[中报]国泰国证医药卫生行业指数C (010144): 国泰国证医药卫生行业指数证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月30日 10:16:18 中财网

原标题:国泰国证医药卫生行业指数C : 国泰国证医药卫生行业指数证券投资基金2024年中期报告





国泰国证医药卫生行业指数证券投资基金
2024年中期报告
2024年 6月 30日















基金管理人:国泰基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
报告送出日期:二〇二四年八月三十日
1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同约定,于 2024年 08月 28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2024年 01月 01日起至 2024年 06月 30日止。

1.2 目录
1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 14
5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 15
6中期财务会计报告(未经审计) ............................................................................................................ 15
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 15
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 16
6.3 净资产变动表 ................................................................................................................................ 17
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 19
7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 41
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 41
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 41
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 43
7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 46
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 47
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 48
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 48 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 48 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 48
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 48
7.11 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 49
8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 50
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 50
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 51
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 51
9开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 51
10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 52
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................... 52
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 52 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 52
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 52
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 52
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 52
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 52
10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 54
11 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 55
11.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 55
11.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 55
11.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 55

2 基金简介
2.1基金基本情况

基金名称国泰国证医药卫生行业指数证券投资基金 
基金简称国泰国证医药卫生行业指数 
场内简称医药 LOF 
基金主代码160219 
交易代码160219 
基金运作方式契约型开放式 
基金合同生效日2021年 1月 1日 
基金管理人国泰基金管理有限公司 
基金托管人中国农业银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额1,473,531,226.56份 
基金合同存续期不定期 
基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所 
上市日期2021年 1月 20日 
下属分级基金的基金简称国泰国证医药卫生行业指 数 A国泰国证医药卫生行业指 数 C
下属分级基金的交易代码160219010144
报告期末下属分级基金的份额总额1,434,791,191.47份38,740,035.09份
2.2 基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略1、股票投资策略;2、存托凭证投资策略;3、债券投资策略;4、股指期 货投资策略。
业绩比较基准国证医药卫生行业指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%
风险收益特征本基金为股票型指数基金,具有与标的指数相似的风险收益特征,理论上 其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金和货币市场基 金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 国泰基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名刘国华任航
 联系电话021-31081600转010-66060069
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话(021)31089000,400-888-868895599 

传真021-31081800010-68121816
注册地址中国(上海)自由贸易试验区 浦东大道1200号2层225室北京市东城区建国门内大街69 号
办公地址上海市虹口区公平路18号8号 楼嘉昱大厦15-20层北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码200082100031
法定代表人周向勇谷澍
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http://www.gtfund.com
基金中期报告备置地点上海市虹口区公平路 18号 8号楼嘉昱大厦 15-20层和本基金托管人住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街 17号
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标报告期(2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日) 
 国泰国证医药卫生行业 指数 A国泰国证医药卫生行业指 数 C
本期已实现收益-28,915,779.24-773,059.58
本期利润-164,571,760.43-3,196,612.97
加权平均基金份额本期利润-0.1143-0.0927
本期加权平均净值利润率-20.80%-17.05%
本期基金份额净值增长率-18.68%-18.81%
3.1.2期末数据和指标报告期末(2024年 6月 30日) 
 国泰国证医药卫生行业指 数 A国泰国证医药卫生行业指数 C
期末可供分配利润180,617,063.814,740,181.38
期末可供分配基金份额利润0.12590.1224
期末基金资产净值710,950,942.0519,049,893.00
期末基金份额净值0.49550.4917
3.1.3累计期末指标报告期末(2024年 6月 30日) 
 国泰国证医药卫生行业 指数 A国泰国证医药卫生行业指 数 C
基金份额累计净值增长率-49.41%-34.41%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

(3)自 2022年 2月 16日起,本基金增加 C类份额并分别设置对应的基金代码。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰国证医药卫生行业指数 A

阶段份额净值增 长率①份额净值增 长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去一个月-7.19%0.86%-7.57%0.87%0.38%-0.01%
过去三个月-8.56%0.98%-9.14%1.00%0.58%-0.02%
过去六个月-18.68%1.33%-19.06%1.35%0.38%-0.02%
过去一年-21.87%1.20%-22.46%1.22%0.59%-0.02%
过去三年-53.55%1.42%-56.06%1.46%2.51%-0.04%
自基金合同生 效起至今-49.41%1.48%-52.39%1.51%2.98%-0.03%
国泰国证医药卫生行业指数 C

阶段份额净值增 长率①份额净值增 长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去一个月-7.21%0.86%-7.57%0.87%0.36%-0.01%
过去三个月-8.64%0.98%-9.14%1.00%0.50%-0.02%
过去六个月-18.81%1.33%-19.06%1.35%0.25%-0.02%
过去一年-22.11%1.20%-22.46%1.22%0.35%-0.02%
自新增 C类份 额起至今-34.41%1.36%-36.28%1.40%1.87%-0.04%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
国泰国证医药卫生行业指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
国泰国证医药卫生行业指数 A 注:本基金合同生效日为 2021年 1月 1日。本基金在六个月建仓期结束时,各项资产配置比例 符合合同约定。 国泰国证医药卫生行业指数 C 注:本基金合同生效日为 2021年 1月 1日。本基金在六个月建仓期结束时,各项资产配置比例符合合同约定。自 2022年 2月 16日起,本基金增加 C类份额并分别设置对应的基金代码。自 2022年 2月 17日起,C类基金份额净值和基金份额累计净值开始计算。


4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3月 5日,是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1亿元人民币,公司注册地为上海,并在北京和深圳设有分公司。

截至 2024年 6月 30日,本基金管理人共管理 266只开放式证券投资基金。另外,本基金管理人于 2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格,目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007年 11月 19日,本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年 2月 14日,本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务(专户理财)的基金公司之一,并于 3月 24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者(QDII)资格,囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII等管理业务资格。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

姓名职务任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业 年限说明
  任职日期离任日期  
梁杏国泰中证生物 医药 ETF联 接、国泰国证 医药卫生行业 指数、国泰国 证食品饮料行 业指数、国泰 量化收益灵活 配置混合、国 泰中证生物医 药 ETF、国泰 CES半导体芯 片行业 ETF联 接、国泰上证 综合 ETF、国 泰中证医疗2021-01-0 1-17年学士。2007年 7月至 2011年 6月 在华安基金管理有限公司担任高 级区域经理。2011年 7月加入国 泰基金,历任产品品牌经理、研究 员、基金经理助理。2016年 6月 至2020年12月任国泰国证医药卫 生行业指数分级证券投资基金和 国泰国证食品饮料行业指数分级 证券投资基金的基金经理,2018 年 1月至 2019年 4月任国泰宁益 定期开放灵活配置混合型证券投 资基金的基金经理,2018年 7月 起兼任国泰量化收益灵活配置混 合型证券投资基金的基金经理, 2019年 4月起兼任国泰中证生物 医药交易型开放式指数证券投资
 ETF、国泰中 证畜牧养殖 ETF、国泰中 证医疗 ETF联 接、国泰中证 全指软件 ETF 联接、国泰中 证畜牧养殖 ETF联接、国 泰中证沪港深 创新药产业 ETF、国泰中 证沪港深创新 药产业 ETF发 起联接、国泰 沪深 300增强 策略 ETF、国 泰富时中国国 企开放共赢 ETF的基金经 理、国泰中证 港股通科技 ETF、国泰中 证有色金属矿 业主题 ETF、 国泰中证有色 金属ETF的基 金经理,总经 理助理、量化 投资部总监   基金联接基金和国泰中证生物医 药交易型开放式指数证券投资基 金的基金经理,2019年 11月起兼 任国泰 CES半导体芯片行业交易 型开放式指数证券投资基金发起 式联接基金(由国泰 CES半导体 行业交易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金更名而来)的 基金经理,2020年 1月至 2021年 1月任国泰中证煤炭交易型开放 式指数证券投资基金发起式联接 基金、国泰中证钢铁交易型开放式 指数证券投资基金发起式联接基 金、国泰中证煤炭交易型开放式指 数证券投资基金和国泰中证钢铁 交易型开放式指数证券投资基金 的基金经理,2020年 8月起兼任 国泰上证综合交易型开放式指数 证券投资基金的基金经理,2020 年 12月起兼任国泰中证医疗交易 型开放式指数证券投资基金的基 金经理,2021年 1月起兼任国泰 国证医药卫生行业指数证券投资 基金(由国泰国证医药卫生行业指 数分级证券投资基金终止分级运 作变更而来)、国泰国证食品饮料 行业指数证券投资基金(由国泰国 证食品饮料行业指数分级证券投 资基金终止分级运作变更而来)的 基金经理,2021年 1月至 2022年 2月任国泰上证综合交易型开放 式指数证券投资基金发起式联接 基金的基金经理,2021年 2月至 2022年 2月任国泰中证全指软件 交易型开放式指数证券投资基金 的基金经理,2021年 3月起兼任 国泰中证畜牧养殖交易型开放式 指数证券投资基金的基金经理, 2021年 6月起兼任国泰中证医疗 交易型开放式指数证券投资基金 发起式联接基金和国泰中证全指 软件交易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金的基金经理, 2021年 7月起兼任国泰中证畜牧 养殖交易型开放式指数证券投资
     基金发起式联接基金的基金经理, 2021年 9月起兼任国泰中证沪港 深创新药产业交易型开放式指数 证券投资基金的基金经理,2021 年 11月起兼任国泰中证沪港深创 新药产业交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金的基金 经理,2021年 12月起兼任国泰沪 深 300增强策略交易型开放式指 数证券投资基金和国泰富时中国 国企开放共赢交易型开放式指数 证券投资基金的基金经理,2022 年 1月起兼任国泰中证港股通科 技交易型开放式指数证券投资基 金的基金经理,2023年 6月起兼 任国泰中证有色金属矿业主题交 易型开放式指数证券投资基金和 国泰中证有色金属交易型开放式 指数证券投资基金的基金经理。 2016年 6月至 2018年 7月任量化 投资部副总监,2018年 7月起任 量化投资部总监,2023年 11月起 任总经理助理。
注:1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日,首任基金经理,任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的含义遵从法律法规及行业协会的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定,严格遵守基金合同和招募说明书约定,本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产,在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合法合规,未发生损害基金份额持有人利益的行为,未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为,信息披露及时、准确、完整,本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待,基金管理团队保持独立运作,并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系,有效保障投资人的合法权益。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定,通过严格的内部风险控制制度和流程,对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制,确保公平对待所管理的所有基金和投资组合,切实防范利益输送行为。

本报告期内,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下(1日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,未发现违反公平交易制度的异常行为。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
今年一季度国证医药指数下跌 11.5%,相比于沪深 300指数 3.1%的涨幅,属于大幅超跌,期间受到了 CXO龙头公司可能被美国众议院草案波及的影响,行业整体跟随下行。二季度医药指数先反弹后下跌,沪深 300指数下跌 3.73%,国证医药指数下跌 11.06%,医药板块继续超跌。二季度并未出现如一季度般的负面事件,但疑云犹在,市场信心较为脆弱。即便国家大会提及新质生产力、生物医药、创新药,以及各地政府陆续出台生物医药、创新药产业的支持政策,亦有药企持续出海,获取不错的授权收入,医药行业表现依然远逊于大盘。2024上半年,国证医药指数下跌 20.01%,国泰国证医药卫生指数基金下跌 18.68%,较好地实现了对标的指数的跟踪。

作为行业指数基金,本基金旨在为看好医药行业的投资者提供投资工具。本报告期内,我们根据对市场行情、日常申赎情况和成份股停复牌的分析判断,对股票仓位及头寸进行了合理安排,将跟踪误差控制在合理水平,尽量为投资者提供更精准的投资工具。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金 A类本报告期内的净值增长率为-18.68%,同期业绩比较基准收益率为-19.06%。

本基金 C类本报告期内的净值增长率为-18.81%,同期业绩比较基准收益率为-19.06%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
医药行业当前处在四重底部区域,分别是估值的相对底部区域、基本面的底部区域、政策的底部区域和创新爆发的底部区域。行业指数持续横盘震荡已超过一年,按照医药行业过往牛长熊短的特征,伴随医疗消费需求复苏、政策持续推进、新技术新产品加快上市放量、业绩有望回暖和资金加仓等多重驱动之下,当下或已处于下一轮医药新周期的起点。

中国创新药对全球创新药贡献度提升,未来将扮演关键角色。近几年,中国创新药开始进入国际舞台,创新大单品待爆发。国内创新药研发能力在出海中得到验证,交易对价之最近年来不断被刷新。从 2023 年度交易额 top10 来看,ADC 项目占 7 个,其余为小分子、双抗/多抗、CAR-T。

凭借研发端与海外药企合作以降低研发风险、销售端借助对方成熟商业化团队以实现快速进入海外市场并获得现金流。创新出海进入全新阶段(license out项目与金额增加、FDA批准国产创新药上市、已上市创新药销售创新高),同时叠加研发端在疾病领域(GLP-1等)与新技术平台(ADC等)的不断突破。临床数据读出、医保谈判、潜在的海外授权等都有望催化创新药板块的行情。


基本面来看,国内医药上市公司收入增长有望见底反转,过去 3年整体收入增长受集采、疫情等多因素交织影响,2024年疫情、行业整顿等影响减小。从生物医药行业 23年一季报、中报、三季报来看,业绩也呈现逐季改善的情况。细分板块业绩来看,生物制药的业绩韧性较强。23年第三季度医药板块各子行业(按申万三级行业分类)的表现,收入增速为生物制药>中成药>医药商业>化学制剂>原料药>医疗服务>医疗器械;扣非归母净利润增速为:生物制药>中成药>化学制剂>医药商业>医疗服务>原料药>医疗器械。2024年在刚需驱动和创新催化的推动下,医药行业景气度有望向上。


医保政策也处在优化阶段。随着可集采品种的减少和集采规则的温和,医药行业内部衍生出政策集采为代表的药品调整也进入了尾声。近期高值耗材集采规则更加完善,企业中选率高,产品需求量大,且整体降价幅度温和。除了影响深远的集采,医疗反腐在近期也成为了一个影响较大的政策因子。但国家卫健委提出不得随意打击正规学术会议后,医疗反腐最艰难时刻或已过。尽管新一轮医疗反腐重启,相较上一次影响有望减轻。


中长期维度来看,医药行业创新驱动、人口老龄化和消费升级的逻辑长期贯穿,政策也会促进企业在格局优化、动能切换中迎来更好地高质量发展。展望 2024年,医药板块政策预期和业绩低点或已过,2024年有望迎来业绩和政策面双重改善。低基数环境下,营收利润增长的复苏和创新管线的逐步兑现,有望带来医药板块的系统性景气度改善。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定,设有估值委员会,并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责,成员包括基金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干,均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至本报告期末,根据本基金基金合同和相关法律法规的规定,本基金无应分配但尚未实施的利润。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—国泰基金管理有限公司 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,国泰基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,国泰基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。

6中期财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:国泰国证医药卫生行业指数证券投资基金
报告截止日:2024年 6月 30日
单位:人民币元

资产附注号本期末 2024年 6月 30日上年度末 2023年 12月 31日
资产:   
货币资金6.4.7.141,370,574.9954,111,161.81
结算备付金 84,627.44-
存出保证金 24,332.8111,802.79
交易性金融资产6.4.7.2689,834,361.90848,524,654.82
其中:股票投资 682,078,494.89843,325,566.71
基金投资 --
债券投资 7,755,867.015,199,088.11
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
应收清算款 -811,024.95
应收股利 --
应收申购款 860,463.18947,525.49
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.5--
资产总计 732,174,360.32904,406,169.86
负债和净资产附注号本期末 2024年 6月 30日上年度末 2023年 12月 31日
负债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 --
应付赎回款 1,095,425.001,786,411.43
应付管理人报酬 629,983.92768,264.61
应付托管费 125,996.79153,652.93
应付销售服务费 4,708.233,982.19
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.6317,411.33444,840.96
负债合计 2,173,525.273,157,152.12
净资产:   
实收基金6.4.7.7544,643,589.86546,781,296.06
未分配利润6.4.7.8185,357,245.19354,467,721.68
净资产合计 730,000,835.05901,249,017.74
负债和净资产总计 732,174,360.32904,406,169.86
注:报告截止日 2024年 6月 30日,基金份额总额 1,473,531,226.56份,其中 A类基金份额净值 0.4955元,份额总额 1,434,791,191.47份;C类基金份额净值 0.4917元,份额总额 38,740,035.09份。

6.2 利润表
会计主体:国泰国证医药卫生行业指数证券投资基金
本报告期:2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日
单位:人民币元

项目附注号本期 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日上年度可比期间 2023年 1月 1日至 2023年 6月 30日
一、营业总收入 -162,702,276.64-75,667,070.31
1.利息收入 186,009.71249,381.33
其中:存款利息收入6.4.7.9186,009.71249,381.33
债券利息收入 --
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填列) -24,886,612.671,427,144.01
其中:股票投资收益6.4.7.10-32,907,023.16-6,606,844.30
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.1132,201.7849,322.60
资产支持证券投资收益 --
贵金属投资收益 --
衍生工具收益6.4.7.12--
股利收益6.4.7.137,988,208.717,984,665.71
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列)6.4.7.14-138,079,534.58-77,477,651.58
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) --
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.7.1577,860.90134,055.93
减:二、营业总支出 5,066,096.766,270,967.75
1.管理人报酬 4,026,592.765,036,565.38
2.托管费 805,318.561,007,313.05
3.销售服务费 28,117.3414,977.54
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6. 信用减值损失 --
7.税金及附加 --
8.其他费用6.4.7.16206,068.10212,111.78
三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) -167,768,373.40-81,938,038.06
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -167,768,373.40-81,938,038.06
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 -167,768,373.40-81,938,038.06
6.3 净资产变动表
会计主体:国泰国证医药卫生行业指数证券投资基金 (未完)
各版头条