[中报]海欣食品(002702):2024年半年度报告
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时间：2024年08月30日 18:41:04 中财网 |
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原标题:海欣食品:2024年半年度报告
海欣食品股份有限公司
2024年半年度报告第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人滕用庄、主管会计工作负责人郑顺辉及会计机构负责人(会计主管人员)胡上钦声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本半年度报告涉及的有关未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司的盈利预测，亦不构成公司对投资者的实质承诺。投资者以及相关人士应当理解计划、预测与承诺之间的差异，树立必要的风险意识，审慎决策，理性投资。
公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施，详情请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义...................................................2第二节公司简介和主要财务指标.................................................6第三节管理层讨论与分析.......................................................9第四节公司治理...............................................................25第五节环境和社会责任.........................................................28第六节重要事项...............................................................31第七节股份变动及股东情况.....................................................36第八节优先股相关情况.........................................................40第九节债券相关情况...........................................................41第十节财务报告...............................................................42备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体披露过的公告正本及原稿；三、载有董事长签名的2024年半年度报告文本原件；
四、以上备查文件的备置地点：福州市仓山区金山建新北路150号公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、股份公
司、海欣食品 | 指 | 海欣食品股份有限公司 |
| 东山腾新 | 指 | 东山腾新食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 舟山腾新 | 指 | 舟山腾新食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 武汉海欣 | 指 | 武汉海欣食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 上海闽芝 | 指 | 上海闽芝食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 广州腾新 | 指 | 广州腾新食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 北京鼓山 | 指 | 北京鼓山食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 南京腾新 | 指 | 南京腾新食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 沈阳腾新 | 指 | 沈阳腾新食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 成都腾新 | 指 | 成都腾新食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 浙江鱼极 | 指 | 浙江鱼极食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 浙江海欣 | 指 | 浙江海欣水产有限公司，本公司全资子公司 |
| 福建长恒 | 指 | 福建长恒食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 福建腾新 | 指 | 福建腾新食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 百肴鲜 | 指 | 江苏百肴鲜食品有限公司，本公司控股子公司 |
| 海欣吉强 | 指 | 山东海欣吉强食品有限公司，本公司控股子公司 |
| 东鸥食品 | 指 | 福建东鸥食品有限公司，本公司控股子公司 |
| 海萌餐饮 | 指 | 北京海萌餐饮管理有限公司，本公司参股公司 |
| 猫诚股份 | 指 | 上海猫诚电子商务股份有限公司，本公司参股公司 |
| 腾新投资 | 指 | 腾新投资有限公司，由本公司实际控制人滕氏兄弟投资设立 |
| 报告期 | 指 | 2024年半年度、2024年1月1日至2024年6月30日 |
| 鱼糜、鱼浆 | 指 | 将原料鱼经采肉、漂洗、精滤、脱水搅拌加工制成的黏稠糊状物。 |
| 鱼肉制品、鱼糜制品 | 指 | 以鱼糜或鱼浆为主要原料并添加其它配料和调味剂，经擂溃或斩拌成型等工
艺过程制得的食品。 |
| 终端 | 指 | 产品销售渠道的最末端，是产品到达消费者完成交易的最终端口，是商品与
消费者面对面展示和交易的场所。 |
| KA | 指 | 在营业面积、客流量等方面满足一定标准的较大规模的终端。 |
| BC | 指 | 区域性的中型超市、便利连锁 |
| 流通渠道 | 指 | 指各级经销商代理本公司产品，通过批发市场、农贸市场、专营门店等将公
司产品销售给终端消费者 |
| 现代渠道 | 指 | 指公司产品通过KA、BC等连锁大卖场、中小型超市、社区便利店及精品超
市等销售给终端消费者 |
| 电商渠道 | 指 | 指公司通过自营电商平台和通过电商平台销售两种销售终端将产品销售给终
端消费者 |
| 特通渠道 | 指 | 指公司向大型连锁餐饮、企事业单位直接供应产品，以及公司出口业务 |
| HACCP | 指 | HazardAnalysisCrisisControlPoint（危害分析与关键控制点）的英文
缩写，是生产（加工）安全食品的一种控制手段，通过对原料、关键生产工
序及影响产品安全的人为因素进行分析，确定加工过程中的关键环节，建
立、完善监控程序和监控标准，采取规范的纠正措施。 |
| 冷链物流 | 指 | 冷藏冷冻类食品在生产、贮藏、运输、销售的各个环节中始终处于规定的低
温环境下，以保证食品质量，减少食品损耗的一项系统工程。 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 海欣食品 | 股票代码 | 002702 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | |
| 公司的中文名称 | 海欣食品股份有限公司 | | |
| 公司的中文简称（如有） | 海欣食品 | | |
| 公司的外文名称（如有） | HaiXinFoodsCo.,Ltd | | |
| 公司的法定代表人 | 滕用庄 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业收入（元） | 714,670,503.53 | 733,715,251.23 | -2.60% |
| 归属于上市公司股东的净利
润（元） | -12,764,945.74 | 1,190,661.64 | -1,172.09% |
| 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | -17,204,352.10 | -1,539,514.91 | -1,017.52% |
| 经营活动产生的现金流量净
额（元） | 8,797,479.37 | -31,878,567.80 | 127.60% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0230 | 0.0025 | -1,020.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0230 | 0.0025 | -1,020.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -1.11% | 0.15% | -1.26% |
| | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 总资产（元） | 2,011,423,400.23 | 2,164,853,985.08 | -7.09% |
| 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 1,123,735,198.40 | 1,158,733,274.57 | -3.02% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -75,584.93 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的
标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,922,613.54 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产
生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 491,031.28 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,050,019.32 | |
| 减：所得税影响额 | -1,817.24 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -49,509.91 | |
| 合计 | 4,439,406.36 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品、主要业绩驱动因素等未发生重大变化。
主要业务和主要产品：公司主要从事速冻鱼肉制品和肉制品、速冻米面制品、速冻菜肴制品、常温鱼肉制品和肉制
品的生产和销售，公司产品主要包括速冻鱼肉制品和肉制品类（火锅丸滑、鱼丸、肉丸、福袋、鱼豆腐等）、速冻米面
类（蛋黄烧麦、流沙包等）、速冻菜肴类（鲍鱼、带鱼、鱿鱼串、烤芝士卷等）；常温休闲类（蟹柳、鱼豆腐、速食关
东煮等）。
主要的业绩驱动因素：公司自成立以来，依托自身在技术研发、产品质量、种类和结构、营销网络和服务水平等方
面的优势，取得客户的信任，实现经营业绩的长期、持续稳定。
（二）公司所处行业的发展阶段及趋势
1、行业发展现状
近年来，我国速冻食品行业保持了较高速的增长，根据iiMediaResearch（艾媒咨询）数据显示，中国速冻食品市场规模不断扩大，2022年中国速冻食品市场规模已达1688.5亿元，预计2025年将达2130.9亿元。速冻食品行业呈现
出品类多元化、渠道多样化、产品品牌化等明显趋势，不断创新和适应市场变化将成为推动行业发展的关键因素。
首先，品类多元化。为了满足不同消费群体的需求，速冻食品行业企业推出了更多的细分品类，如速冻米面制品、
速冻果蔬制品、速冻水产制品、速冻调制食品及速冻肉制品等。同时，企业依靠新品和爆品来获取市场份额，推动品
类多元化发展。
其次，渠道多样化。一些大型速冻食品企业通过直营店、特许经营、加盟店等多种销售渠道，覆盖更多的消费者。
随着电商和社交媒体的兴起，越来越多的速冻食品企业开始将目光放在电商、社交媒体和私域社团等新兴渠道上，通过
线上销售渠道拓展市场。速冻食品行业正逐步从线下走向线上，打破传统渠道的局限，实现更广泛的市场覆盖。
最后，产品品牌化。随着消费者对速冻食品品质的要求越来越高，越来越多的速冻食品企业开始注重品牌建设，推
出了更高品质、更有品牌特色的速冻食品产品。一些头部速冻食品品牌，通过产品品质的提升和营销手段的运用，提高
了品牌的知名度和美誉度。同时，一些新兴的速冻食品企业也开始注重品牌建设，通过独特的产品设计、营销活动等手
段，提升品牌形象和品牌认知度。
总体来说，目前速冻食品行业的未来发展前景广阔，随着消费者需求的多样化和市场竞争的加剧，速冻食品行业将
继续保持创新和调整。
2、行业周期性特点
季节性特点：公司主要产品以速冻鱼肉制品和肉制品为主，速冻米面制品、常温鱼肉制品和肉制品、速冻菜肴制品
为辅。受消费习惯、季节变化的影响，公司所属行业通常呈现季节性特征，每年的第二季度为全年销售淡季，第四季度
为全年销售最旺季。近些年，为消除季节性对公司的不利影响，公司推陈出新，如烤串类产品、正餐卷类产品等，改善
产品结构，逐步增加非季节性产品的份额，以便在销售淡季和销售旺季之间平衡收入，改善公司营业收入具有明显季节
性波动的特点。
周期性特点：速冻鱼肉制品和肉制品行业的周期性不明显，主要是随着宏观经济周期、居民可支配收入水平及上下
游行业的波动而波动。
3、公司所处的行业地位
目前，速冻鱼肉制品和肉制品行业内企业众多，不同区域的消费者对产品偏好有差异，市场整体集中程度较低，公
司作为行业内首家上市企业，产能、产量、销售规模和市场份额位于行业前列。
（三）报告期内经营情况
1、报告期内公司业绩情况
报告期内，公司实现营业收入7.15亿元，同比下降2.60%；综合毛利率17.91%，同比下降0.62个百分点；综合费用率19.20%，同比增长1.91个百分点。报告期内，公司实现净利润-1,234.36万元，同比下降1,018.64%；归属于母公
司净利润-1,276.49万元，同比下降1,172.09%。
2、报告期内公司主要完成工作
（1）电商渠道的拓展与创新
报告期内，公司积极拥抱数字化，大力拓展电商渠道。通过与各大电商平台如抖音、京东、天猫的深度合作，公司
的产品矩阵得到了有效扩展，线上销售额实现增长。特别是针对年轻消费群体，公司推出一系列定制化的营销活动，提
升了品牌知名度。
（2）产品品类的深耕与突破
继去年成功收购东鸥食品后，公司在鲍鱼产品线上持续深耕，推出多款高端鲍鱼预制菜及常温鲍鱼罐头等，拓宽了
产品的消费场景，满足消费者对高品质海产品的需求。同时，公司加强与鲍鱼养殖户的合作，从源头保证产品的品质与
供应的稳定性。此外，依托舟山工厂丰富的海洋资源优势，公司开展“海欣串吧”的整合品类营销活动，产品以海鲜串、
牛羊猪肉串、花式串、丸食串等涵盖烤串市场的主流产品。
（3）生产基地的建设与改造
报告期内，公司扩产项目根据项目规划和公司实际情况稳步推进中。截至2024年半年度报告披露日，福建长恒食品
有限公司（连江工厂）新建年产10万吨速冻鱼肉制品项目土建工程已完成竣工验收，已于7月正式投产；东山腾新食品
有限公司（东山工厂）二期扩建项目，主要为优化和增加常温休闲食品产能，已完成竣工验收工作；山东海欣吉强食品
有限公司（山东工厂）分阶段重新启动，预计下半年投产。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露
要求
（一）公司产品涉及许可销售的基本情况
截至报告期末，公司及子公司涉及许可销售相关的许可证书情况如下：
| 序
号 | 许可证名称 | 取得单位 | 取得方式 | 许可证号 | 取得时间 |
| 1 | 食品经营许可证 | 成都腾新食品有限公司 | 核准 | JY15101090008365 | 2021年9月2日 |
| 2 | 仅销售预包装食品备案 | 南京腾新食品有限公司 | 备案 | YB13201140000931 | 2022年6月7日 |
| 3 | 仅销售预包装食品备案 | 上海闽芝食品有限公司 | 备案 | YB13101120008795 | 2022年6月22日 |
| 4 | 仅销售预包装食品备案 | 东山腾新食品有限公司 | 备案 | YB13506260011917 | 2022年10月11日 |
| 5 | 食品经营许可证 | 海欣食品股份有限公司 | 核准 | JY13501040077761 | 2022年10月26日 |
| 6 | 食品经营许可证 | 武汉海欣食品有限公司 | 核准 | JY14201320013867 | 2023年4月19日 |
| 7 | 食品经营许可证 | 广州腾新食品有限公司 | 备案 | YB14401120029324 | 2023年6月7日 |
| 8 | 食品经营许可证 | 浙江鱼极食品有限公司 | 核准 | JY13304530001300 | 2019年11月8日 |
| 9 | 食品经营许可证 | 江苏百肴鲜食品有限公司 | 核准 | JY13202810356375 | 2020年9月4日 |
| 10 | 食品经营许可证 | 北京鼓山食品有限公司 | 核准 | JY11107050059575 | 2020年12月16日 |
| 11 | 食品经营许可证 | 山东海欣吉强食品有限公司 | 核准 | JY13701260056986 | 2021年4月7日 |
| 12 | 食品经营许可证 | 福建腾新食品有限公司 | 核准 | JY13501040295052 | 2022年3月31日 |
| 13 | 食品经营许可证 | 福建东鸥食品有限公司 | 核准 | JY13501220145004 | 2023年5月10日 |
（二）公司主要经营模式
报告期内，公司经营模式未发生重大变化。
公司的采购模式：公司通常与供应商签订年度采购合同，并通过具体采购订单来进行采购。公司材料采购主要分大
宗农产品（鱼类、肉类、粉类等）、工业产品（辅料、包装物等）、初级农副产品（海捕原料鱼等）等三大类。大宗农
产品和工业产品是通过采购合同，公司与供应商结算。初级农副产品的采购通过年度计划、订单管理、一对一结算的方
式进行。
公司的生产模式：公司主要以自有全自动或半自动生产设备对各种原辅材料进行加工，并通过速冻、包装、金属探
测、冻藏，制成各类速冻鱼肉制品及肉制品、速冻米面制品、常温休闲食品、速冻菜肴制品。
公司的销售模式：公司销售模式以流通和现代渠道销售为主，特通和电商渠道销售为辅。流通渠道是指由各级经销
商代理本公司产品，通过批发市场、农贸市场、专营门店等将公司产品销售给终端消费者；现代渠道是指公司产品通过
KA、BC等连锁大卖场、中小型超市、社区便利店及精品超市等销售给终端消费者；特通渠道是指公司向大型连锁餐饮、
企事业单位直接供应产品，以及公司出口业务；电商模式是指公司通过第三方电商平台将产品销售给终端消费者。
品牌运营情况
公司目前品牌有“海欣”、“鱼极”、“优必歌”、“百肴轩”和“东鸥”等五大品牌，其中，“海欣”品牌产品
涵盖全系列；“鱼极”品牌主要是高端速冻鱼肉制品及肉制品；“优必歌”品牌主要为速冻菜肴制品；“百肴轩”品牌
主要为速冻米面制品、速冻菜肴制品；“东鸥”品牌主要为速冻菜肴制品。
报告期内，公司品牌运营情况如下：
| 品牌 | 主要产品类型 | 营业收入（万元） | 新产品SKU增加
数 | 新产品贡献营业收入
（万元） |
| 海欣(含优
必歌) | 速冻鱼肉制品及肉制品、常温休闲食
品、速冻米面制品、速冻菜肴制品 | 42,481.19 | 75.00 | 1,551.68 |
| 鱼极 | 速冻鱼肉制品及肉制品 | 7,505.01 | 1.00 | 10.51 |
| 百肴轩 | 速冻米面制品、速冻菜肴制品 | 1,575.61 | 14.00 | 49.58 |
| 东鸥 | 速冻菜肴制品 | 10,546.85 | 598.00 | 2,619.25 |
| 其他 | 客户定制产品及其他 | 9,358.39 | 54.00 | 377.30 |
| 合计 | - | 71,467.05 | 742.00 | 4,608.32 |
主要销售模式
报告期内，公司销售模式未发生重大变化。具体详见“第三节管理层讨论与分析”之“（二）公司主要经营模式”。
经销模式
?适用□不适用
1、公司不同销售模式或销售渠道下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况如下：
| 销售渠道 | 营业收入 | | 营业成本 | | 毛利率 | |
| | 金额（万元） | 同比变动 | 金额（万元） | 同比变动 | 比率 | 同比变动 |
| 流通渠道 | 40,395.73 | -5.49% | 34,543.16 | -2.94% | 14.49% | -2.24% |
| 现代渠道 | 9,742.69 | -12.85% | 8,034.25 | -10.86% | 17.54% | -1.85% |
| 电商渠道 | 7,388.27 | 14.09% | 4,659.43 | 9.89% | 36.93% | 2.41% |
| 特通渠道 | 13,940.36 | 7.43% | 11,433.49 | 4.53% | 17.98% | 2.28% |
| 合计 | 71,467.05 | -2.60% | 58,670.33 | -1.86% | 17.91% | -0.62% |
2、按照销售区域同比变动情况详见“第三节管理层讨论与分析”之“三、主营业务分析”。
3、报告期内经销商变动情况如下：
| 区域 | 期初经销商数量 | 报告期内增加 | 报告期内减少 | 期末经销商数量 | 变动幅度 |
| 东北区 | 174 | 44 | 25 | 193 | 10.92% |
| 华北区 | 275 | 49 | 39 | 285 | 3.64% |
| 华东区 | 990 | 204 | 181 | 1013 | 2.32% |
| 华南区 | 355 | 91 | 54 | 392 | 10.42% |
| 华中区 | 229 | 23 | 27 | 225 | -1.75% |
| 西北区 | 92 | 18 | 7 | 103 | 11.96% |
| 西南区 | 218 | 50 | 39 | 229 | 5.05% |
| 港澳台 | 4 | 0 | 1 | 3 | -25.00% |
| 境外 | 5 | 1 | 0 | 6 | 20.00% |
| 合计 | 2,342 | 480 | 373 | 2,449 | 4.57% |
4、经销商结算方式：公司根据与经销商签订的年度框架性购销合同以及客户的信用资质和销售区域的竞争特点，给
予部分优质经销商一定的信用额度支持，在公司的授信额度内，可以赊销货物，授信到期收回货款；超过授信额度外的
以现款结算。
公司制定了明确的经销商授信制度，信用资质好、上一年度有合作的经销商可享受信用政策。新合作客户原则上无
商销售额的大小及信用等级。公司对信用资质优质客户及战略合作经销商在销售旺季给予一定的上浮临时授信额度的支
持。
5、公司前五大经销商客户合计销售金额10,409.97万元，占年度主营业务收入比例14.87%，期末应收账款总额793.82万元。
门店销售终端占比超过10%
□适用 ?不适用
线上直销销售
?
适用□不适用
公司在天猫旗舰店、京东、天猫超市、抖音旗舰店等第三方平台开设自营店铺。公司线上直销销售产品包括自产速
冻鱼肉制品、速冻肉制品、常温休闲食品、速冻米面制品、速冻菜肴制品等。
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%□适用 ?不适用
采购模式及采购内容
单位：元
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 |
| 大宗农产品 | 鱼类肉类粉类 | 380,144,009.31 |
| 工业产品 | 辅料包装物五金配件等 | 139,151,648.48 |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□适用 ?不适用
主要外购原材料价格同比变动超过30%
□适用 ?不适用
主要生产模式
报告期内，公司销售模式未发生重大变化。具体详见“第三节管理层讨论与分析”之“（二）公司主要经营模式”。
委托加工生产
□适用 ?不适用
营业成本的主要构成项目
按照产品分类，报告期内营业成本主要构成情况如下：
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额
（万元） | 本期占总成
本比例 | 上年同期金额
（万元） | 上年同期占
总成本比例 | 本期金额较上
年变动比例 |
| 速冻鱼肉制品及
肉制品 | 直接材料 | 24,736.31 | 42.16% | 33,244.80 | 55.61% | -25.59% |
| | 直接人工 | 1,993.87 | 3.40% | 2,016.58 | 3.37% | -1.13% |
| | 制造费用 | 4,980.28 | 8.49% | 5,173.10 | 8.65% | -3.73% |
| | 合同履约成本 | 2,876.73 | 4.90% | 4,052.50 | 6.78% | -29.01% |
| | 外购成本 | 1,156.60 | 1.97% | 1,580.05 | 2.64% | -26.80% |
| 常温休闲食品 | 直接材料 | 2,055.72 | 3.50% | 2,613.87 | 4.37% | -21.35% |
| | 直接人工 | 328.92 | 0.56% | 350.63 | 0.59% | -6.19% |
| | 制造费用 | 421.36 | 0.72% | 448.10 | 0.75% | -5.97% |
| | 合同履约成本 | 147.07 | 0.25% | 150.02 | 0.25% | -1.96% |
| | 外购成本 | 147.83 | 0.25% | 223.64 | 0.37% | -33.90% |
| 速冻米面制品 | 直接材料 | 324.82 | 0.55% | 440.49 | 0.74% | -26.26% |
| | 直接人工 | 62.48 | 0.11% | 70.74 | 0.12% | -11.68% |
| | 制造费用 | 129.93 | 0.22% | 135.99 | 0.23% | |
| | 合同履约成本 | 48.57 | 0.08% | 56.68 | 0.09% | -14.31% |
| | 外购成本 | 144.68 | 0.25% | 136.18 | 0.23% | 6.25% |
| 速冻菜肴制品 | 直接材料 | 13,571.66 | 23.13% | 4,240.60 | 7.09% | 220.04% |
| | 直接人工 | 262.84 | 0.45% | 421.71 | 0.71% | -37.67% |
| | 制造费用 | 1,210.89 | 2.06% | 862.72 | 1.44% | 40.36% |
| | 合同履约成本 | 506.84 | 0.86% | 319.37 | 0.53% | 58.70% |
| | 外购成本 | 2,281.16 | 3.89% | 2,925.82 | 4.89% | -22.03% |
| 其他 | 直接材料 | 1,281.79 | 2.18% | 316.88 | 0.53% | 304.50% |
| 总成本 | 58,670.32 | 100.00% | 59,780.46 | 100.00% | -1.86% | |
产量与库存量
1、按照产品分类，生产量、销售量、库存量同比变动情况如下：
| 产品分类 | 项目 | 单位 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 说明情况 |
| 速冻鱼肉制品及肉制品 | 销售量 | 吨 | 29,598 | 36,644 | -19.23% | |
| | 库存量 | 吨 | 4,224 | 5,888 | -28.26% | |
| | 生产量 | 吨 | 26,675 | 33,615 | -20.65% | |
| 常温休闲食品 | 销售量 | 吨 | 1,380 | 1,577 | -12.52% | |
| | 库存量 | 吨 | 63 | 100 | -36.82% | 注1 |
| | 生产量 | 吨 | 1,297 | 1,458 | -11.07% | |
| 速冻米面制品 | 销售量 | 吨 | 685 | 755 | -9.24% | |
| | 库存量 | 吨 | 105 | 116 | -9.32% | |
| | 生产量 | 吨 | 471 | 512 | -7.93% | |
| 速冻菜肴制品 | 销售量 | 吨 | 3,737 | 3,948 | -5.35% | |
| | 库存量 | 吨 | 1,607 | 1,209 | 32.91% | 注2 |
| | 生产量 | 吨 | 3,420 | 2,955 | 15.73% | |
注1：常温休闲食品库存量同比下降36.82%，主要系产品结构优化所致。
注2：速冻菜肴制品库存量同比增长32.91%，主要系战略库存所致。
2、按照生产主体设计产能、实际产量、在建产能情况如下：
| 生产主体 | 品类 | 设计产能（吨） | 实际产量（吨） |
| 海欣食品 | 产成品 | 11,232 | 8,431 |
| 东山腾新 | 产成品 | 18,601 | 18,875 |
| 浙江鱼极 | 产成品 | 1,915 | 1,564 |
| 舟山腾新/浙江海欣 | 原料鱼浆、产成品 | 6,504 | 1,899 |
| 百肴鲜 | 产成品 | 1,416 | 807 |
| 东鸥食品 | 产成品 | 1,548 | 1,169 |
| 合计 | - | 53,143 | 32,746 |
截至报告期末，公司在建产能15万吨，其中长恒食品（连江工厂）在建产能10万吨，海欣吉强（山东工厂）在建产能5万吨。
注1：生产主体舟山腾新实际产量与设计产能差异较大，系因新工厂尚处于产能爬坡期，故产能利用率不足，折旧摊销等固定支出较多。
注2：生产主体百肴鲜实际产量与设计产能差异较大，系因其电商渠道订单下降，对应产品产量下滑。
二、核心竞争力分析
1、品牌优势
自公司成立以来，始终专注于速冻鱼类、肉类产品的研发、生产与销售。公司拥有百年历史的“海欣”品牌，始创
于1903年，是速冻鱼肉制品行业首批“中国名牌”之一。公司旗下“鱼极”品牌是目前行业中高端产品品类的代表，在
业内享有较高品牌认可度。近年来，公司通过线上媒体广告和线下推广活动，优化完善品牌推广策略，扩大品牌的受众
群体，提高品牌的知名度和美誉度，使公司在行业竞争中占据有利地位。
2、研发优势
公司一直致力于新品研发及口味提升，产品梯队丰富。公司被认定为“国家鱼糜制品加工技术研发分中心”，并配
备了行业先进的研发设备，在产品上推陈出新，不断突破。近年来，公司针对不同区域、不同季节推出多款原创性单品，
丰富了产品线，开拓了区域市场，提升了淡季销售额，更好地满足了消费者多元化和组合消费的需求，推动公司的可持
续发展。
3、产品优势
公司注重产品品质保障，从原材料的筛选到生产工艺的控制，都有严格的标准与流程，以保证产品的口感、营养和
安全性。公司产品系列价格带丰富，产品梯度横向扩张迅速，丰富的产品线，涵盖了速冻鱼肉制品、速冻肉制品、速冻
米面制品、速冻菜肴制品和常温鱼肉、肉制品等多个品类，满足不同消费者的需求，使产品更具有竞争力。
4、营销网络优势
公司一直注重营销网络的搭建和营销渠道的建设。线下，公司产品已进入各大型连锁商超系统，包括沃尔玛、永辉、
大润发、华润万家、麦德龙等连锁超市，社区便利店以及海底捞、杨国福等连锁客户。线上，公司渠道已覆盖天猫、京
东、朴朴、叮咚买菜、兴盛优选等电商平台。公司通过布局全渠道销售网络，为消费者提供了多元化的消费体验，实现
线上和线下业务的均衡发展。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 714,670,503.53 | 733,715,251.23 | -2.60% | |
| 营业成本 | 586,703,228.72 | 597,804,554.82 | -1.86% | |
| 销售费用 | 77,696,802.74 | 77,387,100.93 | 0.40% | |
| 管理费用 | 48,848,317.05 | 39,428,822.77 | 23.89% | |
| 财务费用 | 3,255,658.32 | 2,977,634.52 | 9.34% | |
| 所得税费用 | 4,981,259.60 | 4,891,635.74 | 1.83% | |
| 研发投入 | 7,410,412.28 | 7,090,536.92 | 4.51% | |
| 经营活动产生的现金
流量净额 | 8,797,479.37 | -31,878,567.80 | 127.60% | 主要系购买商品、接受劳务
支付的现金减少所致 |
| 投资活动产生的现金
流量净额 | -134,872,407.69 | -111,539,487.76 | -20.92% | |
| 筹资活动产生的现金
流量净额 | -61,614,249.94 | 57,050,509.66 | -208.00% | 主要系本报告期取得借款收
到的现金减少所致 |
| 现金及现金等价物净
增加额 | -187,611,491.69 | -86,493,864.63 | -116.91% | 主要系以上综合原因所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：万元
| | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 |
| | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | |
| 营业收入合计 | 71,467.05 | 100% | 73,371.53 | 100% | -2.60% |
| 分行业 | | | | | |
| 食品加工制造业 | 71,467.05 | 100.00% | 73,371.53 | 100.00% | -2.60% |
| 分产品 | | | | | |
| 速冻鱼肉制品及
肉制品 | 45,183.35 | 63.22% | 56,672.88 | 77.24% | -20.27% |
| 常温休闲食品 | 4,024.10 | 5.63% | 4,773.36 | 6.51% | -15.70% |
| 速冻米面制品 | 814.37 | 1.14% | 868.05 | 1.18% | -6.18% |
| 速冻菜肴制品 | 19,979.55 | 27.96% | 10,656.87 | 14.52% | 87.48% |
| 其他 | 1,465.68 | 2.05% | 400.38 | 0.55% | 266.07% |
| 分地区 | | | | | |
| 东北区 | 3,962.30 | 5.54% | 5,548.25 | 7.56% | -28.58% |
| 华北区 | 7,360.05 | 10.30% | 7,950.30 | 10.84% | -7.42% |
| 华东区 | 34,160.71 | 47.80% | 32,638.61 | 44.48% | 4.66% |
| 华南区 | 8,135.33 | 11.38% | 8,697.14 | 11.85% | -6.46% |
| 华中区 | 7,887.98 | 11.04% | 8,528.05 | 11.62% | -7.51% |
| 西北区 | 3,563.34 | 4.99% | 4,403.87 | 6.00% | -19.09% |
| 西南区 | 4,904.00 | 6.86% | 4,353.76 | 5.93% | 12.64% |
| 港澳台 | 841.37 | 1.18% | 765.53 | 1.04% | 9.91% |
| 境外 | 651.97 | 0.91% | 486.00 | 0.66% | 34.15% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用□不适用
单位：万元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 |
| 分行业 | | | | | | |
| 食品加工制造
业 | 71,467.05 | 58,670.32 | 17.91% | -2.60% | -1.86% | -0.62% |
| 分产品 | | | | | | |
| 速冻鱼肉制品
及肉制品 | 45,183.35 | 35,743.78 | 20.89% | -20.27% | -22.41% | 2.18% |
| 速冻菜肴制品 | 19,979.55 | 17,833.38 | 10.74% | 87.48% | 103.34% | -6.96% |
| 分地区 | | | | | | |
| 华北区 | 7,360.05 | 6,125.64 | 16.77% | -7.42% | -6.93% | -0.44% |
| 华东区 | 34,160.71 | 27,567.33 | 19.30% | 4.66% | 5.60% | -0.71% |
| 华南区 | 8,135.33 | 6,972.87 | 14.29% | -6.46% | 1.66% | -6.84% |
| 华中区 | 7,887.98 | 6,444.20 | 18.30% | -7.51% | -8.34% | 0.74% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 ?不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露
要求
一、销售费用的具体构成：
| 项目 | 本期发生额（元） | 本期占比 | 同比增长率 |
| 职工薪酬及福利费 | 38,380,897.53 | 49.40% | 0.99% |
| 市场费用 | 20,468,573.12 | 26.34% | 20.80% |
| 差旅费 | 3,401,034.87 | 4.38% | 22.02% |
| 折旧 | 1,173,939.10 | 1.51% | -19.81% |
| 业务招待费 | 1,877,922.11 | 2.42% | 16.86% |
| 租赁费用 | 2,978,770.33 | 3.83% | -17.29% |
| 办公费用等其他费用 | 9,415,665.68 | 12.12% | -27.46% |
| 合计 | 77,696,802.74 | 100.00% | 0.40% |
二、广告投放情况：
