月 30日 12月 31日 以摊余成本计量的 发放贷款及垫款 公司贷款及垫款 249,696,277 237,218,933 247,850,243 235,308,485 个人贷款及垫款 -经营贷款 36,415,982 35,102,789 33,938,741 32,447,686 -住房贷款 32,512,481 33,562,120 32,296,191 33,366,435 -消费贷款 14,082,407 12,336,833 13,853,903 12,085,940 -信用卡贷款 3,392,422 3,144,992 3,392,422 3,144,992 小计 86,403,292 84,146,734 83,481,257 81,045,053 以摊余成本计量的 发放贷款及垫款总额 336,099,569 321,365,667 331,331,500 316,353,538 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 发放贷款及垫款 - 福费廷 18,718,510 16,241,270 18,718,510 16,241,270 - 票据贴现 18,009,864 23,001,269 18,009,864 23,001,269 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 发放贷款及垫款总额 36,728,374 39,242,539 36,728,374 39,242,539 发放贷款及垫款总额 372,827,943 360,608,206 368,059,874 355,596,077 应计利息 1,502,755 1,526,725 1,479,976 1,501,582 减：以摊余成本计量的发放贷 款及垫款减值准备 (13,375,217 ) (11,809,634 ) (12,635,410 ) (11,071,840 ) 发放贷款及垫款账面价值 360,955,481 350,325,297 356,904,440 346,025,819 郑州银行股份有限公司 财务报表附注（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 四、 财务报表主要项目注释（续） 5． 发放贷款及垫款（续） (b) 按客户行业分布情况分析 本集团 2024年 6月 30日 金额 比例 有抵质押贷款及垫款 租赁和商务服务业 68,229,303 18.30% 7,099,486 批发和零售业 49,699,798 13.33% 13,028,651 水利、环境和公共设施管理业 46,281,349 12.41% 3,746,730 房地产业 28,932,360 7.76% 10,229,200 建筑业 28,068,587 7.53% 5,156,760 制造业 14,238,694 3.82% 2,137,730 交通运输、仓储和邮政业 4,183,124 1.12% 1,043,424 采矿业 3,152,368 0.85% 477,700 电力、热力、燃气及水生产和供应业 2,906,854 0.78% 227,787 农、林、牧、渔业 1,686,218 0.45% 336,280 文化、体育和娱乐业 1,379,816 0.37% 29,555 住宿和餐饮业 1,074,937 0.29% 613,551 其他 18,581,379 4.98% 1,009,803 公司贷款及垫款小计 268,414,787 71.99% 45,136,657 个人贷款及垫款 86,403,292 23.18% 71,024,620 票据贴现 18,009,864 4.83% 18,009,864 发放贷款及垫款总额 372,827,943 100.00% 134,171,141 2023年 12月 31日 金额 比例 有抵质押贷款及垫款 租赁和商务服务业 63,228,460 17.53% 5,741,647 批发和零售业 46,762,339 12.97% 11,280,234 水利、环境和公共设施管理业 44,633,596 12.38% 3,811,370 房地产业 29,167,987 8.09% 9,983,438 建筑业 25,121,959 6.97% 4,570,147 制造业 15,304,020 4.24% 2,147,758 交通运输、仓储和邮政业 3,910,370 1.08% 1,539,896 采矿业 3,299,948 0.92% 194,495 电力、热力、燃气及水生产和供应业 3,142,391 0.87% 197,549 农、林、牧、渔业 1,840,607 0.51% 393,406 文化、体育和娱乐业 1,190,817 0.33% 29,785 住宿和餐饮业 1,121,046 0.31% 667,731 其他 14,736,663 4.09% 1,259,217 公司贷款及垫款小计 253,460,203 70.29% 41,816,673 个人贷款及垫款 84,146,734 23.33% 70,131,474 票据贴现 23,001,269 6.38% 23,001,269 发放贷款及垫款总额 360,608,206 100.00% 134,949,416 郑州银行股份有限公司 财务报表附注（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 四、 财务报表主要项目注释（续） 5． 发放贷款及垫款（续） (b) 按客户行业分布情况分析（续） 本行 2024年 6月 30日 金额 比例 有抵质押贷款及垫款 租赁和商务服务业 68,211,424 18.53% 7,094,586 批发和零售业 49,476,920 13.44% 12,982,534 水利、环境和公共设施管理业 46,267,379 12.57% 3,742,760 房地产业 27,704,712 7.53% 10,150,923 建筑业 27,976,254 7.60% 5,127,656 制造业 14,098,124 3.83% 2,067,317 交通运输、仓储和邮政业 4,168,424 1.13% 1,038,524 采矿业 3,152,368 0.86% 477,700 电力、热力、燃气及水生产和供应业 2,891,749 0.79% 227,787 农、林、牧、渔业 1,631,591 0.45% 312,844 文化、体育和娱乐业 1,376,816 0.37% 29,555 住宿和餐饮业 1,052,819 0.29% 603,651 其他 18,560,173 5.04% 1,006,901 公司贷款及垫款小计 266,568,753 72.43% 44,862,738 个人贷款及垫款 83,481,257 22.68% 69,905,850 票据贴现 18,009,864 4.89% 18,009,864 发放贷款及垫款总额 368,059,874 100.00% 132,778,452 2023年 12月 31日 金额 比例 有抵质押贷款及垫款 租赁和商务服务业 63,210,470 17.78% 5,736,747 批发和零售业 46,516,728 13.08% 11,238,365 水利、环境和公共设施管理业 44,622,626 12.55% 3,806,600 房地产业 27,948,257 7.86% 9,913,158 建筑业 25,022,557 7.04% 4,536,647 制造业 15,132,126 4.26% 2,083,478 交通运输、仓储和邮政业 3,895,380 1.10% 1,534,996 采矿业 3,299,948 0.93% 194,495 电力、热力、燃气及水生产和供应业 3,127,749 0.88% 197,549 农、林、牧、渔业 1,783,290 0.50% 370,225 文化、体育和娱乐业 1,187,317 0.33% 29,785 住宿和餐饮业 1,104,831 0.31% 664,731 其他 14,698,476 4.12% 1,257,597 公司贷款及垫款小计 251,549,755 70.74% 41,564,373 个人贷款及垫款 81,045,053 22.79% 68,975,659 票据贴现 23,001,269 6.47% 23,001,269 发放贷款及垫款总额 355,596,077 100.00% 133,541,301 郑州银行股份有限公司 财务报表附注（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 四、 财务报表主要项目注释（续） 5． 发放贷款及垫款（续） (c) 按担保方式分布情况分析 本集团 本行 2024年 2023年 2024年 2023年 6月 30日 12月 31日 6月 30日 12月 31日 信用贷款 73,092,156 68,759,100 72,960,857 68,581,306 保证贷款 165,564,647 156,899,690 162,320,565 153,473,469 抵押贷款 90,781,568 91,491,982 90,087,031 90,786,220 质押贷款 43,389,572 43,457,434 42,691,421 42,755,082 发放贷款及垫款总额 372,827,943 360,608,206 368,059,874 355,596,077 应计利息 1,502,755 1,526,725 1,479,976 1,501,582 减：以摊余成本计量 的发放贷款及 垫款减值准备 (13,375,217 ) (11,809,634 ) (12,635,410 ) (11,071,840 ) 发放贷款及垫款账面 价值 360,955,481 350,325,297 356,904,440 346,025,819 郑州银行股份有限公司 财务报表附注（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 四、 财务报表主要项目注释（续） 5． 发放贷款及垫款（续） (d) 已逾期贷款及垫款的逾期期限分析 本集团 2024年 6月 30日 逾期 逾期 逾期 3个月以内 3个月至 1年 1年至 3年 逾期 合计 （含 3个月） （含 1年） （含 3年） 3年以上 信用贷款 638,953 899,770 355,665 108,530 2,002,918 保证贷款 4,232,534 2,633,276 1,894,745 259,672 9,020,227 抵押贷款 2,239,275 1,669,371 1,534,314 342,857 5,785,817 质押贷款 - 94,301 355,998 64,426 514,725 合计 7,110,762 5,296,718 4,140,722 775,485 17,323,687 占发放贷款及垫款 总额的百分比 1.91% 1.42% 1.11% 0.21% 4.65% 本集团 2023年 12月 31日 逾期 逾期 逾期 3个月以内 3个月至 1年 1年至 3年 逾期 合计 （含 3个月） （含 1年） （含 3年） 3年以上 信用贷款 825,838 792,902 230,151 47,801 1,896,692 保证贷款 3,535,914 1,001,147 1,420,922 203,884 6,161,867 抵押贷款 3,736,032 287,203 1,536,337 291,006 5,850,578 质押贷款 410,438 80,883 418,574 4,634 914,529 合计 8,508,222 2,162,135 3,605,984 547,325 14,823,666 占发放贷款及垫款 总额的百分比 2.36% 0.60% 1.00% 0.15% 4.11% 郑州银行股份有限公司 财务报表附注（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 四、 财务报表主要项目注释（续） 5． 发放贷款及垫款（续） (d) 已逾期贷款及垫款的逾期期限分析（续） 本行 2024年 6月 30日 逾期 逾期 逾期 3个月以内 3个月至 1年 1年至 3年 逾期 （含 3个月） （含 1年） （含 3年） 3年以上 合计 信用贷款 637,870 838,368 354,031 108,530 1,938,799 保证贷款 4,139,524 2,082,514 1,076,097 120,837 7,418,972 抵押贷款 2,204,856 1,663,844 1,424,218 276,458 5,569,376 质押贷款 - 94,301 3,300 - 97,601 合计 6,982,250 4,679,027 2,857,646 505,825 15,024,748 占发放贷款及垫款 总额的百分比 1.89% 1.27% 0.78% 0.14% 4.08% 2023年 12月 31日 逾期 逾期 逾期 3个月以内 3个月至 1年 1年至 3年 逾期 （含 3个月） （含 1年） （含 3年） 3年以上 合计 信用贷款 759,120 787,979 229,376 47,801 1,824,276 保证贷款 3,472,894 958,409 580,868 101,591 5,113,762 抵押贷款 3,715,097 277,668 1,417,691 221,901 5,632,357 质押贷款 410,438 80,883 6,084 - 497,405 合计 8,357,549 2,104,939 2,234,019 371,293 13,067,800 占发放贷款及垫款 总额的百分比 2.35% 0.59% 0.63% 0.10% 3.67% 郑州银行股份有限公司 财务报表附注（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 四、 财务报表主要项目注释（续） 5． 发放贷款及垫款（续） (e) 贷款及垫款账面总额及减值准备分析 本集团 2024年 6月 30日 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 整个存续期 整个存续期 未来12个月 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值) 以摊余成本计量的 发放贷款及垫款总额 296,823,596 21,550,971 17,725,002 336,099,569 应计利息 785,180 547,783 169,792 1,502,755 减：以摊余成本计量的发放 贷款及垫款减值准备 (2,774,179) (3,727,715 ) (6,873,323) (13,375,217 ) 以摊余成本计量的发放贷款 及垫款账面价值 294,834,597 18,371,039 11,021,471 324,227,107 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款 及垫款账面价值 36,726,413 1,961 - 36,728,374 发放贷款及垫款账面价值 331,561,010 18,373,000 11,021,471 360,955,481 2023年 12月 31日 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 整个存续期 整个存续期 未来12个月 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值) 以摊余成本计量的 发放贷款及垫款总额 289,260,776 20,378,370 11,726,521 321,365,667 应计利息 966,505 386,129 174,091 1,526,725 减：以摊余成本计量的发放 贷款及垫款减值准备 (3,219,275) (3,295,512 ) (5,294,847 ) (11,809,634 ) 以摊余成本计量的发放贷款 及垫款账面价值 287,008,006 17,468,987 6,605,765 311,082,758 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款 及垫款账面价值 39,240,219 2,320 - 39,242,539 发放贷款及垫款账面价值 326,248,225 17,471,307 6,605,765 350,325,297 郑州银行股份有限公司 财务报表附注（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 四、 财务报表主要项目注释（续） 5． 发放贷款及垫款（续） (e) 贷款及垫款账面总额及减值准备分析（续） 本行 2024年 6月 30日 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 整个存续期 整个存续期 未来12个月 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值) 以摊余成本计量的 发放贷款及垫款总额 295,017,317 21,330,854 14,983,329 331,331,500 应计利息 782,298 547,273 150,405 1,479,976 减：以摊余成本计量的发放 贷款及垫款减值准备 (2,698,242 ) (3,713,497 ) (6,223,671 ) (12,635,410 ) 以摊余成本计量的发放贷款 和垫款账面价值 293,101,373 18,164,630 8,910,063 320,176,066 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款 及垫款账面价值 36,726,413 1,961 - 36,728,374 发放贷款及垫款账面价值 329,827,786 18,166,591 8,910,063 356,904,440 2023年 12月 31日 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 整个存续期 整个存续期 未来12个月 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值) 以摊余成本计量的 发放贷款及垫款总额 286,609,456 20,090,254 9,653,828 316,353,538 应计利息 962,111 384,626 154,845 1,501,582 减：以摊余成本计量的 发放贷款及垫款减值准备 (3,064,579 ) (3,280,555 ) (4,726,706 ) (11,071,840 ) 以摊余成本计量的发放贷款 及垫款账面价值 284,506,988 17,194,325 5,081,967 306,783,280 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款 及垫款账面价值 39,240,219 2,320 - 39,242,539 发放贷款及垫款账面价值 323,747,207 17,196,645 5,081,967 346,025,819 郑州银行股份有限公司 财务报表附注（续） 截至 2024年 6月 30日止六个月期间 人民币千元 四、 财务报表主要项目注释（续） 5． 发放贷款及垫款（续） (f) 减值准备变动情况 (1) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动如下： 本集团 2024年 6月 30日 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 整个存续期 整个存续期 未来12个月 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值) 2024年 1月 1日余额 3,219,275 3,295,512 5,294,847 11,809,634 转移： 转至第一阶段 76,553 (72,071 ) (4,482) - 转至第二阶段 (69,557 ) 664,485 (594,928) - 转至第三阶段 (70,609 ) (657,876 ) 728,485 - 本期增加/（减少） (381,483 ) 497,665 1,395,814 1,511,996 本期核销及转出 - - (623) (623 ) 收回已核销贷款及垫款 （未完）  |