[中报]海富通100LOF (162307): 海富通中证100指数证券投资基金（LOF）2024年中期报告
原标题:海富通100LOF : 海富通中证100指数证券投资基金（LOF）2024年中期报告 海富通中证 100指数证券投资基金（LOF） 2024年中期报告 2024年 6月 30日 基金管理人：海富通基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：二〇二四年八月三十日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024年 8月 29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024年 1月 1日起至 6月 30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1重要提示 ............................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6 2.1基金基本情况 ....................................................................................................................................... 6 2.2基金产品说明 ....................................................................................................................................... 6 2.3基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................... 6 2.4信息披露方式 ....................................................................................................................................... 7 2.5其他相关资料 ....................................................................................................................................... 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 7 3.1主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................... 7 3.2基金净值表现 ....................................................................................................................................... 8 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................. 10 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................................... 12 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................. 13 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................. 13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................. 14 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................. 14 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................. 15 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......................................... 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................................... 15 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................. 15 5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................................... 16 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 16 6.1资产负债表 ......................................................................................................................................... 16 6.2利润表 ................................................................................................................................................. 17 6.3 净资产变动表 .................................................................................................................................... 18 6.4报表附注 ............................................................................................................................................. 20 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 36 7.1期末基金资产组合情况 ..................................................................................................................... 36 7.2报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................. 36 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 38 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................. 41 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................. 42 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 42 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 42 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......................... 42 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 43 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .................................................................................................. 43 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................................... 43 7.12投资组合报告附注 ........................................................................................................................... 43 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................................... 44 8.2期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................. 44 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 45 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 45 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 45 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 45 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................ 45 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................ 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................................................................... 46 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................ 46 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................................... 46 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................................... 46 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................................... 46 10.8其他重大事件 ................................................................................................................................... 48 11影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................... 48 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .............................................. 48 §11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................ 48 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49 12.1备查文件目录 ................................................................................................................................... 49 12.2存放地点 ........................................................................................................................................... 49 12.3查阅方式 ........................................................................................................................................... 49 §2 基金简介 2.1基金基本情况
2.5其他相关资料
3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4、海富通中证 100指数证券投资基金（LOF）于 2020年 11月 09日发布公告，自 2020年 11月 10日起增加一种新的收费模式份额-C类基金份额。该类别仅开通场外申购赎回业务，收取销售服务费，不收取申购费。 3.2基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 海富通中证 100指数 A
注：按照本基金合同规定，本基金建仓期为基金合同生效之日起六个月。建仓期满至今，本基金投资组合均达到本基金合同第十五条（二）、（七）规定的比例限制及本基金投资组合的比例范围。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48号文批准，由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎资产管理 BE控股公司”）于 2003年 4月 1日共同发起设立。截至 2024年 6月 30日，本基金管理人共管理 97只公募基金：海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通货币市场证券投资基金、海富通股票混合型证券投资基金、海富通强化回报混合型证券投资基金、海富通风格优势混合型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投资基金、海富通中国海外精选混合型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金、海富通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证 100指数证券投资基金（LOF）、海富通中小盘混合型证券投资基金、海富通稳固收益债券型证券投资基金、海富通国策导向混合型证券投资基金、海富通中证 500指数增强型证券投资基金、海富通安颐收益混合型证券投资基金、海富通一年定期开放债券型证券投资基金、海富通内需热点混合型证券投资基金、海富通纯债债券型证券投资基金、上证城投债交易型开放式指数证券投资基金、海富通阿尔法对冲混合型发起式证券基金、海富通欣益灵活配置混合型证券投资基金、海富通欣荣灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞丰债券型证券投资基金、海富通聚利纯债债券型证券投资基金、海富通集利纯债债券型证券投资基金、海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）、海富通沪港深灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞利纯债债券型证券投资基金、海富通欣享灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞合纯债债券型证券投资基金、海富通沪深 300指数增强型证券投资基金、海富通瑞福债券型证券投资基金、海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资基金、海富通添益货币市场基金、海富通聚优精选混合型基金中基金（FOF）、海富通量化前锋股票型证券投资基金、海富通融丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通创业板综指增强型发起式证券投资基金、海富通恒丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、上证 10年期地方政府债交易型开放式指数证券投资基金、海富通弘丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通鼎丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通电子信息传媒产业股票型证券投资基金、海富通上海清算所中高等级短期融资券指数证券投资基金、海富通研究精选混合型证券投资基金、海富通稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、海富通中短债债券型证券投资基金、海富通聚合纯债债券型证券投资基金、海富通上证 5年期地方政府债交易型开放式指数证券投资基金、海富通先进制造股票型证券投资基金、海富通裕通 30个月定期开放债券型证券投资基金、海富通安益对冲策略灵活配置混合型证券投资基金、海富通平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、海富通科技创新混合型证券投资基金、海富通裕昇三年定期开放债券型证券投资基金、海富通添鑫收益债券型证券投资基金、海富通瑞弘 6个月定期开放债券型证券投资基金、海富通富盈混合型证券投资基金、海富通富泽混合型证券投资基金、海富通上证投资级可转债及可交换债券交易型开放式指数证券投资基金、海富通中证短融交易型开放式指数证券投资基金、海富通成长甄选混合型证券投资基金、海富通消费核心资产混合型证券投资基金、海富通成长价值混合型证券投资基金、海富通均衡甄选混合型证券投资基金、海富通惠睿精选混合型证券投资基金、海富通欣睿混合型证券投资基金、海富通消费优选混合型证券投资基金、海富通中债 1-3年农发行债券指数证券投资基金、海富通策略收益债券型证券投资基金、海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金、海富通利率债债券型证券投资基金、海富通富利三个月持有期混合型证券投资基金、海富通瑞兴 3个月定期开放债券型证券投资基金、海富通欣利混合型证券投资基金、海富通碳中和主题混合型证券投资基金、海富通成长领航混合型证券投资基金、海富通养老目标日期 2035三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、海富通恒益金融债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通盈丰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通添利收益一年持有期债券型证券投资瑞鑫 30天持有期债券型证券投资基金、海富通优势驱动混合型证券投资基金、海富通 ESG领先股票型证券投资基金、海富通中债 0-2年政策性金融债指数证券投资基金、海富通欣盈 6个月持有期混合型证券投资基金、海富通中证 2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金、海富通中证汽车零部件主题交易型开放式指数证券投资基金、海富通红利优选混合型证券投资基金、海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、海富通数字经济混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，保证公平交易制度的执行和实现。 报告期内，公司对旗下所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行了分析，并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（如 1日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的样本，对其进行了 95%置信区间，假设溢价率为 0的 T分布检验，结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明，报告期内公司对旗下各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 国内方面，2024年上半年国内经济整体维持弱修复状态，实现了实际 GDP增速 5%，基本完成了目标。从经济运行节奏看，第一季度开局良好，进入第二季度，社融和 M1增速开始回落，经济增速边际放缓，实际 GDP同比增长 4.7%。从经济增长动力上看，海外经济向好，国内生产和出口保持强势，有力提振经济增长，而国内地产未显著回暖，居民和企业融资意愿不足，内需消费疲弱，全社会风险偏好较低。 海外方面，2024年上半年美国经济在高利率和紧财政下开始走弱，但是经济仍有韧性，降息预期不断延后。6月美国失业率走高，叠加 CPI同比也回落，CME利率期货显示预计美联储 9月将启动降息。但是，失业率上升更多是源于新增劳动力进入市场，非农就业数据依然超预期，且实际薪资增速依然保持较高增长，最新零售数据也超预期，美国消费依然具有韧性。 从 A股市场看，上半年主要指数多以下跌为主，上证指数为-0.25%，沪深 300为 0.89%，中证800为-1.76%，创业板指为-10.99%。行业板块方面，根据中信一级行业分类，表现靠前的板块是银行、煤炭、石油石化、家电、电力及公用事业，跌幅较大的板块是消费者服务、计算机、商品零售、传媒、医药。 作为指数基金，在操作上我们严格遵守基金合同，应用指数复制策略和数量化手段提高组合与指数的拟合度，降低跟踪误差。在报告期内，本基金根据申购赎回、指数样本权重定期或不定期调整投资组合，减小对标的指数的跟踪误差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内，海富通中证 100指数 A净值增长率为 1.67%，同期业绩比较基准收益率为 1.41%。 海富通中证 100指数 C净值增长率为 1.58%，同期业绩比较基准收益率为 1.41%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从全球经济看，由于美国财政高杠杆、货币高利率的制约，2024年美国财政刺激力度将边际走弱，美国经济、通胀也将逐步下行。6月 18日美国 CBO在最新财政和经济展望中上调了 2024年财年预算赤字，受到边际趋松的财政提振，通胀或存在抬升的压力。7月就业数据超预期走弱，市场降息预期升温，但受飓风等因素影响 7月就业数据有一定特殊性，未来美联储降息节奏和幅度还需要进一步跟踪。一旦美联储启动降息，这对全球金融市场、各类资产都将产生较为显著的影响，我们面临的外部金融环境有望缓解。 中国经济暂时仍面临着总需求不足、结构调整阵痛的冲击，在这过程中市场信心较为脆弱和不足。目前政策的重心仍主要在供给端，短期而言，在破立并举、先立后破的政策基调下，若未来内需进一步下滑，不排除阶段性向需求端倾斜的可能，这需要进一步跟踪。 中证 100指数是代表中国大盘蓝筹股的标志性指数，将受益于未来经济基本面的复苏好转，金融、消费、制造等行业将在复苏周期中展现较大的业绩弹性，我们也持续看好指数的未来表现。 作为指数基金，在操作上我们将更加严格遵守基金合同，更加严谨地应用指数复制策略和数量化手段提高组合与指数的拟合度，降低跟踪误差。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、基金合同以及中国基金业协会提供的相关估值指引对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各类基金份额的份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 本基金管理人设立估值委员会，组成人员包括分管基金运营业务的高级管理人员、分管投资业务的高级管理人员、督察稽核部负责人、风险管理部负责人、研究部负责人及基金运营部负责人等，以上人员具有丰富的合规、风控、证券研究、会计方面的专业经验。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。估值委员会对经济环境发生重大变化或发生影响证券价格的重大事件进行评估，充分听取相关部门的建议，并和托管人充分协商后，提交估值建议报告，以便估值委员会决策。基金运营部按照批准后的估值政策进行估值。 上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益分配每年至多 6次，每次基金收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20%。 本基金本报告期内未进行利润分配，但符合基金合同规定。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期无需要说明的情形。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：海富通中证 100指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2024年 6月 30日 单位：人民币元
基金份额总额 47,061,022.05份，其中 A类基金份额 47,030,284.09份，C类基金份额 30,737.96份。 6.2利润表 会计主体：海富通中证 100指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日 单位：人民币元
会计主体：海富通中证 100指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日 单位：人民币元
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：任志强，主管会计工作负责人：胡光涛，会计机构负责人：胡正万 6.4报表附注 6.4.1 基金基本情况 海富通中证 100指数证券投资基金(LOF) (以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 879号《关于核准海富通中证 100指数证券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通中证 100指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 2,086,432,233.85元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2009)第 226号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《海富通中证 100指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2009年 10月 30日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,087,148,875.30份基金份额，其中认购资金利息折合 716,641.45份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。（未完）  |