ST雪发(002485):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月30日 18:46:05 中财网

原标题:ST雪发:2024年半年度财务报告


雪松发展股份有限公司



2024年半年度财务报告
（未经审计）







2024年 8月 29日

一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 √否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：雪松发展股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金177,141,475.20174,803,321.69
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产18,320,745.003,187,790.00
衍生金融资产　　
应收票据17,500,000.00145,383,072.38
应收账款13,359,735.1726,720,430.28
应收款项融资　　
预付款项25,985,015.7352,963,786.27
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款17,082,584.0418,567,679.58
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货39,585,960.8744,743,147.88
其中：数据资源0.000.00
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产27,370,164.4912,568,497.09
流动资产合计336,345,680.50478,937,725.17
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资84,000,000.0084,000,000.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产864,498,304.98869,910,456.62
固定资产4,925,934.954,187,107.13
在建工程311,419,940.37309,375,121.58
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产91,357.25715,054.86
无形资产168,350,037.88171,161,446.90
其中：数据资源0.000.00
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用1,909,144.482,277,917.89
递延所得税资产179.21126.50
其他非流动资产40,676,600.0040,676,600.00
非流动资产合计1,475,871,499.121,482,303,831.48
资产总计1,812,217,179.621,961,241,556.65
流动负债：　　
短期借款10,000,000.0086,798,214.92
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款137,284,561.06152,506,628.84
预收款项3,864,763.071,818,676.41
合同负债16,006,278.979,975,974.28
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬1,945,460.543,505,287.03
应交税费2,657,113.582,164,533.67
其他应付款25,680,587.4229,929,537.32
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债237,061,723.76229,780,387.46
其他流动负债15,680,127.5962,621,122.01
流动负债合计450,180,615.99579,100,361.94
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　0.00
长期应付款415,452.95631,764.07
长期应付职工薪酬　　
预计负债345,459.84345,459.84
递延收益　　
递延所得税负债4,882,437.184,882,437.18
其他非流动负债　　
非流动负债合计5,643,349.975,859,661.09
负债合计455,823,965.96584,960,023.03
所有者权益：　　
股本544,000,000.00544,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,057,462,451.741,057,451,357.03
减：库存股　　
其他综合收益14,647,311.5314,647,311.53
专项储备　　
盈余公积94,370,778.1794,370,778.17
一般风险准备　　
未分配利润-353,774,952.76-333,995,363.19
归属于母公司所有者权益合计1,356,705,588.681,376,474,083.54
少数股东权益-312,375.02-192,549.92
所有者权益合计1,356,393,213.661,376,281,533.62
负债和所有者权益总计1,812,217,179.621,961,241,556.65
法定代表人：苏齐 主管会计工作负责人：倪振凤 会计机构负责人：倪振凤
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金1,719,245.1466,995,137.76
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款15,629,711.1024,785,551.91
应收款项融资　　
预付款项15,696,507.5020,356,389.46
其他应收款911,074,934.04874,884,511.84
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货　　
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产6,444,020.111,768,937.10
流动资产合计950,564,417.89988,790,528.07
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资926,617,950.78926,617,950.78
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产112,363,000.00112,363,000.00
固定资产37,048.9741,979.21
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产210,300.02232,886.96
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产　　
其他非流动资产40,676,600.0040,676,600.00
非流动资产合计1,079,904,899.771,079,932,416.95
资产总计2,030,469,317.662,068,722,945.02
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款794,730.004,042,104.60
预收款项2,764,844.551,371,584.19
合同负债181,223.95310,469.65
应付职工薪酬810,428.821,381,221.31
应交税费315,170.89310,787.11
其他应付款258,427,872.32294,083,682.58
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债30,648,000.0030,648,000.00
其他流动负债4,922.0941,485.97
流动负债合计293,947,192.62332,189,335.41
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款415,452.95631,764.07
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债4,304,043.744,304,043.74
其他非流动负债　　
非流动负债合计4,719,496.694,935,807.81
负债合计298,666,689.31337,125,143.22
所有者权益：　　
股本544,000,000.00544,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,057,462,451.741,057,451,357.03
减：库存股　　
其他综合收益12,912,131.2212,912,131.22
专项储备　　
盈余公积94,370,778.1794,370,778.17
未分配利润23,057,267.2222,863,535.38
所有者权益合计1,731,802,628.351,731,597,801.80
负债和所有者权益总计2,030,469,317.662,068,722,945.02
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入418,450,798.09489,887,917.57
其中：营业收入418,450,798.09489,887,917.57
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本435,921,739.16541,666,090.10
其中：营业成本398,470,039.52492,580,860.96
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加5,826,948.353,361,449.19
销售费用8,035,077.486,306,636.54
管理费用14,069,062.2619,689,159.05
研发费用　　
财务费用9,520,611.5519,727,984.36
其中：利息费用10,052,433.2120,763,621.83
利息收入627,859.501,205,615.06
加：其他收益86,602.06260,300.56
投资收益（损失以“—”号填列）-839,593.2810,871,274.53
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益　　
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）-997,644.1714,884,689.00
信用减值损失（损失以“—”号填列）2,592,362.7682,617,404.50
资产减值损失（损失以“—”号填列）　13,425.87
资产处置收益（损失以“—”号填列）-5,463.830.00
三、营业利润（亏损以“—”号填列）-16,634,677.5356,868,921.93
加：营业外收入37,275.4811,887.32
减：营业外支出3,300,561.236,450,611.68
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-19,897,963.2850,430,197.57
减：所得税费用1,451.39683,346.44
五、净利润（净亏损以“—”号填列）-19,899,414.6749,746,851.13
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-19,899,414.6750,246,028.40
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　-499,177.27
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“— ”号填列）-19,779,589.5749,825,895.78
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-119,825.10-79,044.65
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额-19,899,414.6749,746,851.13
归属于母公司所有者的综合收益总额-19,779,589.5749,825,895.78
归属于少数股东的综合收益总额-119,825.10-79,044.65
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.03640.0916
（二）稀释每股收益-0.03640.0916
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：苏齐 主管会计工作负责人：倪振凤 会计机构负责人：倪振凤
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入8,420,820.939,224,796.03
减：营业成本4,170.8616,568,500.00
税金及附加310,699.13366,391.55
销售费用4,011,383.36302,219.00
管理费用6,427,073.268,088,702.34
研发费用　　
财务费用-42,587.36-491,333.14
其中：利息费用11,094.7020,428.62
利息收入61,845.12523,761.94
加：其他收益14,725.3518,748.51
投资收益（损失以“—”号填列）　　
其中：对联营企业和合营企业的投资收 益　　
以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）　13,564,839.00
信用减值损失（损失以“—”号填列）2,463,820.8180,421,425.76
资产减值损失（损失以“—”号填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号填列）　2,308.74
二、营业利润（亏损以“—”号填列）188,627.8478,397,638.29
加：营业外收入5,104.000.52
减：营业外支出　　
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）193,731.8478,397,638.81
减：所得税费用　　
四、净利润（净亏损以“—”号填列）193,731.8478,397,638.81
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）193,731.8478,397,638.81
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额193,731.8478,397,638.81
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,539,553,313.153,436,873,736.44
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还179,599.0915,652.45
收到其他与经营活动有关的现金32,941,365.3233,866,939.84
经营活动现金流入小计2,572,674,277.563,470,756,328.73
购买商品、接受劳务支付的现金2,604,728,233.333,381,112,482.04
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金11,648,891.6915,506,481.30
支付的各项税费6,842,312.696,564,889.66
支付其他与经营活动有关的现金37,167,107.3737,343,075.69
经营活动现金流出小计2,660,386,545.083,440,526,928.69
经营活动产生的现金流量净额-87,712,267.5230,229,400.04
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额1,503,150.0014,373,178.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　204,366,922.71
收到其他与投资活动有关的现金14,314,266.9666,967,212.89
投资活动现金流入小计15,817,416.96285,707,313.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金7,785,714.575,024,747.96
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金37,551,699.4265,347,477.43
投资活动现金流出小计45,337,413.9970,372,225.39
投资活动产生的现金流量净额-29,519,997.03215,335,088.47
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金127,278,454.44　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计127,278,454.44　
偿还债务支付的现金5,000,000.00110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金　506,793.99
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　506,793.99
支付其他与筹资活动有关的现金1,423,628.932,147,740.70
筹资活动现金流出小计6,423,628.93112,654,534.69
筹资活动产生的现金流量净额120,854,825.51-112,654,534.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额3,622,560.96132,909,953.82
加：期初现金及现金等价物余额172,527,205.7267,664,380.27
六、期末现金及现金等价物余额176,149,766.68200,574,334.09
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金41,245,122.2962,752,382.13
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金14,048,580.5916,264,526.24
经营活动现金流入小计55,293,702.8879,016,908.37
购买商品、接受劳务支付的现金49,602,964.2716,891,842.78
支付给职工以及为职工支付的现金4,308,345.354,626,846.04
支付的各项税费355,587.951,849,168.93
支付其他与经营活动有关的现金19,022,453.128,852,523.07
经营活动现金流出小计73,289,350.6932,220,380.82
经营活动产生的现金流量净额-17,995,647.8146,796,527.55
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额　14,373,178.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　193,867,600.00
收到其他与投资活动有关的现金　8,782,979.04
投资活动现金流入小计　217,023,757.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金　　
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计　　
投资活动产生的现金流量净额　217,023,757.30
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金66,327,933.78224,510,000.00
筹资活动现金流入小计66,327,933.78224,510,000.00
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金　　
支付其他与筹资活动有关的现金113,607,903.83438,856,200.19
筹资活动现金流出小计113,607,903.83438,856,200.19
筹资活动产生的现金流量净额-47,279,970.05-214,346,200.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-65,275,617.8649,474,084.66
加：期初现金及现金等价物余额66,014,743.70130,534.88
六、期末现金及现金等价物余额739,125.8449,604,619.54
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少数股东权 益所有者权益合计　　
　股本其他权益工 具　　资本公积减 ： 库 存 股其他综合收 益专 项 储 备盈余公积一般 风险 准备未分配利润其 他小计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期末余额544,00 0,000. 00　　　1,057,451,357.03　14,647,311.53　94,370,778.17　-333,995,363.19　1,376,474,083.54-192,549.921,376,281,533.62
加：会计政策 变更　　　　　　　　　　　　　　　
前期差错 更正　　　　　　　　　　　　　　　
其他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期初余额544,00 0,000. 00　　　1,057,451,357.03　14,647,311.53　94,370,778.17　-333,995,363.19　1,376,474,083.54-192,549.921,376,281,533.62
三、本期增减变动 金额（减少以“—” 号填列）　　　　11,094.71　　　　　-19,779,589.57　-19,768,494.86-119,825.10-19,888,319.96
（一）综合收益总额　　　　　　　　　　-19,779,589.57　-19,779,589.57-119,825.10-19,899,414.67
（二）所有者投入和 减少资本　　　　11,094.71　　　　　　　11,094.71　11,094.71
1．所有者投入的普 通股　　　　　　　　　　　　　　　
2．其他权益工具持 有者投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支付计入所　　　　　　　　　　　　　　　
有者权益的金额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　11,094.71　　　　　　　11,094.71　11,094.71
（三）利润分配　　　　　　　　　　　　　　　
1．提取盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一般风险准 备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有者（或股 东）的分配　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有者权益内 部结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公积转增资 本（或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公积转增资 本（或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公积弥补亏 损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受益计划变 动额结转留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综合收益结 转留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项储备　　　　　　　　　　　　　　　
1．本期提取　　　　　　　　　　　　　　　
2．本期使用　　　　　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期末余额544,00 0,000. 00　　　1,057,462,451.74　14,647,311.53　94,370,778.17　-353,774,952.76　1,356,705,588.68-312,375.021,356,393,213.66
上年金额 （未完）
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