洋河股份(002304):2024年半年度财务报告
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时间:2024年08月30日 05:16:09 中财网 |
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原标题: 洋河股份:2024年半年度财务报告
江苏洋河酒厂股份有限公司
2024年半年度财务报告
【2024年8月】
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:江苏洋河酒厂股份有限公司
2024年06月30日
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 21,012,668,768.30 | 25,812,787,646.86 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 交易性金融资产 | 5,154,719,791.67 | 5,851,217,684.93 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 716,901,600.00 | 526,476,976.44 | 应收账款 | 11,402,888.35 | 3,528,778.28 | 应收款项融资 | 199,098,607.77 | 261,576,568.30 | 预付款项 | 68,213,714.29 | 50,971,870.03 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 26,736,631.46 | 57,782,263.17 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 18,007,546,312.32 | 18,954,235,402.25 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 555,113,710.65 | 1,016,160,416.30 | 流动资产合计 | 45,752,402,024.81 | 52,534,737,606.56 | 非流动资产: | | | 发放贷款和垫款 | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 1,236,633,711.95 | 1,229,838,793.04 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | 5,124,961,581.51 | 5,532,792,281.26 | 投资性房地产 | | | 固定资产 | 5,604,996,531.48 | 5,305,626,964.48 | 在建工程 | 1,492,170,592.18 | 1,457,315,739.56 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 71,177,464.79 | 82,464,551.16 | 无形资产 | 1,839,876,367.78 | 1,773,115,842.97 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | | | 其中:数据资源 | | | 商誉 | 276,001,989.95 | 276,001,989.95 | 长期待摊费用 | 22,122,135.29 | 8,052,339.84 | 递延所得税资产 | 1,084,210,616.96 | 1,326,312,613.59 | 其他非流动资产 | 213,731,524.92 | 266,028,733.50 | 非流动资产合计 | 16,965,882,516.81 | 17,257,549,849.35 | 资产总计 | 62,718,284,541.62 | 69,792,287,455.91 | 流动负债: | | | 短期借款 | | | 向中央银行借款 | | | 拆入资金 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | | | 应付账款 | 1,331,195,019.57 | 1,425,873,552.42 | 预收款项 | | | 合同负债 | 3,937,678,243.77 | 11,104,763,487.18 | 卖出回购金融资产款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 应付职工薪酬 | 80,107,386.21 | 338,213,836.87 | 应交税费 | 1,324,323,338.18 | 1,009,471,862.46 | 其他应付款 | 1,946,821,221.21 | 2,024,640,485.37 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 应付手续费及佣金 | | | 应付分保账款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 20,637,099.19 | 25,080,946.40 | 其他流动负债 | 582,017,003.62 | 1,247,749,929.26 | 流动负债合计 | 9,222,779,311.75 | 17,175,794,099.96 | 非流动负债: | | | 保险合同准备金 | | | 长期借款 | | | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 46,042,942.86 | 48,709,685.88 | 长期应付款 | 195,953,434.53 | 196,013,394.53 | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | 90,561,466.67 | 87,520,166.67 | 递延所得税负债 | 187,629,413.64 | 234,386,134.01 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 520,187,257.70 | 566,629,381.09 | 负债合计 | 9,742,966,569.45 | 17,742,423,481.05 | 所有者权益: | | | 股本 | 1,506,445,074.00 | 1,506,445,074.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 930,524,463.31 | 930,524,463.31 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | -411,854.26 | 2,023,194.81 | 专项储备 | | | 盈余公积 | 753,494,000.00 | 753,494,000.00 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | 49,673,239,995.42 | 48,746,028,613.08 | 归属于母公司所有者权益合计 | 52,863,291,678.47 | 51,938,515,345.20 | 少数股东权益 | 112,026,293.70 | 111,348,629.66 | 所有者权益合计 | 52,975,317,972.17 | 52,049,863,974.86 | 负债和所有者权益总计 | 62,718,284,541.62 | 69,792,287,455.91 |
法定代表人:张联东 主管会计工作负责人:尹秋明 会计机构负责人:赵其科 2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 16,853,494,125.91 | 23,078,403,040.50 | 交易性金融资产 | 5,154,719,791.67 | 4,353,570,013.70 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 483,190,945.00 | 355,328,831.49 | 应收账款 | 1,955,845,262.00 | 95,491,609.32 | 应收款项融资 | 30,000,000.00 | | 预付款项 | 38,657,431.96 | 55,401,319.74 | 其他应收款 | 3,616,551,922.09 | 2,510,993,906.82 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | 519,220.27 | 存货 | 11,352,952,890.15 | 12,298,697,844.56 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | | 238,168,160.66 | 流动资产合计 | 39,485,412,368.78 | 42,986,054,726.79 | 非流动资产: | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 9,530,153,113.20 | 9,530,201,578.43 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | 1,565,507,816.26 | 1,782,878,797.80 | 投资性房地产 | | | 固定资产 | 3,546,961,014.06 | 3,327,872,021.12 | 在建工程 | 322,909,953.72 | 495,375,718.02 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 4,135,803.10 | 615,303.37 | 无形资产 | 1,122,615,486.80 | 1,133,200,138.15 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | | | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 6,039,254.88 | 8,052,339.84 | 递延所得税资产 | 34,802,889.09 | 33,504,216.38 | 其他非流动资产 | 171,314,084.62 | 194,423,677.41 | 非流动资产合计 | 16,304,439,415.73 | 16,506,123,790.52 | 资产总计 | 55,789,851,784.51 | 59,492,178,517.31 | 流动负债: | | | 短期借款 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | | | 应付账款 | 4,397,178,046.30 | 3,210,117,125.20 | 预收款项 | | | 合同负债 | 15,644,377,273.36 | 16,052,768,704.31 | 应付职工薪酬 | | | 应交税费 | 554,084,023.63 | 157,200,430.68 | 其他应付款 | 3,226,520,169.20 | 2,280,556,716.49 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 1,364,546.27 | 369,739.52 | 其他流动负债 | 2,510,662,536.27 | 2,267,828,469.82 | 流动负债合计 | 26,334,186,595.03 | 23,968,841,186.02 | 非流动负债: | | | 长期借款 | | | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 3,118,351.82 | 286,396.18 | 长期应付款 | 143,541,749.73 | 143,601,709.73 | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | 10,241,666.67 | 8,791,666.67 | 递延所得税负债 | 5,525,243.07 | 55,706,044.02 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 162,427,011.29 | 208,385,816.60 | 负债合计 | 26,496,613,606.32 | 24,177,227,002.62 | 所有者权益: | | | 股本 | 1,506,445,074.00 | 1,506,445,074.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 1,530,620,394.11 | 1,530,620,394.11 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | | | 专项储备 | | | 盈余公积 | 753,494,000.00 | 753,494,000.00 | 未分配利润 | 25,502,678,710.08 | 31,524,392,046.58 | 所有者权益合计 | 29,293,238,178.19 | 35,314,951,514.69 | 负债和所有者权益总计 | 55,789,851,784.51 | 59,492,178,517.31 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业总收入 | 22,875,748,893.57 | 21,872,929,852.09 | 其中:营业收入 | 22,875,748,893.57 | 21,872,929,852.09 | 利息收入 | | | 已赚保费 | | | 手续费及佣金收入 | | | 二、营业总成本 | 12,258,099,027.03 | 11,645,546,909.19 | 其中:营业成本 | 5,638,718,329.93 | 5,222,853,552.68 | 利息支出 | | | 手续费及佣金支出 | | | 退保金 | | | 赔付支出净额 | | | 提取保险责任准备金净额 | | | 保单红利支出 | | | 分保费用 | | | 税金及附加 | 3,415,166,563.30 | 3,375,430,593.29 | 销售费用 | 2,612,333,819.03 | 2,259,936,014.51 | 管理费用 | 941,571,791.93 | 1,009,291,403.54 | 研发费用 | 46,155,017.19 | 142,329,770.72 | 财务费用 | -395,846,494.35 | -364,294,425.55 | 其中:利息费用 | 1,402,108.66 | 438,552.09 | 利息收入 | 405,612,686.85 | 372,601,506.49 | 加:其他收益 | 21,333,515.48 | 24,300,058.19 | 投资收益(损失以“—”号填
列) | 193,190,922.02 | 194,263,827.00 | 其中:对联营企业和合营
企业的投资收益 | -5,549,203.38 | -42,527.15 | 以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益 | -12,098,559.48 | -13,584,025.11 | 汇兑收益(损失以“—”号填
列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—
”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以
“—”号填列) | -228,925,272.26 | -16,116,202.16 | 信用减值损失(损失以“—”
号填列) | -29,175.50 | 373,589.99 | 资产减值损失(损失以“—”
号填列) | -1,166,567.14 | -594,733.47 | 资产处置收益(损失以“—”
号填列) | -2,690,913.74 | -63,864.73 | 三、营业利润(亏损以“—”号填
列) | 10,599,362,375.40 | 10,429,545,617.72 | 加:营业外收入 | 29,058,258.19 | 18,950,693.37 | 减:营业外支出 | 3,182,131.98 | 14,761,643.09 | 四、利润总额(亏损总额以“—”号
填列) | 10,625,238,501.61 | 10,433,734,668.00 | 减:所得税费用 | 2,677,318,299.95 | 2,560,045,918.45 | 五、净利润(净亏损以“—”号填
列) | 7,947,920,201.66 | 7,873,688,749.55 | (一)按经营持续性分类 | | | 1.持续经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | 7,947,920,201.66 | 7,873,688,749.55 | 2.终止经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | | | (二)按所有权归属分类 | | | 1.归属于母公司股东的净利润
(净亏损以“—”号填列) | 7,947,245,427.18 | 7,862,381,306.21 | 2.少数股东损益(净亏损以“—
”号填列) | 674,774.48 | 11,307,443.34 | 六、其他综合收益的税后净额 | -2,432,159.51 | 5,583,290.80 | 归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额 | -2,435,049.07 | 5,569,766.00 | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综
合收益 | -2,435,049.07 | 5,569,766.00 | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | -2,435,049.07 | 5,569,766.00 | 7.其他 | | | 归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 | 2,889.56 | 13,524.80 | 七、综合收益总额 | 7,945,488,042.15 | 7,879,272,040.35 | 归属于母公司所有者的综合收益总
额 | 7,944,810,378.11 | 7,867,951,072.21 | 归属于少数股东的综合收益总额 | 677,664.04 | 11,320,968.14 | 八、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | 5.2755 | 5.2192 | (二)稀释每股收益 | 5.2755 | 5.2192 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
法定代表人:张联东 主管会计工作负责人:尹秋明 会计机构负责人:赵其科 4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业收入 | 9,424,202,341.73 | 8,760,904,624.28 | 减:营业成本 | 4,959,628,049.77 | 4,474,096,475.91 | 税金及附加 | 2,813,391,850.83 | 2,775,241,492.46 | 销售费用 | 13,554,768.89 | 6,381,873.24 | 管理费用 | 481,876,175.02 | 510,103,597.86 | 研发费用 | 44,660,483.40 | 141,276,044.86 | 财务费用 | -328,204,518.54 | -348,533,973.71 | 其中:利息费用 | 121,615.63 | 21,612.57 | 利息收入 | 335,137,458.49 | 352,558,661.29 | 加:其他收益 | 1,714,518.43 | 2,523,831.14 | 投资收益(损失以“—”号填
列) | 88,900,064.67 | 159,524,334.59 | 其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 | -48,465.23 | 103,821.70 | 以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“—”
号填列) | -12,098,559.48 | -13,660,638.27 | 净敞口套期收益(损失以“—
”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以
“—”号填列) | -204,243,703.57 | -70,522,682.16 | 信用减值损失(损失以“—”
号填列) | -346,093.72 | 78,131.69 | 资产减值损失(损失以“—”
号填列) | -1,166,567.14 | -594,733.47 | 资产处置收益(损失以“—”
号填列) | -45,096.96 | -113,160.04 | 二、营业利润(亏损以“—”号填
列) | 1,324,108,654.07 | 1,293,234,835.41 | 加:营业外收入 | 9,046,205.31 | 6,712,086.60 | 减:营业外支出 | 206,167.20 | 4,506,276.02 | 三、利润总额(亏损总额以“—”号
填列) | 1,332,948,692.18 | 1,295,440,645.99 | 减:所得税费用 | 334,627,983.84 | 273,322,832.45 | 四、净利润(净亏损以“—”号填
列) | 998,320,708.34 | 1,022,117,813.54 | (一)持续经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | 998,320,708.34 | 1,022,117,813.54 | (二)终止经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综 | | | 合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 六、综合收益总额 | 998,320,708.34 | 1,022,117,813.54 | 七、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | | | (二)稀释每股收益 | | |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 17,811,795,443.50 | 15,890,049,524.54 | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | 向中央银行借款净增加额 | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | 收到再保业务现金净额 | | | 保户储金及投资款净增加额 | | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | 拆入资金净增加额 | | | 回购业务资金净增加额 | | | 代理买卖证券收到的现金净额 | | | 收到的税费返还 | | 2,297,371.73 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 901,282,367.10 | 503,878,753.97 | 经营活动现金流入小计 | 18,713,077,810.60 | 16,396,225,650.24 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,688,371,079.40 | 3,966,024,500.47 | 客户贷款及垫款净增加额 | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | 拆出资金净增加额 | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | 支付保单红利的现金 | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,017,466,668.88 | 2,105,035,733.14 | 支付的各项税费 | 7,361,732,559.06 | 7,465,538,067.70 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,602,178,874.97 | 2,594,594,958.31 | 经营活动现金流出小计 | 16,669,749,182.31 | 16,131,193,259.62 | 经营活动产生的现金流量净额 | 2,043,328,628.29 | 265,032,390.62 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | 11,079,398,984.70 | 8,539,889,607.37 | 取得投资收益收到的现金 | 198,740,125.40 | 194,306,354.15 | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | 377,733.84 | 1,543,933.23 | 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | 11,278,516,843.94 | 8,735,739,894.75 | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 691,114,612.51 | 383,003,174.35 | 投资支付的现金 | 10,201,631,395.34 | 6,818,198,778.04 | 质押贷款净增加额 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 10,892,746,007.85 | 7,201,201,952.39 | 投资活动产生的现金流量净额 | 385,770,836.09 | 1,534,537,942.36 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | | 47,000,000.00 | 其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金 | | 47,000,000.00 | 取得借款收到的现金 | | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 筹资活动现金流入小计 | | 47,000,000.00 | 偿还债务支付的现金 | | | 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 | 7,020,034,044.84 | 5,634,104,576.76 | 其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润 | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,532,679.09 | 11,399,953.05 | 筹资活动现金流出小计 | 7,034,566,723.93 | 5,645,504,529.81 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,034,566,723.93 | -5,598,504,529.81 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | 1,350,323.76 | -2,561,214.06 | 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,604,116,935.79 | -3,801,495,410.89 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 25,201,023,553.40 | 24,019,016,540.72 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 20,596,906,617.61 | 20,217,521,129.83 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,286,010,832.94 | 7,877,731,317.75 | 收到的税费返还 | | 2,297,371.73 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,522,062,649.90 | 197,050,959.50 | 经营活动现金流入小计 | 9,808,073,482.84 | 8,077,079,648.98 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,766,346,294.26 | 3,420,440,909.77 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 805,802,497.97 | 752,860,791.13 | 支付的各项税费 | 3,102,790,643.45 | 3,346,656,550.31 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,219,749,946.46 | 3,054,571,258.15 | 经营活动现金流出小计 | 7,894,689,382.14 | 10,574,529,509.36 | 经营活动产生的现金流量净额 | 1,913,384,100.70 | -2,497,449,860.38 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | 8,411,977,500.00 | 7,008,234,471.77 | 取得投资收益收到的现金 | 89,467,750.17 | 159,524,334.59 | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | 90,265.49 | 74,423.50 | 处置子公司及其他营业单位收到的 | | | 现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | 8,501,535,515.66 | 7,167,833,229.86 | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 210,767,112.14 | 178,393,961.85 | 投资支付的现金 | 9,200,000,000.00 | 5,593,000,000.00 | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 9,410,767,112.14 | 5,771,393,961.85 | 投资活动产生的现金流量净额 | -909,231,596.48 | 1,396,439,268.01 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | | | 取得借款收到的现金 | | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 筹资活动现金流入小计 | | | 偿还债务支付的现金 | | | 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 | 7,020,034,044.84 | 5,634,104,576.76 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 583,796.15 | 246,330.28 | 筹资活动现金流出小计 | 7,020,617,840.99 | 5,634,350,907.04 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,020,617,840.99 | -5,634,350,907.04 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | -144,785.73 | 1,029,766.10 | 五、现金及现金等价物净增加额 | -6,016,610,122.50 | -6,734,331,733.31 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 22,510,052,919.64 | 22,883,692,496.00 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,493,442,797.14 | 16,149,360,762.69 |
7、合并所有者权益变动表 (未完)
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