[中报]兴业300 (510370): 兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告
原标题:兴业300 : 兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金2024年中期报告 兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金 2024年中期报告 2024年06月30日 基金管理人:兴业基金管理有限公司 基金托管人:中信银行股份有限公司 送出日期:2024 年 08 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中信银行 股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年8月27日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2024年1月1日起至2024年6月30日止。1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................................................................................................. 2 1.2 目录 ......................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ......................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ........................................................................................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ........................................................................................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 ........................................................................................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ........................................................................................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ..................................................................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 ........................................................................................................................................ 7 §4 管理人报告 ..................................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................... 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................ 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................ 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................................... 12 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................. 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） .......................................................................................................... 13 6.1 资产负债表 .......................................................................................................................................... 13 6.2 利润表 ................................................................................................................................................... 15 6.3 净资产变动表 ...................................................................................................................................... 16 6.4 报表附注 ............................................................................................................................................... 18 §7 投资组合报告 ............................................................................................................................................... 38 7.1 期末基金资产组合情况 ...................................................................................................................... 38 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................. 39 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................................... 40 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................. 49 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................. 51 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................................. 51 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...................... 52 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...................... 52 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................................. 52 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................................... 52 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................................... 52 7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 52 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................................ 53 8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................. 53 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................ 54 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................... 54 §9 开放式基金份额变动 .................................................................................................................................. 54 §10 重大事件揭示............................................................................................................................................. 55 10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................... 55 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................................ 55 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................................. 55 10.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................................... 55 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................... 55 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................................................... 55 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................... 55 10.8 其他重大事件 .................................................................................................................................... 57 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................................... 58 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................................. 58 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 58 §12 备查文件目录............................................................................................................................................. 58 12.1 备查文件目录 .................................................................................................................................... 58 12.2 存放地点 ............................................................................................................................................ 58 12.3 查阅方式 ............................................................................................................................................ 58 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 兴业基金管理有限公司（以下简称"兴业基金"或"公司"）成立于2013年4月17日，是兴业银行控股的全国性基金管理公司。公司注册资本12亿元人民币，其中，兴业银行出资10.8亿元，持股比例90%，中海集团投资有限公司出资1.2亿元，持股比例10%。公司业务范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。目前，兴业基金已在北京、上海、深圳、福州等地设立分公司，并全资拥有基金子公司--兴业财富资产管理有限公司。 站在新时代的潮头浪尖，兴业基金坚守“受人之托、代客理财”的初心本源，坚守“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，以“市场化、专业化、数字化”为转型方向，不断提升主动管理能力，打磨产品线，强化核心竞争力，提升权益投资能力，巩固扩大固收优势并增强特色业务，致力于为广大投资者创造长期良好收益，为中国实体经济健康发展贡献自身应有力量。截至2024年6月30日，兴业基金共管理96只公募基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 3、自2024年7月19日起那赛男不再担任本基金基金经理，详情请见本基金管理人于2024年7月20日发布的《兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金经理变更公告》。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的基金和投资组合。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2024年上半年，A股市场表现相对较弱，中证全指跌幅8.64%，市场呈现出大中小盘的显著分化，沪深300指数在宽基指数中表现相对较好，沪深300、中证500、中证1000涨跌幅分别为0.89%、-8.96%、-16.84%，上证指数、深证成指、创业板指跌幅分别为0.25%、按照中证的11个一级行业分类，中证500成分股的前五大行业金融、信息、工业、消费、材料占比超过70%，300金融、300信息、300工业、300消费和300材料指数上半年涨跌幅分别为6.94%、0.25%、-4.55%、-10.99%、9.29%，整体来看，上游能源、材料表现较强，下游消费、医药、地产表现较弱，金融、通信、公用事业等关系国计民生的行业、具备红利属性强的个股表现较好。 沪深 300 指数由沪深市场中规模大、流动性好的最具代表性的300 只证券组成，可以反映沪深市场头部上市公司证券的整体表现，金融、制造与科技、消费医药等行业贡献最为显著，和经济的相关性较强，在政策的稳步指引下，经济和信心的修复不是一蹴而就的，耐心是最好的解决方案，当前沪深300的PB估值处在10年来的后10%分位，估值吸引力突出。在新国九条的推动下，头部企业在分红上更加积极，沪深300指数也有望表现出更多的分红吸引力，截至2024年上半年，沪深300近12个月股息率达到3.17%，股息率水平处在10年来的前10%分位。 本基金为指数型基金，基金管理人将继续按照基金合同的要求，坚持指数化投资策略，拟合指数收益表现，在确保基金产品平稳运行的前提下，努力将基金的跟踪误差控制在较低水平，以达成投资人的投资目标。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末300指数ETF（证券简称：兴业300；扩位证券简称：300指数ETF）基金份额净值为0.7616元，本报告期内，基金份额净值增长率为1.33%，同期业绩比较基准收益率为0.89%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2024年上半年，中国经济仍然面临较大挑战，有效需求不足是较大的问题，在房地产资产调整的压力下，叠加经济和收入预期的不确定，消费者信心指数维持低位。7月以来，三中全会召开，明确高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务，7月政治局会议指出，这些都是发展中、转型中的问题，会议强调，下半年改革发展稳定任务很重，要加强逆周期调节，以提振消费为重点扩大国内需求。我们认为，在政策端的稳步发力下，伴随资产端的压力逐步释放，宏观经济有望稳步发展。经济的修复难以一蹴而就，信心的修复也需要时间，在这一背景下，市场有望逐步走出底部区间，股票市场和基金行业在普惠和养老这两个方面，也有望发挥更重要的作用。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。 估值委员会设主任委员一名，由分管运营的公司领导担任，副主任委员一名，由分管合规的公司领导担任，专业委员若干名，由研究部、投资管理部门（视会议议题内容选择相关投资方向部门）、风险部门、监察稽核部门、基金运营部门负责人或其指定人员组成。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。 估值委员会主要工作职责如下：制定合理、公允的估值方法；对估值方法进行讨论并作出评价，在发生了影响估值公允性及合理性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用；评价现有估值方法对新投资策略或新投资品种的适用性，对新投资策略或新投资品种采用的估值方法作出决定；讨论、决定其他与估值相关的重大问题。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会计师事务所对相关估值模型、假设及参数的适当性出具意见。 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1）每一基金份额享有同等分配权； 2）本基金收益分配方式为现金分红； 3）当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，可进行收益分配； 4）本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值； 5）若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配； 6）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 本基金本报告期内未进行利润分配，但符合基金合同规定。 本报告期没有应分配但尚未分配的利润。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金2024年上半年的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，履行了托管人的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，兴业基金管理有限公司在兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，兴业基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的2024年中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2024年06月30日 单位：人民币元
6.2 利润表 会计主体：兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年06月30日 单位：人民币元
6.3 净资产变动表 会计主体：兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金 单位：人民币元
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 叶文煌 张顺国 楼怡斐 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人兴业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]773号文准予公开募集注册。本基金为交易型开放式基金，存续期限为不定期。本基金首次设立募集基金份额为216,258,111.00份，经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为毕马威华振验字第2000593号验资报告。《兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)于2020年9月11日正式生效。本基金的基金管理人为兴业基金管理有限公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及截至报告期末最新公告的《兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数的成份股及其备选成份股、其他股票(包括中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票)、股指期货、债券(包括国债、地方政府债、政府支持机构债券、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具、同业存单、现金，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。如法律法规或中国证监会允许，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。在正常市场情况下，力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施，避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。本基金的业绩比较基准为标的指数，即沪深300指数收益率。（未完）  |