[中报]添富科创 (506006): 汇添富科创板2年定期开放混合型证券投资基金2024年中期报告
原标题:添富科创 : 汇添富科创板2年定期开放混合型证券投资基金2024年中期报告 汇添富科创板2年定期开放混合型证券投资 基金2024年中期报告 2024年06月30日 基金管理人：汇添富基金管理股份有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2024年08月30日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三 分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024年 8月 28日复 核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2024年01月01日起至06月30日止。 1.2 目录 §1重要提示及目录........................................................................................................................ 2 1.1重要提示 ........................................................................................................................... 2 1.2 目录 .................................................................................................................................. 3 §2基金简介 ................................................................................................................................... 5 2.1基金基本情况 ................................................................................................................... 5 2.2基金产品说明 ................................................................................................................... 5 2.3基金管理人和基金托管人................................................................................................ 5 2.4信息披露方式 ................................................................................................................... 6 2.5其他相关资料 ................................................................................................................... 6 §3主要财务指标和基金净值表现................................................................................................ 6 3.1主要会计数据和财务指标................................................................................................ 6 3.2基金净值表现 ................................................................................................................... 7 §4管理人报告 ............................................................................................................................... 8 4.1基金管理人及基金经理情况............................................................................................ 8 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................. 11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................. 11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................. 12 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................. 13 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................... 14 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 15 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................... 15 §5托管人报告 ............................................................................................................................. 15 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.................................................................. 15 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................................................................................................................................................ 16 5.3 托管人对中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................... 16 §6半年度财务会计报告（未经审计）...................................................................................... 16 6.1资产负债表 ..................................................................................................................... 16 6.2利润表 ............................................................................................................................. 17 6.3净资产变动表 ................................................................................................................. 18 6.4报表附注 ......................................................................................................................... 20 §7投资组合报告.......................................................................................................................... 49 7.1期末基金资产组合情况.................................................................................................. 49 7.2报告期末按行业分类的股票投资组合.......................................................................... 49 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................... 50 7.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................................. 54 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合.......................................................................... 56 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................. 56 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 56 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 56 7.10本基金投资股指期货的投资政策................................................................................ 56 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................ 57 7.12投资组合报告附注........................................................................................................ 57 §8基金份额持有人信息.............................................................................................................. 57 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...................................................................... 57 8.2期末上市基金前十名持有人.......................................................................................... 58 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................... 58 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .......................... 58 §9开放式基金份额变动.............................................................................................................. 59 §10重大事件揭示........................................................................................................................ 59 10.1基金份额持有人大会决议............................................................................................ 59 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................ 59 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................ 59 10.4基金投资策略的改变.................................................................................................... 59 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................ 59 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................ 60 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................... 60 10.8其他重大事件 ............................................................................................................... 65 §11影响投资者决策的其他重要信息........................................................................................ 66 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情况 ......................... 66 11.2影响投资者决策的其他重要信息................................................................................ 66 §12备查文件目录........................................................................................................................ 66 12.1备查文件目录 ............................................................................................................... 66 12.2存放地点 ....................................................................................................................... 67 12.3查阅方式 ....................................................................................................................... 67 §2基金简介 2.1基金基本情况
注：本基金自 2024年 3月 13日起变更业绩比较基准为“上证科创板 50成份指数收益率*70%+中债综合财富指数收益率*20%+恒生指数收益率(使用估值汇率折算)*10%”。 扩位证券简称：汇添富科创板。 2.2基金产品说明
3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如：基金的申购赎回费等)，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：本基金建仓期为本《基金合同》生效之日（2020年07月28日）起6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 本基金各类份额自实际有资产之日起披露业绩数据。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 汇添富基金成立于2005年2月，是中国一流的综合性资产管理公司之一。公司总部设立于上海，在北京、上海、广州、成都、南京、深圳等地设有分公司，在香港、上海、美国及新加坡设有子公司——汇添富资产管理（香港）有限公司、汇添富资本管理有限公司、汇添富资产管理（美国）控股有限公司、汇添富资产管理（新加坡）有限公司、汇添富投资管理有限公司。公司及旗下子公司业务牌照齐全，拥有全国社保基金境内委托投资管理人、全国社保基金境外配售策略方案投资管理人、基本养老保险基金投资管理人、保险资金投资管理人、专户资产管理人、特定客户资产管理子公司、QDII基金管理人、RQFII基金管理人、QFII基金管理人、基金投资顾问等业务资格。 汇添富基金现已形成公募业务、私募资管业务、私募股权业务、养老金业务、电商业务、国际业务、基金投顾业务等七大业务板块，被誉为“选股专家”，赢得广大基金持有人和海内外机构的认可和信赖。 成立以来，公司屡获殊荣，包括“金牛奖”“金基金奖”“明星基金奖”等多项权威荣誉奖项。汇添富始终坚持“客户第一”的价值观和“一切从长期出发”的经营理念，致力于打造中国最受认可的资产管理品牌。 2024上半年，汇添富基金新成立22只公开募集证券投资基金，包括12只股票型基金、9只债券型基金、1只混合型基金。截至2024年6月30日，公司共管理336只公开募集证券投资基金，形成了覆盖高、中、低各类风险收益特征，较为完善、有效的产品线。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
注:基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，其“离任日期”为根据公司决议确定的解聘日期。 非首任基金经理，其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期。 证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：截至本报告期末，本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金无重大违法、违规行为，本基金投资运作符合有关法规及基金合同的约定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本基金管理人通过建立事前、事中和事后全程嵌入式的管控模式，保障公平交易制度的执行和实现。具体情况如下： 本基金管理人建立了内部公平交易管理规范和流程，公平交易管控覆盖公司所有业务类型、投资策略、投资品种，以及投资授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节。 本着“时间优先、价格优先”的原则，对同一证券有相同交易需求的投资组合采用交易系统中的公平交易模块，实现事中交易执行层面的公平管控。 对不同投资组合进行同向交易价差分析，具体方法为：在不同时间窗口（日内、3日内、5日内）下，对不同组合同一证券同向交易的平均价差率进行T检验。对于未通过T检验的交易，再根据同向交易占优比、交易价格、交易频率、交易数量和交易时间等进行具体分析，进一步判断是否存在重大利益输送的可能性。 对于反向交易，根据交易顺序、交易时间窗口跨度、交易价格、交易数量等综合判断交易是否涉及利益输送。 综上，本基金管理人通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估，严格执行了公平交易制度，公平对待旗下各投资组合。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未出现异常交易的情况。 本报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 6次，投资组合因投资策略与其他组合发生反向交易。基金管理人事前严格根据内部规定进行管控，事后对交易时点、交易数量、交易价差等多方面进行综合分析，未发现导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 此外，为防范基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的潜在利益冲突，本基金管理人从投资指令、交易行为、交易监测等多方面，对兼任组合进行监控管理和分析评估。本报告期内兼任组合未出现违反公平交易或异常交易的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2024年上半年，市场在春节前遭遇流动性危机，市场一度非理性超跌，节后随着流动性危机解除，市场逐步恢复到正常的估值水平，随后在地产收储等经济政策的驱动下，投资者对经济的预期回升，市场整体上扬，但随着若干份疲弱的经济数据披露，市场出现回调。 宏观层面，国内经济仍延续着弱复苏趋势，而海外经济景气度略超市场预期。 在此背景下，A股整体表现分化显著，沪深300指数上涨0.9%、中证500指数下跌9.0%、中证1000指数下跌16.8%、中证2000指数下跌23.3%、创业板指数下跌11.0%、科创50指数下跌16.4%、科创100指数下跌25.3%；港股表现优于A股，恒生指数上涨3.9%、恒生科涨幅领先，而计算机、商贸零售、社会服务、传媒、医药、房地产等行业下跌较大。 2024年上半年，全球宏观经济延续了去年以来的趋势。国内，政府仍在积极化解地方债务、房地产等风险，阶段性导致政府端投资力度下降；企业端普遍面临国内总需求不足、价格竞争激烈的局面，仅出口端具备结构性机会；居民端仍处于预期谨慎的状态，消费略显乏力，投资意愿较弱。海外，美国经济在政府财政支持下表现出一定韧性，但也因此导致通胀下行速度略低于预期，年内降息预期一再延后；欧洲经济下行压力较大，尤其是德国、法国、意大利等头部国家，景气度数持续低迷；世界其他地区，资源国和少数新兴制造国景气度较高，其他地区表现一般。上述宏观背景在资本市场体现为“红利避险风格占优”+“出口结构性机会”。 科创板公司主要集中在电子、医疗、新能源、软件、机械等科技成长行业，估值整体偏高，不具备红利属性，与市场优势风格不一致，因此今年以来板块整体表现较差。在此背景下，组合力争通过行业相对均衡、个股挖掘alpha的方法，获取超额收益。 具体到2024年上半年，组合操作如下：1）鉴于半导体周期底部确认，下游进入新一轮库存周期，组合增加半导体行业仓位，包括制造、设备材料、IC设计等多个环节内具备领先优势的头部公司；2）鉴于海外新兴市场经济展望不明朗，组合降低了相关敞口较高的消费电子出口型企业的仓位；3）鉴于锂电、光储等新能源行业需求边际减弱、供给出清较慢，判断周期仍处于磨底阶段，组合降低仓位；4）鉴于海内外电网基础设施建设需求进入上行周期，组合增加了相关电网设备企业的仓位；5）鉴于国内经济相对疲弱，组合优化了机械、计算机、军工等行业的配置，对个股进行优胜劣汰。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金本报告期基金份额净值增长率为-12.80%。同期业绩比较基准收益率为-7.26%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 当前国内外宏观经济态势是相对清晰的。 国内经济仍处于疫后经济复苏的大周期中，包括地方债务风险化解、房地产保交楼、居民预期修复、产业结构转型等问题均需要时间持续推进，不可一蹴而就。当前国内经济面临的诸多问题是过去二、三十年经济高速发展过程中不可避免积累下来的矛盾，因此也不应期望在短期内快速解决。从近期的经济数据看，当前经济呈现“外需强，内需弱，生产强，消费弱”的特征，究其原因仍是上述长期问题在短期阶段的体现，解决之道必须着眼长期、耐心稳健，因此对接下来的短期经济数据不宜有过高的预期。 政扩张策略支撑经济维持相对高景气，但这也导致了高通胀问题，虽然在高利率环境下通胀读数已持续下降，但其下降速度低于2024年年初市场预期，导致美联储降息节奏一再延后。 目前，市场普遍预期今年美联储将降息1-2次，9月降息的概率较大，但不排除后续经济数据出现反复，导致降息节奏进一步延后，这对全球央行货币政策、风险资产定价都会产生重要影响。欧洲经济则延续了俄乌冲突以来持续的疲弱态势，GDP增速低迷、通胀高企、制造业PMI持续位于荣枯线下，虽然欧洲央行于6月率先宣布降息25个基点，但效果如何还有待观察。世界其他地区则呈现结构性分化特征，资源国受石化矿产等价格抬升影响而呈现阶段性景气，此外诸如印度、越南、墨西哥等新兴制造业国家受益于制造业需求外溢因素，经济相对景气，其他国家则表现平淡。 往后看，宏观经济最大的变量来自美国总统大选的结果。目前民调情况显示，特朗普再次当选的概率较大，而他的内政外交政策对世界宏观经济的走势具有重大影响。从他目前透露的施政策略看，以下几点需要引起重视：1）“低利率和低税率”是特朗普经济学的一大特征，这可能导致美国进一步加大财政扩张、提高赤字率，推高长端利率，对风险资产定价造成压力；2）“制造业回流”是特朗普的核心政治主张，大概率会针对我国提高关税，甚至取消我国“最惠国待遇”，这些手段都会对我们的出口产业造成较大压力；3）在外交层面，特朗普目标尽快结束俄乌冲突、巴以冲突，如果冲突停止，可能对石油、航运等行业的供需格局产生较大影响。特朗普对全球宏观经济的影响将是深远的，不仅限于上述几点，后续还需要我们保持跟踪、持续研究、积极应对。 虽然海内外宏观经济均面临着较多变数与挑战，但我们依旧认为证券市场存在结构性的机会。从产业角度看，这一轮AI产业的大发展依旧方兴未艾，无论是云侧大模型的持续升级，还是端侧大模型的应用落地，都有巨大的产业机会，国内不乏相关产业链的公司能够持续兑现成长；而国内半导体产业国产化的步伐也丝毫没有放缓的迹象，制造、设备、材料、设计各个环节都在持续创新升级、国产替代，空间巨大；汽车、机械设备、医疗器械、新能源等制造业出海也依旧处于发展初期，只要制造业竞争优势足够强，出海能帮助优秀的制造业公司进一步做大做强。我们的任务便是通过前瞻深入的研究，抓住这些结构性机会，挖掘其中真正优质的个股，力争为组合创造可持续的收益。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值，并保持估值政策和程本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责构建估值决策体系、适时更新估值相关制度、指导并监督各类投资品种的估值程序。估值委员会由投资、研究、集中交易、合规稽核、风险管理、基金营运等部门中具有丰富从业经验和专业胜任能力的员工担任，且互相不存在直接的重大利益冲突。基金经理可参与估值委员会对于估值方法的讨论，但无最终决策权，从而将其影响程度进行适当限制，保证基金估值的公平、合理。 基金日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由管理人完成估值后，经托管人复核无误后由管理人对外公布。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金《基金合同》约定：本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在基金份额持有人上海证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定。在符合有关基金分红条件的前提下，若本基金自封闭期首日起，次3个月、9个月、15个月、21个月的月度对日收盘后，每10份基金份额的可供分配利润不低于0.20元（含），则基金须进行收益分配，并以该月月度对日作为收益分配基准日，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的20%。除上述规定时点外，基金管理人可以根据实际情况自行增加本基金收益分配的次数，具体分配方案详见届时基金管理人发布的公告，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。 本基金本报告期内未进行收益分配。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——汇添富基金管理股份有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对汇添富基金管理股份有限公司编制和披露的本基金2024年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：汇添富科创板2年定期开放混合型证券投资基金 报告截止日：2024年06月30日 单位：人民币元
6.2利润表 会计主体：汇添富科创板2年定期开放混合型证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年06月30日 单位：人民币元
会计主体：汇添富科创板2年定期开放混合型证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年06月30日 单位：人民币元
报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 汇添富科创板2年定期开放混合型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2020]1496号文《关于准予汇添富科创板2年定期开放混合型证券投资基金注册的批复》准予注册，由汇添富基金管理股份有限公司向社会公开募集。基金合同于 2020年 7月 28日生效。首次设立基金募集规模为2,975,148,382.25份基金份额，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具安永华明（2020）验字第60466941_B47号验资报告予以验证。本基金为契约型定期开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为汇添富基金管理股份有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《汇添富基金管理股份有限公司关于汇添富科创板 2年定期开放混合型证券投资基金变更业绩比较基准并修改基金合同等法律文件的公告》，自2024年3月13日起，本基金约定的业绩比较基准由原“中国战略新兴产业成份指数收益率×70%+中债综合财富指数收益率×20%+恒生指数收益率(使用估值汇率折算)×10%”变更为“上证科创板50成份指数收益率×70%+中债综合财富指数收益率×20%+恒生指数收益率(使用估值汇率折算)×10%”。 本基金的投资范围为国内依法发行上市的股票（含中小板、创业板、科创板及其他经中国证监会允许上市的股票）、存托凭证、港股通标的股票、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府机构债券、地方政府债券、可交换债券、可转换债券（含分离交易可转债）及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款（包含协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具、股指期货、股票期权、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金还可根据法律法规参与融资及转融通证券出借业务。基金的投资组合比例为：封闭期内，本基金投资于股票资产及存托凭证占基金资产的比例不低于60%。本基金投资于科创板的股票资产及存托凭证占非现金基金资产的比例不低于80%，投资于港股通标的股票占股票资产的比例为0-20%。每次开放期开始前一个月、开放期及开放期结束后一个月的期间内，本基金投资不受上述比例限制。开放期内，每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，本基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，封闭期内，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不受上述限制，但每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金采用自下而上的投资方法，以基本面分析为立足点，在科学严格管理风险的前提下，重点投资于科创板上市的优质公司，谋求基金资产的中长期稳健增值。于2020年7月28日（基金合同生效日）至2024年3月12日，本基金的业绩比较基准为：中国战略新兴产业成份指数收益率×70%+中债综合财富指数收益率×20%+恒生指数收益率(使用估值汇率折算)×10%。自2024年3月13日起，本基金的业绩比较基准为：上证科创板50成份指数收益率×70%+中债综合财富指数收益率×20%+恒生指数收益率(使用估值汇率折算)×10%。 6.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。（未完）  |