[中报]青农商行(002958):2024年半年度报告
原标题:青农商行:2024年半年度报告 青岛农村商业银行股份有限公司 Qingdao Rural Commercial Bank Corporation （股票代码：002958） 2024年半年度报告 第一节 重要提示、目录及释义 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行董事长王锡峰先生、主管财务工作的行长于丰星先生及计划财务部负责人武兆慧女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本行第五届董事会第三次临时会议于2024年8月29日审议通过了关于《青岛农村商业银行股份有限公司2024年半年度报告及摘要》的议案。应出席本次会议的董事11人，实际出席本次会议（含网络方式）的董事10人。栾丕强董事因工作原因不能出席本次会议，授权委托王少飞董事代为出席并行使表决权。 本行2024年半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 本半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，均为本行及本行所属子公司的合并报表数据。 本行半年度财务报告未经会计师事务所审计，请投资者关注。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 请投资者认真阅读本半年度报告全文。本行已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施，敬请参阅第三节管理层讨论与分析中有关风险管理的相关内容。 目 录 第一节 重要提示、目录及释义……………………………………………………………1 第二节 公司简介和主要财务指标…………………………………………………………4 第三节 管理层讨论与分析…………………………………………………………………9 第四节 公司治理……………………………………………………………………………51 第五节 环境和社会责任……………………………………………………………………52 第六节 重要事项……………………………………………………………………………54 第七节 股份变动及股东情况………………………………………………………………58 第八节 优先股相关情况……………………………………………………………………63 第九节 债券相关情况………………………………………………………………………64 第十节 财务报告……………………………………………………………………………67 备查文件目录 一、载有本行董事长王锡峰先生签名的2024年半年度报告。 二、载有本行董事长王锡峰先生、主管财务工作的行长于丰星先生、计划财务部负责人武兆慧女士签名并盖章的财务报表。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释 义 在本报告中，除文义另有所指，下列词语具有以下涵义：
除另有说明外，本报告中的所有财务数据均为本行合并财务报表数据。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
（一）公司联系方式 其他有关资料在报告期是否变更情况 不适用。 四、主要会计数据和财务指标 单位：千元
2.归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具永续债部分）/期末普通股股数。 五、境内外会计准则下会计数据差异 （一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 不适用。 本行报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 （二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 不适用。 本行报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 （三）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 不适用。 六、非经常性损益项目及金额 单位：千元
2.本行因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资产和交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资及其他债权投资取得的投资收益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 不适用。 本行不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 不适用。 本行不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 七、补充财务及监管指标 单位：千元
2.流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%，为本行报监管部门的数据 3.不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款期末余额×100% 单一客户贷款集中度=对单一最大客户发放的贷款总额÷资本净额×100% 单一集团客户授信集中度=对最大一家集团客户授信总额÷资本净额×100% 4.拨备覆盖率=期末贷款（含贴现）减值准备余额÷期末不良贷款余额×100% 贷款拨备率=期末贷款（含贴现）减值准备余额÷发放贷款和垫款总额×100% 5.成本收入比=业务及管理费÷营业收入×100% 总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额×100% 净利差=总生息资产的平均收益率-总计息负债的平均成本率 净利息收益率=利息净收入÷总生息资产平均余额×100% 6.贷款迁徙率根据《中国银保监会关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》（银保监发〔2022〕2号）规定计算 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内本行从事的主要业务 本行经营范围为：吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信调查、咨询和见证业务；基金销售；经国家有关主管机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 自 2012年 6月成立以来，本行立足青岛，设立烟台分行和济南章丘支行，分支机构共 344家，辐射青岛、济南、烟台山东三大最具经济活力地区，并发起设立省内 5家、深圳 1家、江西 2家共 8家村镇银行，不断探索改革发展新路径。本行通过零售金融、公司金融、资金业务三大业务板块驱动发展，着力打造国际业务、财富管理等特色业务，推动线上线下业务深度融合，存贷款市场份额位居青岛市金融机构前列，主要经营指标位居省内银行业前列，逐步走出了一条符合自身实际、创新经营、内涵增长、价值提升之路。 二、核心竞争力分析 前景广阔的地区经济。青岛作为国家沿海重要中心城市、山东半岛蓝色经济区规划核心区域龙头城市、“一带一路”战略新亚欧大陆桥经济走廊的主要节点城市和海上合作战略支点、我国以财富管理为主题的金融综合改革试验区，获批“中国—上海合作组织地方经贸合作示范区”、山东自贸区青岛片区，区位优势明显。青岛市研究制定《青岛市国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035年远景目标纲要》，提出“146”发展目标，“1”是指 1个愿景，即 2035年，高水平基本实现社会主义现代化，建成具有较强影响力的开放、现代、活力、时尚的国际大都市，培育国家中心城市核心竞争力，以全球海洋中心城市昂首挺进世界城市体系前列；“4”是增强 4个功能，打造国际门户枢纽城市、国际化创新型城市、全球海洋中心城市、宜居宜业品质湾区城市；“6”是坚持 6个率先走在前列，到 2025年，将基本建成开放、现代、活力、时尚的国际大都市，在经济高质量发展、开放创新改革、社会文明程度、生态文明建设、打造幸福美好家园、城市治理效能等 6个方面率先走在前列，带动山东半岛城市群全面提升在国家发展版图中的战略地位，增强在世界体系中的竞争力、影响力。青岛的良好经济社会生态和宏伟发展蓝图，为本行深耕本地市场提供了广阔空间。同时，山东以“走在前列、全面开创”为目标，实施新旧动能转换、乡村振兴等八大发展战略，为本行跨区域发展提供了市场空间。 规范的公司治理架构。目前，本行股东持股比例均衡，且主要股东保持稳定。本行健全了董事会、监事会、高级管理层下设的各专门委员会，并加强党建统领，主动把党的建设融入公司治理，持续打造依法合规、运作高效的公司治理体系，保证了经营管理的决策、执行、约束、激励、考核等各方面内容能够有效落地实施。本行董事、监事、高级管理人员拥有多年的银行业管理经验，在多年的市场竞争中形成了良好的市场意识，对国内银行市场特别是当地银行市场具有深刻的理解，能够帮助本行确定符合自身实际的发展战略和发展策略。 独具特色的城乡金融服务模式。本行是青岛网点数量最多，服务范围最广泛的银行。 遍布城乡的服务网络，致力于为广大城乡客户提供更加丰富全面的金融服务。作为服务“三农”的地方性法人金融机构，本行始终以优化改善农村地区支付结算环境，提升农村地区金融服务水平为目标，依托全国首创的互联网小微云支付系统，打通银政、银企合作渠道，持续丰富服务点金融及政务服务种类，不断满足农民、农村、农业现代化服务需求，涉农网点、普惠金融服务点数量均居青岛地区各银行机构首位。把握城镇化和农业现代化发展方向，推出专人负责、专人对接、专人服务、专人跟踪、专人督导的“五专”服务。紧跟城乡统筹发展步伐，通过升级基础服务功能、优化服务分区、完善服务流程、增加特色服务，推动金融服务移动化、智慧化、场景化，打造“城乡居民贴心银行”的服务品牌。 专业高效的中小微金融服务优势。本行通过“专项规模、专职团队、专业流程、专门风控”的运营模式全力服务中小微企业。注重加强信贷管理，不断推行完善营销调查、审查审批、放款、贷后检查信贷业务“四个中心”建设，有效提高了中小微贷款的审批效率。大力推广应用微贷技术，借助流水分析和大数据分析功能，在有效满足小微企业“金额小、需求频、周期短”融资需求的同时，持续提升风险防控水平。结合服务当地政府政策，加快产品创新研发，针对不同行业、客群设计研发信贷产品，积极运用风险分担、贴息等惠企政策，充分发挥政策合力，将政策助力切实转化为资金支持，精准投向小微企业，降低企业融资成本。本行充分发挥国际业务清算速度快、费率低、产品全、服务周等优势，境外代理行覆盖全球近 60个国家和地区，不断培育跨境金融业务竞争新优势，为服务国家高水平对外开放和青岛市稳外贸稳外资贡献更大力量。 优异的金融资产和投资理财配置能力。本行在大力发展大零售和公司金融、国际业务的同时，积极向“金融市场、投资理财”的“轻资本、轻资产”交易型银行转型，实现了金融市场、投资理财业务的专业化经营。金融市场中心在全国农商银行中首家获持牌经营资格，拥有债券市场、货币市场等多项业务资质，具备普通类衍生产品交易业务资格、上海黄金交易所特别会员资格。业务品种丰富，涵盖债券投资、债务融资工具发行、地方政府债和政策性金融债承销、衍生品交易、基金投资和黄金业务等多业务领域。与非银行机构广泛合作，具有坚实的客户基础。本行投资理财业务致力于构建多元化、可持续的投资生态系统，秉承“金融服务实体经济”的理念，积极探索创新投资策略和模式，以固定收益类和现金管理类产品为主，持续完善城投债、产业债、绿色金融债等研究体系，建立涵盖债券、衍生品、权益等资产的多元资产库，通过跨市场、跨品种的灵活组合投资，在有效管控风险的基础上，持续为客户带来稳健投资回报，推动区域经济高质量发展，坚决贯彻“金融报国，金融为民”理念。 审慎的风险控制和严密的内控管理。本行一直贯彻“稳健经营、稳步发展”的经营管理理念，构建了由董事会、高级管理层、风险管理部门及支行共同组成的自上而下的风险管理体系。风险控制贯穿于业务全过程，全面覆盖各类风险，不断深化全面风险管理体系建设，有效保障了本行业务经营稳健高效。本行加强内部控制体系和内部控制措施建设，形成了由前台业务部门、风险管理部、法律合规部和审计部组成的内部控制“三道防线”，保证了内部控制体系的分工合理、职责明确、报告关系清晰。 务实进取的经营管理团队。本行高级管理人员具有卓越的战略视野、深厚的行业认知、市场化的管理理念和丰富的管理经验，能够支撑本行市场竞争能力、风险控制能力持续走在同业前列。本行推行市场化的人才选聘方式，并注重员工职业发展，以吸引和保留优秀人才，保持团队的竞争力和稳定性。同时，鼓励员工参加各种在职学习，提高业务素质，为本行可持续发展奠定基础。本行建立了现代商业银行考核体系，激发干部员工活力，形成了向能力倾斜、向贡献倾斜、向效益倾斜的分配机制。 三、总体情况概述 今年以来，本行紧紧围绕服务实体经济的根本宗旨、支农支小的市场定位和高质量发展这个“首要任务”，坚持守正创新、深化转型、强化营销、优化服务、细化内控，主要经营指标持续向好，高质量发展基础不断夯实，走出了一条新农商发展之路。 （一）规模稳步增长。本行聚焦聚力“整体提升”年度主题，统筹推进稳增长、优结构、抓转型、防风险等各项工作，经营规模保持稳中有增的良好态势。截至 6月末，本行资产总额 4,754.05亿元，较年初增加 74.69亿元，增长 1.60%；发放贷款和垫款总额2,608.44亿元，较年初增加 50.00亿元，增长 1.95%；吸收存款余额 3,108.52亿元，较年初增加 53.13亿元，增长 1.74%。 （二）质量稳步向好。本行持续完善全面风险管理体制机制，压实“三道防线”责任，坚持把风险管控作为重中之重，精准化解重点领域信用风险，本行各类风险总体可控。 截至 6月末，不良贷款率 1.80%，较年初下降 0.01个百分点，资产质量持续提升。 （三）盈利能力稳步提高。本行紧紧围绕高质量发展这个“首要任务”，坚持守正创新，坚持差异化竞争战略，主动担当、积极作为，实现了发展质量、改革成效、管理能力、服务水平的整体提升，盈利水平稳步提高。上半年实现营业收入 58.59亿元，同比增加 2.66亿元，增长 4.75%；归属于母公司股东的净利润 20.28亿元，同比增加 1.36亿元，增长 7.21%；实现手续费及佣金净收入 5.36亿元，同比增加 1.65亿元，增长 44.41%。 （四）差异化竞争能力稳步提升。本行树立“人无我有，人有我优”的产品理念，“学”“创”并重，充分运用好现有优势产品，引进和研发特色化新产品，做好差异化竞争。 高标准打造“信贷工厂”，上线“数智普惠平台”等数字化、智能化营销工具，推出“农商快贷 1.0”、“数智贷”、“e贴宝”等创新产品和“富农福民”乡村振兴品牌，持续提升服务质效。研发上线数智创新项目 85个，取得国家专利 9项，获得“青岛市金融创新”等多个奖项。 （五）数字化驱动质效稳步显现。本行聚焦服务新质生产力、“五篇大文章”等重点领域，加快推动“数字化转型”向“数智化转型”深化，全面提高科技向生产力转化的效率、效能和效益。截至 6月末，完成 3S智慧办公、4M对公客群管理、全国农商银行首家智能金库等项目 18个，荣获青岛市数字金融创新大赛一等奖等荣誉奖项 5个。上线 ATM运营线上化管理平台，实现运营全过程线上化、规范化、智能化管控。创新“投资+交易”“商行+投行”“资金+做市”等交易模式，获得央行认定的全省唯一地方法人银行“一级交易商”资格。 （六）社会责任履行进程持续推进。本行围绕增强服务地方经济发展能力，推动制造业贷款增长再创新高，科技金融服务稳步推进，绿色金融加快发展，在普惠金融、乡村振兴、服务外贸等多个领域，处于青岛市金融机构前列。截至 6月末，本行信贷支持新型农业经营主体 527户、贷款余额 17.64亿元；实现普惠型小微贷款余额 486.76亿元（不含票据贴现及转贴现），普惠型小微贷款客户数 5.45万户，实现“两增”目标；打造全链条、多元化绿色产品服务体系，绿色贷款余额 134.50亿元，较年初增加 26.49亿元。 四、财务报表分析 （一）利润表项目分析 单位：千元
利息净收入是本行利润的主要来源。2024年上半年，本行利息净收入为 35.69亿元，较上年同期减少 2.32亿元，降幅为 6.10%。主要由于积极响应政策引导，进一步降低实体经济融资成本，导致净利差收窄。 本行生息资产与计息负债的平均余额、相关利息收入或利息支出以及生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本率情况如下表列示： 单位：千元
2.净利差为按总生息资产的平均收益率与总计息负债的平均成本率的差额计算。 3.净利息收益率为按利息净收入除以总生息资产平均余额年化计算。 （1）利息收入 2024年上半年，本行利息收入为 80.62亿元，较上年同期减少 2.16亿元，降幅为2.61%。主要由于市场利率下行、贷款重定价效应等因素影响，生息资产平均收益率有所下降。 ① 发放贷款和垫款利息收入 发放贷款和垫款利息收入是本行利息收入的最大组成部分。2024年上半年，本行发放贷款和垫款利息收入为 56.55亿元，占总利息收入的 70.14%，较上年同期减少 1.25亿元，降幅为 2.16%。主要由于贷款市场报价利率（LPR）下降带动贷款利率下行，导致本行贷款平均收益率较上年同期有所下降。 本行发放贷款和垫款平均余额、利息收入及平均收益率分布情况如下表列示： 单位：千元
金融投资利息收入是本行利息收入的另一重要来源。2024年上半年，本行金融投资利息收入为 19.00亿元，占总利息收入的 23.57%，较上年同期减少 0.38亿元，降幅为1.96%。主要由于市场利率下行，导致债券收益率降低。 （2）利息支出 2024年上半年，本行利息支出为 44.94亿元，较上年同期增加 0.16亿元，增幅为0.36%，与上年同期基本持平。主要由于本行推动计息负债规模增长的同时进一步加强负债成本管控，计息负债规模较上年同期增加 106.49亿元，增长 2.58%，负债平均成本率较上年同期下降 0.05个百分点。 ① 吸收存款利息支出 吸收存款利息支出是本行利息支出的最大组成部分。2024年上半年，本行吸收存款利息支出为 29.30亿元，占总利息支出的 65.21%，较上年同期减少 0.29亿元，降幅为0.97%。由于本行持续推进客群建设，强化产品布局，存款业务规模稳健增长，吸收存款平均余额较上年同期增加 82.36亿元，增长 2.86%。同时，本行积极应对存款长期化、定期化趋势，调整差异化定价策略，合理调整存款利率，存款平均成本率较上年同期下降 0.08个百分点。 单位：千元
个人存款
2024年上半年，本行应付债券利息支出为 9.69亿元，占总利息支出的 21.57%，较上年同期减少 0.68亿元，降幅为 6.59%，主要由于本行根据业务开展情况，减少了同业存单发行规模，应付债券平均余额较上年同期减少 86.90亿元，下降 10.53%。 （3）净利差与净利息收益率 2024年上半年，本行净利差为 1.69%，净利息收益率为 1.70%，分别较上年同期下降 0.17个百分点、0.16个百分点。主要由于本行在负债端加强负债成本管控，负债成本实现持续压降，平均成本率较上年同期下降 0.05个百分点；资产端受让利实体经济，市场利率下降等因素影响，平均收益率较上年同期下降 0.22个百分点，导致净利差及净利息收益率收窄。 2.非利息净收入 本行非利息净收入包括手续费及佣金净收入、投资收益、汇兑收益、公允价值变动收益、资产处置收益、其他收益及其他业务收入。 （1）手续费及佣金净收入 2024年上半年，本行手续费及佣金净收入 5.36亿元，较上年同期增加 1.65亿元，增幅为 44.41%。主要由于本行大力发展中间业务，通过拓宽渠道，强化客群建设，代理、托管及债券承销等业务收入同比增加。 本行手续费及佣金净收入情况如下表列示： 单位：千元
2024年上半年，本行其他非利息净收入 17.55亿元，较上年同期增加 3.33亿元，增幅为 23.41%。其中，投资收益同比减少 1.63亿元，公允价值变动收益同比增加 6.55亿元。 单位：千元
本行业务及管理费主要包括职工薪酬费用、折旧及摊销、物业管理费和其他办公及行政费用。本行在拓展业务的同时，合理管控日常费用支出。2024年上半年，本行业务及管理费为 13.96亿元，较上年同期增加 0.40亿元，增幅为 2.96%，成本收入比为 23.83%，较上年同期降低 0.41个百分点。 本行业务及管理费情况如下表列示： 单位：千元
2024年上半年，本行税金及附加为 0.62亿元，较上年同期减少 0.05亿元。 5.信用减值损失 单位：千元
（二）资产负债表项目分析 1.主要资产分析 截至 2024年 6月 30日，本行资产总额为 4,754.05亿元，较上年末增长 1.60%。本行资产总额及主要构成如下表列示： 单位：千元
（1）发放贷款和垫款 本行发放贷款和垫款占资产总额的比例较大。截至 2024年 6月 30日，本行发放贷款和垫款净额为 2,507.35亿元，占资产总额的 52.74%，较上年末增加 54.11亿元，增幅为 2.21%。主要由于本行坚持“支农支小”的市场定位，持续推进信贷结构优化，加大了普惠金融、绿色金融、战略性新兴产业等重点领域的贷款投放力度。 ① 按产品类型划分的发放贷款和垫款分布情况 本行发放贷款和垫款主要由公司贷款和垫款、票据贴现及个人贷款和垫款组成。 本行发放贷款和垫款具体构成如下表列示： 单位：千元
公司贷款和垫款 本行按行业划分的公司贷款和垫款分布情况如下表列示： 单位：千元
票据贴现 截至 2024年 6月 30日，本行票据贴现 179.92亿元，较上年末增加 9.42亿元，增幅为 5.53%。报告期内，本行根据企业票据融资需求，适当增加票据贴现业务规模。 个人贷款和垫款 截至 2024年 6月 30日，本行个人贷款和垫款占本行发放贷款和垫款总额的比例为30.11%。按照产品类型划分的本行个人贷款和垫款如下表列示： 单位：千元
② 按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况 本行按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示： 单位：千元
③ 按地区划分的贷款分布情况 单位：千元
④ 借款人集中度 截至 2024年 6月 30日，本行向十大单一借款人提供的贷款余额如下表列示： 单位：千元
本行贷款五级分类情况如下表列示： 单位：千元
① 按行业划分的公司贷款的不良余额分布情况 本行按行业划分的公司贷款不良余额分布情况如下表列示： 单位：千元
本行贷款按产品类型划分的不良贷款情况如下表列示： 单位：千元 |
