[中报]绝味食品(603517):绝味食品股份有限公司2024年半年度报告全文
原标题:绝味食品:绝味食品股份有限公司2024年半年度报告全文 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人戴文军、主管会计工作负责人王志华及会计机构负责人（会计主管人员）章晓勇声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2024年8月30日公司第五届董事会第二十一次会议审议通过2024年半年度利润分配预案，拟以截至2024年8月30日，公司最新总股本619,925,248股为基数（最终以权益分派股权登记日登记的股份数为准），扣除公司回购专用证券账户中的股份13,923,312股，向全体股东每10股派发现金股利人民币3.00元（含税），合计派发现金股利181,800,580.80元，上述分配预案尚需股东大会审议批准。 六、前瞻性陈述的风险声明 □适用 √不适用 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分。 十一、其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .......................................................................................................................4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................................................................6 第三节 管理层讨论与分析 ...............................................................................................9 第四节 公司治理 .............................................................................................................19 第五节 环境与社会责任 .................................................................................................21 第六节 重要事项 .............................................................................................................26 第七节 股份变动及股东情况 .........................................................................................43 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................46 第九节 债券相关情况 .....................................................................................................46 第十节 财务报告 .............................................................................................................47
第一节 释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、基本情况变更简介
四、信息披露及备置地点变更情况简介
五、公司股票简况
六、其他有关资料 □适用 √不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二)主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 详情见“第三节 管理层讨论与分析——四、报告期内主要经营情况”。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十、其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）概述 2024年上半年，行业变化给公司带来前所未有的经营压力，面对困难，管理团 队重点围绕“深耕鸭脖主业”的战略开展业务活动。报告期内实现营业收入 33.40亿 元，同比下降 9.73%；归属于母公司股东的净利润为 2.96亿元，同比增长 22.20%； 截止报告期末，中国大陆地区门店总数 14,969家（不含港澳台及海外市场） （二）行业发展情况 Frost & Sullivan和红餐产业研究院的数据显示，卤制品行业增速明显放缓， 2018-2023年 CAGR为 6.42%，2023年市场规模约 3180亿元。 2024年上半年，虽然原材料价格同比有所下降，但行业整体面临严峻的经营压力，出清明显，龙头企业也同样经受生存考验。 （三）主要业务 公司自成立以来，专注于休闲卤制食品的开发、生产和销售，致力于为消费者提供美味、新鲜、优质的产品，通过“以直营连锁为引导、加盟连锁为主体”的方式进行标准化的门店运营，打造休闲卤制食品连锁企业领先品牌。 （四）公司经营模式 1. 采购模式 公司主要从外部供应商采购生产原料，根据原材料品种和供应商分布的情况，常规采购分为统一采购和地方采购两种方式，主要原材料均按品类选择多家供应商。 统一采购指在全国范围内寻找合适的供应商，集中原料资源，有利于对品质以及成本的管控，及时满足生产需求；地方采购指在产品生产基地附近筛选合适的供应商，既满足了生产当地特色产品的需求，又降低了各项成本。 公司采购中心负责各种物资价格、质量等相关信息的收集、供应商评审和供应商档案的建立，并审核生产部门提交的采购计划。在采购数量上，公司坚持“满足生产需要、降低采购成本”的原则，于每月初根据上月实际的生产和库存情况，结合本月销售和生产计划制定采购计划。公司完整的采购体系既能减少中间环节、降低采购成本，又能保证所购原材料的品质，有效降低了市场价格波动的影响。同时，公司制定了以原材料供应商准入流程、评估流程、招标采购流程为主的内控体系，以保证采购物资质量合格、价格合理、数量合适。 2. 生产模式 （1）休闲卤制食品自主生产模式 鲜货产品：公司采取以销定产的经营模式，每日指定时间前，各门店向公司发送次日产品订单，公司 SAP-ERP系统收到订单后进行汇总分析，经审核后，各工厂按接到的生产任务单安排生产。 包装产品：公司包装产品主要的销售渠道为线上平台。产品管理本部根据上月的实际销量，结合产品库存编制本月生产计划，并下发给各工厂，工厂按计划安排生产。 （2）休闲卤制食品委托加工模式 公司休闲卤制食品中的部分包装产品采用委托加工模式生产。 3. 销售模式 （1）连锁经营模式 加盟连锁：公司与加盟商签订《特许加盟合同》，授权加盟商开设的加盟门店在规定区域内使用公司的商标、服务标记、商号、经营技术、食品安全标准，在统一形象下销售绝味品牌产品及提供相关服务。 直营连锁：各连锁店由公司投资设立，公司对各直营门店拥有控制权，统一财务核算，享有门店产生的利润并承担门店费用开支。 （2）连锁经营管理体系 公司加盟连锁的管理框架由总经理、营运发展本部、各营销型子公司构成，凭借基于计划统筹、加盟商管理、经营分析的管理体系；配合基于市场研究、品牌管理、媒介管理的营销网络；结合基于门店运营、培训督导、层级检核的营运基础， 有力地支持了销售网络的拓展和维护，形成完整的连锁经营管理体系。 4. 物流模式 公司通过与第三方合作，运用专用物流车辆进行冷链运输，通过对冷藏车的发 货检查、货物运输途中温度监控等两道关键控制点实施安全检测，并依据安装在车 辆上的 GPS和温控器，全程动态监控冷藏车厢内的温度及行车路线。严格的监控措 施和责任明确的管理制度确保了物流环节上的质量控制，使公司的产品能够在最合 适的低温和卫生环境下储存、运输，以最优的质量投放市场，最大限度地保证产品 在运输过程中的食品安全。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）“冷链生鲜，日配到店”的供应链网络 绝味的产品以新鲜、美味和安全为特色，为更好地满足消费者对高品质产品的 需要，公司在全国建立了 22个生产基地（含 3家在建），并以此为中心，300-500公 里为半径构建了“紧靠销售网点、快捷生产供应、最大程度保鲜”的供应链体系， 实现了“当日订单，当日生产，当日配送，24小时开始售卖”。 高效敏捷的供应链体系成为公司提高效率、降低成本、保障食品安全的有力支 撑。 （二）“连锁加盟，众行致远”的加盟体系 公司构建了以“产品组合—单店模型—加盟体系”为核心要素的连锁加盟管理 机制，通过加盟商月刊、加盟商大会、自媒体、微课堂、标杆人物评选等多种形式 层层宣导，与加盟商形成命运共同体，让加盟商自发地维护品牌形象，持续成长， 形成加盟商生态圈。 公司创新地设计并推行了加盟商委员会体系（以下简称“加委会”），提升加盟商的自治管理和商业发展能力。加委会由绝味加盟商代表组成，为加盟商服务，旨在通过加强公司与加盟商、加盟商与加盟商之间的联系沟通，发挥资源优势，建立互动平台，推行绝味的共同价值观和加盟商一体化建设。公司加委会拥有 116个战区委，3500余家加盟商，夯实了彼此间的合作共赢关系，为绝味生态的健康成长构建了渠道基础。 （三）“始于美味，忠于信赖”的品牌沉淀 “绝味”因其口味独特、品种多样、贴近时尚，倍受消费者青睐，是休闲卤制食品的领军品牌，通过连锁经营模式的成功运用快速扩张。截止报告期末，“绝味”门店覆盖了全中国 31个省级行政区及香港特别行政区。 公司始终把产品质量放在首位，依托专业系统的供应链，确保产品品质和服务体验，以及每一份产品的健康、安全、美味，给消费者带来舌尖上的美好体验。 （四）“集采共仓，众擎易举”的规模优势 公司建立了规模领先的卤味加工产业群和覆盖全国的供应链网络，在采购成本、生产配送等方面形成竞争优势，并与细分品类的头部供应商形成稳定长期的伙伴关系。借助多年来构建的信息系统，公司的成本结构不断优化，能够有效降低原材料价格波动的影响，持续提升企业的抗风险能力。 （五）“聚焦产业，高质赋能”的服务体系 公司坚守“深耕鸭脖主业，构建美食生态”的战略方针，聚焦卤味赛道，构建了涵盖战略、绩效、组织、资本化等相对完整的增值服务体系。紧密围绕生态企业的核心需求，帮助其解决运营中的实际难题，为企业的成长与发展提供全方位助力。 三、经营情况的讨论与分析 2024年上半年，公司坚持“深耕鸭脖主业”的经营战略，着重调整门店和加盟商结构，推动品牌升级、进行数字化转型，努力适应宏观形势的变化和卤味市场的新格局。 （一）顺趋势、调结构、求生存 伴随着宏观需求和消费环境的转变，公司从跑马圈地式的开店策略转向精耕细作，将提升单店营收和保障加盟商生存作为首要任务，根据不同市场的实际情况调整门店模型，与加盟商共渡难关。 （二）强品牌、筑根基、促转型 在新的经济周期下，公司集中资源和精力投入主营业务，通过新的品牌形象和营销策略努力适应变化，并尝试打造数字化运营体系，整合线上与线下，连通公域和私域，扩大年轻消费者的品牌认知，提高运营质量。 （三）优产能、提利润、攻难关 面对新形势的挑战，公司优化产能布局、推进市场化变革，在供应链端以产能利用率为标准进行组织变革，在业务端以盈利水平为准绳进行资源配置，在报表端以效率和质量为前提推进经营调整，提升公司整体的盈利水平和股东回报。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 （一）主营业务分析 1.财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：主要系报告期内销量下降 营业成本变动原因说明：主要系原材料价格同比下降 销售费用变动原因说明：主要系广告宣传费支出增加 管理费用变动原因说明：主要系股份支付费用减少 财务费用变动原因说明：主要系借款利息增加 研发费用变动原因说明：主要系数字化投入增加 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系原材料采购量减少及采购成本下降 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系赎回到期的结构性存款增加 筹资活动产生的现金量净额变动原因说明：主要系归还到期借款增加，同时支付的股利增加 2.本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 （二）非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 （三）资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1.资产及负债状况 单位：元
说明 1：主要系归还到期借款、回购股份及支付股利 说明 2：主要系期末未到期赎回的结构性存款减少 说明 3：主要系上年囤货较多，本期消耗库存 说明 4：主要系被投上市企业市值波动影响 说明 5：主要系用于出租的房屋及建筑物增加 说明 6：主要系本期租赁的房屋及建筑物增加 说明 7：主要系归还到期借款 说明 8：主要系支付上年年终奖 说明 9：主要系材料成本下降导致盈利增加，应付企业所得税及增值税增加 说明 10：主要系本期租赁的房屋及建筑物增加 说明 11：主要系本期注销部分库存股 说明 12：主要系被投上市企业市值波动影响 2.境外资产情况 √适用 □不适用 （1）资产规模 其中：境外资产 211,011,280.67（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 2.41%。 （2）境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 无 3.截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4.其他说明 □适用 √不适用 （四）投资状况分析 1.对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，公司调整了部分投资组合，突显聚焦卤味核心赛道的投资定位，相关调整未达到《上海证券交易所股票上市规则》中规定的重大投资标准，也未对合并范围造成影响。 （1）重大的股权投资 □适用 √不适用 （2）重大的非股权投资 □适用 √不适用 （3）以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 （五）重大资产和股权出售 □适用 √不适用 （六）主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元
（七）公司控制的结构化主体情况 √适用 □不适用
五、其他披露事项 （一）可能面对的风险 □适用 √不适用 （二）其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 根据公司 2023年度股东大会决议，会议选举苏锡嘉先生为公司第五届董事会独立董事。任期与本届董事会一致，杨德林先生不再担任绝味食品第五届董事会独立董事。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
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