岳阳林纸(600963):岳阳林纸股份有限公司关于对诚通财务有限责任公司的风险持续评估报告（2024半年度）
关于对诚通财务有限责任公司的风险持续评估报告 （2024年半年度） 岳阳林纸股份有限公司（以下简称“公司”）按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》的要求，通过查验诚通财务有限责任公司(以下简称“诚通财务”)《金融许可证》《营业执照》等证件资料，并审阅诚通财务的定期财务报告，对诚通财务的经营资质、业务和风险状况进行了持续评估，具体情况报告如下： 一、诚通财务基本情况 诚通财务系经中国银行业监督管理委员会银监复[2012]236号文件批准的非银行金融机构，并于2012年5月28日获得中国银行业监督管理委员会（现称“国家金融监督管理总局”）北京监管局批准的中华人民共和国金融许可证，于2012年6月14日在国家工商行政管理总局（现称“国家市场监督管理总局”）登记注册。 二、诚通财务风险管理基本情况 经评估，公司认为诚通财务2024年上半年风险管理制度健全、内部控制制度完善，执行有效。在资金管理方面诚通财务较好地控制了资金流转风险；在信贷业务方面诚通财务建立了相应的信贷业务风险控制程序，整体风险控制在合理的水平。 三、诚通财务经营管理及风险管理情况 (一) 管理情况 诚通财务自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。 根据对诚通财务风险管理的了解和评价，截至2024年6月30日，未发现与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。 (二) 监管指标 根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2024年6月30日，诚通财务的各项监管指标均符合规定要求。 四、本公司存贷业务情况 1、公司在财务公司的存贷款业务情况 截至2024年6月30日，本公司在诚通财务的存款余额为20,670.46万元，占公司存款余额的17.10%，占诚通财务吸收的存款余额的比例为0.92%；公司在诚通财务的贷款余额为5.00亿元。公司与诚通财务的存贷款业务均按照双方签订的《金融服务协议》执行，本公司在诚通财务协定存款超过50万以上部分按1.265%计息，50万以下按0.385%计息，存贷款关联交易价格公允，交易发生额及余额均符合公司经营发展需要。 公司在诚通财务的存款安全性和流动性良好,未发生诚通财务因现金头寸不足而延迟付款的情况。截止目前，公司不存在重大经营性支出计划，上述在诚通财务的存贷款未影响公司正常生产经营。 2、公司在其他金融机构的存贷款情况 截至2024年6月30日，公司在其他金融机构的存款余额9.98亿元，占公司存款余额的 82.90%，公司在其他金融机构的贷款余额为 52.40亿元，占公司贷款余额的91.29%。 3、公司对外投资理财情况 报告期内，公司无对外投资理财情况。 五、风险评估意见 诚通财务具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》，建立了比较完整合理的内部控制制度，可较好地控制风险。公司将督促诚通财务严格按照《企业集团财务公司管理办法》规定经营。 根据对诚通财务基本情况、内部控制制度及风险管理情况的了解和评估，未发现诚通财务公司财务报表相关的资金、信贷、投资、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷；诚通财务的运营正常，资金充裕，内部控制制度健全，资产质量良好，资本充足率较高，因此公司认为在诚通财务进行存款安全可靠、风险可控，不影响公司正常生产经营。 岳阳林纸股份有限公司董事会 二〇二四年八月三十日 中财网
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