[中报]长信医疗保健混合(LOF)C (013154): 长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024年中期报告

时间:2024年08月30日 10:20:48 中财网

原标题:长信医疗保健混合(LOF)C : 长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2024年中期报告



长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投
资基金(LOF)
2024年中期报告

2024年6月30日










基金管理人:长信基金管理有限责任公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2024年8月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金基金合同规定,于2024年8月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2024年1月1日起至2024年6月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 §4 管理人报告 ...................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 13 §5 托管人报告 .................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 13 6.1 资产负债表 ................................................................. 13 6.2 利润表 ..................................................................... 15 6.3 净资产变动表 ............................................................... 16 6.4 报表附注 ................................................................... 18 §7 投资组合报告 ................................................................ 37 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 37 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 38 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 42 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 43 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 43 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 43 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 43 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 43 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 44 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 44 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 44 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 45 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 45 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 45 §10 重大事件揭示 ............................................................... 46 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 46 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 46 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 46 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 46 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 46 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 46 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 46 10.8 其他重大事件 .............................................................. 47 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 49 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 49 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 49 §12 备查文件目录 ............................................................... 49 12.1 备查文件目录 .............................................................. 49 12.2 存放地点 .................................................................. 49 12.3 查阅方式 .................................................................. 49
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 
基金简称长信医疗保健混合(LOF) 
基金主代码163001 
基金运作方式上市契约型开放式 
基金合同生效日2015年7月20日 
基金管理人长信基金管理有限责任公司 
基金托管人中国建设银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额115,923,543.23份 
基金合同存续期不定期 
基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所 
上市日期2010年4月16日 
下属分级基金的基金简称长信医疗保健混合(LOF)A长信医疗保健混合(LOF)C
下属分级基金的场内简称长信医疗LOF-
下属分级基金的交易代码163001013154
报告期末下属分级基金的份额总额110,800,005.71份5,123,537.52份
注:上市日期为长信中证中央企业100指数证券投资基金(LOF)的上市日期,本基金由长信中证中央企业100指数证券投资基金(LOF)转型而来。

2.2 基金产品说明

投资目标本基金通过积极灵活的资产配置,并精选医疗保健行业的优质企业进行投资, 在有效控制风险的前提下,追求超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略本基金将利用全球信息平台、外部研究平台、行业信息平台以及自身的研究平 台等信息资源,基于本基金的投资目标和投资理念,从宏观和微观两个角度进 行研究,开展战略资产配置,之后通过战术资产配置再平衡基金资产组合,实 现组合内各类别资产的优化配置,并对各类资产的配置比例进行定期或不定期 调整。
业绩比较基准中证医药卫生指数收益率×60%+中国债券总指数收益率×40%
风险收益特征本基金为混合型基金,属于较高风险、较高收益的投资品种,其预期风险和预 期收益低于股票型基金,但高于债券型基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人
名称长信基金管理有限责任公司中国建设银行股份有限公司

信息披露 负责人姓名周永刚王小飞
 联系电话021-61009999021-60637103
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话4007005566021-60637228 
传真021-61009800021-60635778 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区银城中路 68号37层北京市西城区金融大街25号 
办公地址上海市浦东新区银城中路68号9楼、 37楼、38楼北京市西城区闹市口大街1号院 1号楼 
邮政编码200120100033 
法定代表人刘元瑞张金良 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.cx fund.com.cn
基金中期报告备置地点上海市浦东新区银城中路68号38楼、北京市西城区 闹市口大街1号院1号楼
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构A类份额:中国证券登记结算有限 责任公司、C类份额:长信基金管 理有限责任公司A类份额:北京市西城区太平桥大街17号、 C类份额:上海市浦东新区银城中路68号9 楼、37楼、38楼
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年1月1日-2024年6月30日) 
 长信医疗保健混合(LOF)A长信医疗保健混合(LOF)C
本期已实现收益-16,551,113.27-758,793.03
本期利润-25,174,980.48-1,150,230.77
加权平均基金份额本期利润-0.2202-0.2159
本期加权平均净值利润率-17.67%-17.49%
本期基金份额净值增长率-15.74%-15.96%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年6月30日) 
期末可供分配利润-5,529,228.16734,950.81
期末可供分配基金份额利润-0.04990.1434
期末基金资产净值128,094,174.575,858,488.33
期末基金份额净值1.1561.143
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年6月30日) 
基金份额累计净值增长率13.00%-52.34%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
长信医疗保健混合(LOF)A

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-5.63%0.84%-4.49%0.53%-1.14%0.31%
过去三个月-6.62%0.94%-5.77%0.61%-0.85%0.33%
过去六个月-15.74%1.37%-11.58%0.84%-4.16%0.53%
过去一年-18.88%1.22%-13.40%0.76%-5.48%0.46%
过去三年-57.12%1.68%-36.86%0.90%-20.26 %0.78%
自基金合同生效起 至今13.00%1.74%-12.76%0.96%25.76%0.78%
长信医疗保健混合(LOF)C

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去一个月-5.69%0.83%-4.49%0.53%-1.20%0.30%
过去三个月-6.77%0.94%-5.77%0.61%-1.00%0.33%
过去六个月-15.96%1.36%-11.58%0.84%-4.38%0.52%
过去一年-19.28%1.22%-13.40%0.76%-5.88%0.46%
自份额增加日起至 今-52.34%1.62%-32.94%0.88%-19.40%0.74%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、基金管理人自2021年8月12日起对长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF)进行份额分类,原有基金份额为A类份额,增设C类份额。

2、长信医疗保健混合(LOF)A图示日期为2015年7月20日至2024年6月30日,长信医疗保健混合(LOF)C图示日期为2021年8月12日(份额增加日)至2024年6月30日。

金的各项投资比例已符合基金合同的约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字【2003】63号文批准,由长江证券股份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司共同发起设立。注册资本1.65亿元人民币。目前股权结构为:长江证券股份有限公司占44.55%、上海海欣集团股份有限公司占31.21%、武汉钢铁有限公司占15.15%、上海彤胜投资管理中心(有限合伙)占4.55%、上海彤骏投资管理中心(有限合伙)占4.54%。

截至2024年6月30日,本基金管理人共管理88只开放式基金,即长信利息收益开放式证券投资基金、长信银利精选混合型证券投资基金、长信金利趋势混合型证券投资基金、长信增利动态策略混合型证券投资基金、长信利丰债券型证券投资基金、长信量化先锋混合型证券投资基金、长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金、长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)、长信内需成长混合型证券投资基金、长信可转债债券型证券投资基金、长信利众债券型证券投资基金(LOF)、长信纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信纯债壹号债券型证券投资基金、长信改革红利灵活配置混合型证券投资基金、长信量化中小盘股票型证券投资基金、长信利富债券型证券投资基金、长信利盈灵活配置混合型证券投资基金、长信利广灵活配置混合型证券投资基金、长信多利灵活配置混合型证券投资基金、长信睿进灵活配置混合型证券投资基金、长信量化多策略股票型证券投资基金、长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、长信富海纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信利保债券型证券投资基金、长信金葵纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信富全纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信利泰灵活配置混合型证券投资基金、长信利发债券型证券投资基金、长信电子信息行业量化灵活配置混合型证券投资基金、长信富平纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信创新驱动股票型证券投资基金、长信稳益纯债债券型证券投资基金、长信利信灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健纯债债券型证券投资基金、长信国防军工量化灵活配置混合型证券投资基金、长信先优债券型证券投资基金、长信稳势纯债债券型证券投资基金、长信中证500指数增强型证券投资基金、长信长金通货币市场基金、长信稳通三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信低碳环保行业量化股票型证券投资基金、长信利尚一年定期开放混合型证券投资基金、长信乐信灵活配置混合型证券投资基金、长信全球债券证券投资基金、长信稳鑫三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信消费精选行业量化股票型证券投资基金、长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、长信量化价值驱动混合型证券投资基金、长信稳裕三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信稳进资产配置混合型基金中基金(FOF)、长信利率债债券型证券投资基金、长信沪深300 指数增强型证券投资基金、长信富安纯债半年定期开放债券型证券投资基金、长信双利优选混合型证券投资基金、长信富瑞两年定期开放债券型证券投资基金、长信颐天平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、长信易进混合型证券投资基金、长信先锐混合型证券投资基金、长信稳健精选混合型证券投资基金、长信浦瑞87个月定期开放债券型证券投资基金、长信消费升级混合型证券投资基金、长信企业优选一年持有期灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健均衡6 个月持有期混合型证券投资基金、长信优质企业混合型证券投资基金、长信内需均衡混合型证券投资基金、长信30天滚动持有短债债券型证券投资基金、长信稳惠债券型证券投资基金、长信稳丰债券型证券投资基金、长信先进装备三个月持有期混合型证券投资基金、长信颐和平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、长信颐年平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、长信稳健增长一年持有期混合型证券投资基金、长信稳健成长混合型证券投资基金、长信企业成长三年持有期混合型证券投资基金、长信稳兴三个月定期开放债券型证券投资基金、长信稳航30天持有期中短债债券型证券投资基金、长信稳恒债券型证券投资基金、长信中证科创创业 50 指数增强型证券投资基金、长信均衡策略一年持有期混合型证券投资基金、长信中证 1000指数增强型证券投资基金、长信均衡优选混合型证券投资基金、长信90天滚动持有债券型证券投资基金、长信稳固60天滚动持有债券型证券投资基金、长信汇智量化选股混合型证券投资基金、长信120天滚动持有债券型证券投资基金、长信中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金、长信优势行业混合型证券投资基金、长信180天持有期债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经 理(助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日 期离任日 期  
姚奕帆长信消费精选 行业量化股票 型证券投资基 金、长信量化 价值驱动混合 型证券投资基 金、长信低碳 环保行业量化 股票型证券投 资基金、长信2023 年 1 月 31 日-9年华威大学金融数学硕士毕业,具有基金 从业资格,中国国籍。2015 年 7 月加 入长信基金管理有限责任公司,历任量 化研究员、量化专户投资经理、基金经 理助理,现任长信消费精选行业量化股 票型证券投资基金、长信量化价值驱动 混合型证券投资基金、长信低碳环保行 业量化股票型证券投资基金、长信医疗 保健行业灵活配置混合型证券投资基 金(LOF)和长信中证科创创业50指数
 医疗保健行业 灵活配置混合 型证券投资基 金(LOF)和长 信中证科创创 业50指数增强 型证券投资基 金的基金经理   增强型证券投资基金的基金经理。
注:1、首任基金经理任职日期以本基金成立之日为准;新增或变更基金经理的日期根据对外披露的公告日期填写;
2、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,不存在损害基金份额持有人利益的行为。

本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,努力为基金份额持有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,公司已实行公平交易制度,并建立公平交易制度体系,已建立投资决策体系,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,公司已通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外,其余各投资组合未发生参与交易所公开竞价同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形,未发现异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年A股市场整体波动较大,上证指数一度站上3100点,后又震荡加大。1月受到降息预期落空等因素影响,市场整体向下回撤较大,伴随着宏观经济的积极展望和微观流动性改善,市示出国内有效需求不足,同时叠加退市新规的出台和美元强势的干扰,市场指数在季度末出现较大调整。风格层面大市值、低估值始终较为强势。医药板块整体乏善可陈,一方面一季报业绩披露显示医药板块业绩仍有承压,这主要受到2023年年初受疫后诊疗需求迅速提升而带来的高基数的影响;另一方面,利率环境始终维持高位。同时,板块内部分龙头出海逻辑受到短期事件干扰而使得不确定性上升,叠加高股息板块、AI板块等轮番表现带来的抽水效应,生物医药投资情绪较为低迷,市场关注度和交易拥挤度均大幅下降,反映在股价层面,医药行业指数位居行业指数涨幅中位靠后。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2024年6月30日,长信医疗保健混合(LOF)A基金份额净值为1.156元,份额累计净值为 1.696 元,本报告期内长信医疗保健混合(LOF)A 净值增长率为-15.74%;长信医疗保健混合(LOF)C基金份额净值为1.143元,份额累计净值为1.143元,本报告期内长信医疗保健混合(LOF)C净值增长率为-15.96%,同期业绩比较基准收益率为-11.58%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
自2023年以来,医药板块行业复苏经历了较多曲折,医药集采、国谈、以及2023年3季度集中开始的医疗反腐使得板块业绩短期波动有所增大,表现出各细分领域业绩表观增速回落,估值降至历史低位。但我们认为,在行业政策不断规范化的大背景下,医药板块未来发展势必更加稳健和高质量。站在当下,我们重点关注创新和出海方向,在医保支出增速承压的趋势下,创新是政策引导的核心方向,研发强创新力强的公司未来更有可能成为龙头标的。我们将坚持基本面为主,综合考虑短期交易情绪,中期景气度、长期竞争格局,自下而上精选景气度边际改善的优质个股,综合alpha模型、风险模型、交易成本模型构建投资组合,力争为投资者获取长期稳健超额收益。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金持有的投资品种进行估值。基金托管人根据法律法规要求对基金管理公司采用的估值政策和程序进行核查,并对估值结果及净值计算进行复核。

根据相关法律法规,本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和估值程序,设立了估值委员会,估值委员会是公司基金估值的主要决策机构,其主要职责是负责拟定公司的估值政策、估值方法及采用的估值程序和技术,对公司现有程序和技术进行复核和审阅,当发生了影响估值程序和技术的有效性及适用性的情况及时修订估值程序;估值委员会成员由基金事务部、投资、研有丰富的证券行业工作经验,熟悉相关法规和估值方法,均具备估值业务所需的专业胜任能力。

对于基金的估值政策和估值原则,公司已与基金托管人充分沟通,并达成一致意见。审计本基金的会计师事务所认可公司基金估值政策和程序的适当性。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据以及流通受限股票的折扣率。参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实际运作情况,本基金本报告期没有进行利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。

报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2024年6月30日

资 产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
资 产:   
货币资金6.4.7.18,760,700.4013,099,299.15
结算备付金 430,853.19216,986.51
存出保证金 19,194.1919,275.56
交易性金融资产6.4.7.2125,271,117.00158,095,823.22
其中:股票投资 124,255,501.93157,090,590.34
基金投资 --
债券投资 1,015,615.071,005,232.88
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 --
应收股利 --
应收申购款 30,179.7758,626.47
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8--
资产总计 134,512,044.55171,490,010.91
负债和净资产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 -12,860.56
应付赎回款 78,519.84126,599.69
应付管理人报酬 138,050.09174,390.43
应付托管费 23,008.3429,065.09
应付销售服务费 2,029.052,291.78
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.9317,774.33378,698.12
负债合计 559,381.65723,905.67
净资产:   
实收基金6.4.7.10115,923,543.23124,474,701.71
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.1218,029,119.6746,291,403.53
净资产合计 133,952,662.90170,766,105.24
负债和净资产总计 134,512,044.55171,490,010.91
注:报告截止日2024年6月30日,长信医疗保健混合(LOF)A份额净值1.156元,长信医疗保健混合(LOF)C份额净值1.143元,基金份额总额为115,923,543.23份,其中长信医疗保健混合(LOF)A份额110,800,005.71份。长信医疗保健混合(LOF)C份额5,123,537.52份。

6.2 利润表
会计主体:长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2024年1月1日至2024 年6月30日上年度可比期间 2023年1月1日至2023 年6月30日
一、营业总收入 -25,190,506.39-2,081,016.66
1.利息收入 17,929.1629,313.50
其中:存款利息收入6.4.7.1317,929.1629,313.50
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -16,211,751.30-14,412,174.38
其中:股票投资收益6.4.7.14-18,190,565.28-17,265,357.79
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.158,182.19-
资产支持证券投资 收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.191,970,631.792,853,183.41
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.20-9,015,304.9512,254,029.03
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.2118,620.7047,815.19
减:二、营业总支出 1,134,704.861,808,412.31
1.管理人报酬6.4.10.2.1888,351.051,473,852.20
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费6.4.10.2.2148,058.51245,641.99
3.销售服务费6.4.10.2.313,039.943,930.56
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 --
8.其他费用6.4.7.2385,255.3684,987.56
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -26,325,211.25-3,889,428.97
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -26,325,211.25-3,889,428.97
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -26,325,211.25-3,889,428.97
6.3 净资产变动表
会计主体:长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2024年1月1日至2024年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产124,474,701.71-46,291,403.53170,766,105.24
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产124,474,701.71-46,291,403.53170,766,105.24
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-8,551,158.48--28,262,283.86-36,813,442.34
(一)、综合收益 总额---26,325,211.25-26,325,211.25
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-8,551,158.48--1,937,072.61-10,488,231.09
其中:1.基金申 购款6,317,633.48-1,612,411.487,930,044.96
2.基金赎 回款-14,868,791.96--3,549,484.09-18,418,276.05
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产115,923,543.23-18,029,119.67133,952,662.90
项目上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产136,757,950.12-62,819,222.00199,577,172.12
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产136,757,950.12-62,819,222.00199,577,172.12
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-8,073,975.36--8,084,068.04-16,158,043.40
(一)、综合收益 总额---3,889,428.97-3,889,428.97
(二)、本期基金 份额交易产生的-8,073,975.36--4,194,639.07-12,268,614.43
净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)    
其中:1.基金申 购款11,040,186.55-5,640,625.7716,680,812.32
2.基金赎 回款-19,114,161.91--9,835,264.84-28,949,426.75
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产128,683,974.76-54,735,153.96183,419,128.72
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)由长信中证中央企业100指数基金证券投资基金(LOF)(以下简称“长信中证中央企业100指数(LOF)”)转型而成。

长信中证中央企业100指数(LOF)系由基金管理人长信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《长信中证中央企业100指数证券投资基金(LOF)基金合同》及其他有关法律法规的规定,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2009]1361号文批准公开募集,于2010年3月26日募集成立。本基金为契约型开放式基金,存续期限为不定期,首次设立募集基金份额为743,255,611.35份,经上海众华沪银会计师事务所验证,并出具了编号为沪众会字(2010)第2413号验资报告。长信中证中央企业100指数(LOF)基金管理人为长信基金管理有限责任公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

长信中证中央企业100指数(LOF)于2015年7月10日起至2015年7月16日止期间以通讯方式召开了基金份额持有人大会,大会审议了《关于长信中证中央企业100指数证券投资基金(LOF)变更投资范围及其他相关事项的议案》,并由参加大会的基金份额持有人及代理人对本次会议议案表决通过,决议于2015年7月20日生效。长信中证中央企业100指数(LOF)由指数型基金变更为混合型基金,名称变更为“长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF)”,修订后的《长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》(以下简称“基金合同”)于 2015年7月20日生效。本基金的基金管理人和基金托管人保持不变。

根据本基金管理人于2021年8月10日发布的《长信基金管理有限责任公司关于长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF)增设C类基金份额相关事项的公告》,从2021 年8月12日起,本基金增设C类份额(以下简称“长信医疗保健混合(LOF)C”),长信医疗保健混合(LOF)C的年销售服务费率为0.40%。本基金分类后,原有基金份额将自动划归为本基金A类基金份额(以下简称“长信医疗保健混合(LOF)A”),长信医疗保健混合(LOF)A不收取销售服务费。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合同及《长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF)招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、存托凭证、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、地方政府债、资产支持证券、中小企业私募债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如出现法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为0%-95%;投资于医疗保健行业的证券资产不低于非现金基金资产的80%。本基金持有全部权证的市值不超过基金资产净值的3%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准:中证医药卫生指数收益率×60%+中国债券总指数收益率×40%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2024年6月30日的财务状况以及2024年1月1日至2024年6月30日止期间的经营成果和净资产变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期内无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: (未完)
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