东方海洋(002086):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月30日 22:01:27 中财网

原标题:东方海洋:2024年半年度财务报告

山东东方海洋科技股份有限公司 2024年半年度财务报告 （未经审计） 【2024年08月】

财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东东方海洋科技股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金543,730,466.001,292,911,042.35
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款60,372,564.2348,838,509.61
应收款项融资　　
预付款项1,368,055.16786,687.38
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款2,646,746.241,602,218.11
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货182,112,101.35129,078,743.06
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产10,700,258.699,906,748.82
流动资产合计800,930,191.671,483,123,949.33
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,501.801,836.57
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产77,404,399.3779,523,933.55
固定资产905,462,221.98941,504,123.77
在建工程597,361.25592,115.49
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产90,405,259.7395,950,848.56
无形资产85,207,048.8084,977,011.95
其中：数据资源　　
开发支出2,041,564.701,996,679.70
其中：数据资源　　
商誉4,173,809.584,173,809.58
长期待摊费用4,221,230.304,678,931.66
递延所得税资产10,472,085.2110,943,701.10
其他非流动资产　111,892.00
非流动资产合计1,179,986,482.721,224,454,883.93
资产总计1,980,916,674.392,707,578,833.26
流动负债：　　
短期借款4,700,000.004,700,000.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款50,088,128.1284,269,597.00
预收款项　1,276,534.54
合同负债4,329,573.255,745,998.11
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬16,610,970.1421,807,713.48
应交税费4,065,515.7111,178,804.40
其他应付款74,405,195.95237,379,238.91
其中：应付利息1,704,171.931,704,171.93
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债26,895,682.36402,677,290.69
其他流动负债55,696.1262,066.66
流动负债合计181,150,761.65769,097,243.79
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款4,497,228.0046,781,055.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债72,593,106.4271,997,164.66
长期应付款　52,216,709.55
长期应付职工薪酬　　
预计负债29,625,865.1729,625,865.17
递延收益107,714,900.93111,044,492.90
递延所得税负债　84,973.14
其他非流动负债　　
非流动负债合计214,431,100.52311,750,260.42
负债合计395,581,862.171,080,847,504.21
所有者权益：　　
股本1,958,946,500.001,958,946,500.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,994,125,481.761,994,125,481.76
减：库存股87,392,447.1587,392,447.15
其他综合收益6,999,398.846,695,294.02
专项储备　　
盈余公积83,499,084.5883,499,084.58
一般风险准备　　
未分配利润-2,379,946,672.28-2,338,473,938.01
归属于母公司所有者权益合计1,576,231,345.751,617,399,975.20
少数股东权益9,103,466.479,331,353.85
所有者权益合计1,585,334,812.221,626,731,329.05
负债和所有者权益总计1,980,916,674.392,707,578,833.26
法定代表人：张乐 主管会计工作负责人：纪铁珍 会计机构负责人：刘玉宝 2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金476,776,907.911,215,248,765.76
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款92,248,190.8486,384,772.76
应收款项融资　　
预付款项222,570.69215,514.75
其他应收款249,832,943.03213,275,235.54
其中：应收利息　　
应收股利65,133,853.8265,133,853.82
存货133,026,541.3185,875,391.20
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产2,150,247.663,021,918.26
流动资产合计954,257,401.441,604,021,598.27
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资474,259,242.49474,259,577.26
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产77,404,399.3779,523,933.55
固定资产634,315,939.93662,787,836.78
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产82,419,370.0187,416,217.11
无形资产62,790,102.2563,623,141.83
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用3,982,063.484,337,264.86
递延所得税资产　　
其他非流动资产　　
非流动资产合计1,335,171,117.531,371,947,971.39
资产总计2,289,428,518.972,975,969,569.66
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款18,954,700.4841,601,269.11
预收款项　1,276,534.54
合同负债1,700,298.781,269,935.81
应付职工薪酬3,198,278.765,333,991.95
应交税费2,580,881.686,422,639.16
其他应付款89,939,987.98283,853,013.31
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债25,903,475.54367,573,620.88
其他流动负债47,036.625,761.05
流动负债合计142,324,659.84707,336,765.81
非流动负债：　　
长期借款4,497,228.0046,781,055.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债72,593,106.4271,736,805.63
长期应付款　52,216,709.55
长期应付职工薪酬　　
预计负债29,625,865.1729,625,865.17
递延收益83,778,047.3687,863,153.22
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计190,494,246.95288,223,588.57
负债合计332,818,906.79995,560,354.38
所有者权益：　　
股本1,958,946,500.001,958,946,500.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,000,475,661.802,000,475,661.80
减：库存股87,392,447.1587,392,447.15
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积83,485,966.4083,485,966.40
未分配利润-1,998,906,068.87-1,975,106,465.77
所有者权益合计1,956,609,612.181,980,409,215.28
负债和所有者权益总计2,289,428,518.972,975,969,569.66
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入155,518,810.04233,353,410.11
其中：营业收入155,518,810.04233,353,410.11
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本202,475,764.17220,170,166.88
其中：营业成本133,640,194.19136,352,174.72
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加6,079,523.428,785,080.41
销售费用7,413,118.316,711,153.07
管理费用46,759,453.2450,581,859.01
研发费用9,621,846.319,326,423.74
财务费用-1,038,371.308,413,475.93
其中：利息费用1,075,913.5230,572,718.91
利息收入3,341,457.0421,013,578.90
加：其他收益5,501,908.795,740,014.32
投资收益（损失以“—”号填列）2,327.55　
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号填列）-187,819.16-40,398,213.42
资产减值损失（损失以“—”号填列）882,331.46383,091.32
资产处置收益（损失以“—”号填列）-12,399.62390.78
三、营业利润（亏损以“—”号填列）-40,770,605.11-21,091,473.77
加：营业外收入42,906.6647,428.71
减：营业外支出104,353.66239,193.56
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-40,832,052.11-21,283,238.62
减：所得税费用868,569.54330,307.19
五、净利润（净亏损以“—”号填列）-41,700,621.65-21,613,545.81
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-41,700,621.65-21,613,545.81
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）-41,472,734.27-21,618,217.48
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-227,887.384,671.67
六、其他综合收益的税后净额304,104.823,009,670.21
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额304,104.823,009,670.21
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益304,104.823,009,670.21
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额304,104.823,009,670.21
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额-41,396,516.83-18,603,875.60
归属于母公司所有者的综合收益总额-41,168,629.45-18,608,547.27
归属于少数股东的综合收益总额-227,887.384,671.67
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.02-0.03
（二）稀释每股收益-0.02-0.03
法定代表人：张乐 主管会计工作负责人：纪铁珍 会计机构负责人：刘玉宝 4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入70,398,665.6382,999,110.77
减：营业成本79,171,820.6378,313,739.87
税金及附加5,447,512.198,147,534.46
销售费用1,433,942.631,327,540.09
管理费用18,373,104.9916,504,883.92
研发费用　　
财务费用-6,574,615.214,007,882.39
其中：利息费用569,237.1425,731,926.25
利息收入8,581,644.2320,998,973.66
加：其他收益4,344,403.984,332,398.87
投资收益（损失以“—”号填列）-334.77　
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号填列）-1,513,418.83-36,492,883.02
资产减值损失（损失以“—”号填列）882,381.46383,091.32
资产处置收益（损失以“—”号填列）　390.78
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-23,740,067.76-57,079,472.01
加：营业外收入30,781.9742,841.53
减：营业外支出90,317.3131,984.10
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-23,799,603.10-57,068,614.58
减：所得税费用　　
四、净利润（净亏损以“—”号填列）-23,799,603.10-57,068,614.58
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-23,799,603.10-57,068,614.58
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-23,799,603.10-57,068,614.58
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金148,987,278.22150,198,751.04
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还263,700.45137,621.86
收到其他与经营活动有关的现金10,828,430.5014,617,550.62
经营活动现金流入小计160,079,409.17164,953,923.52
购买商品、接受劳务支付的现金140,940,130.8683,251,568.79
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金83,329,995.3769,487,732.69
支付的各项税费14,329,220.4919,632,530.85
支付其他与经营活动有关的现金27,905,909.1647,003,023.58
经营活动现金流出小计266,505,255.88219,374,855.91
经营活动产生的现金流量净额-106,425,846.71-54,420,932.39
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金7,800,000.00　
取得投资收益收到的现金2,662.32　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额13,700.0010,540.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计7,816,362.3210,540.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,148,985.662,706,296.78
投资支付的现金7,800,000.00　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计12,948,985.662,706,296.78
投资活动产生的现金流量净额-5,132,623.34-2,695,756.78
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金544,578,711.75　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计544,578,711.75　
偿还债务支付的现金324,528,268.50888,082.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金470,723.73642,136.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计324,998,992.231,530,219.18
筹资活动产生的现金流量净额219,579,719.52-1,530,219.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响797,056.042,075,588.10
五、现金及现金等价物净增加额108,818,305.51-56,571,320.25
加：期初现金及现金等价物余额141,263,076.07124,252,458.99
六、期末现金及现金等价物余额250,081,381.5867,681,138.74
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金61,834,393.7155,702,759.43
收到的税费返还90,826.89　
收到其他与经营活动有关的现金19,104,496.1148,321,650.56
经营活动现金流入小计81,029,716.71104,024,409.99
购买商品、接受劳务支付的现金78,769,899.8438,329,422.24
支付给职工以及为职工支付的现金41,476,840.6427,705,792.18
支付的各项税费9,922,104.1511,319,055.11
支付其他与经营活动有关的现金78,948,152.3430,686,704.34
经营活动现金流出小计209,116,996.97108,040,973.87
经营活动产生的现金流量净额-128,087,280.26-4,016,563.88
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额13,700.0010,540.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计13,700.0010,540.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金486,752.45307,900.63
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计486,752.45307,900.63
投资活动产生的现金流量净额-473,052.45-297,360.63
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金544,578,711.75　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计544,578,711.75　
偿还债务支付的现金297,228,268.50738,082.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金　　
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计297,228,268.50738,082.93
筹资活动产生的现金流量净额247,350,443.25-738,082.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响332,095.35728,680.31
五、现金及现金等价物净增加额119,122,205.89-4,323,327.13
加：期初现金及现金等价物余额64,612,890.684,537,783.10
六、期末现金及现金等价物余额183,735,096.57214,455.97
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少数股东权益所有者权益合计　　
　股本其他权益 工具　　资本公积减：库存 股其他综合 收益专 项 储 备盈余公积一 般 风 险 准 备未分配利润　其 他小计　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期末余额1,958,946,500 .00　　　1,994,125 ,481.7687,392,4 47.156,695,294 .02　83,499,084.58　-2,338,473,938.01　1,617,399,975.209,331,353.851,626,731,329.05
加：会计政策 变更　　　　　　　　　　　　　　　
前期差错 更正　　　　　　　　　　　　　　　
其他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期初余额1,958,946,500 .00　　　1,994,125 ,481.7687,392,4 47.156,695,294 .02　83,499,084.58　-2,338,473,938.01　1,617,399,975.209,331,353.851,626,731,329.05
三、本期增减变动 金额（减少以 “—”号填列）　　　　　　304,104.8 2　　　-41,472,734.27　-41,168,629.45-227,887.38-41,396,516.83
（一）综合收益总 额　　　　　　304,104.8 2　　　-41,472,734.27　-41,168,629.45-227,887.38-41,396,516.83
（二）所有者投入 和减少资本　　　　　　　　　　　　　　　
1．所有者投入的普 通股　　　　　　　　　　　　　　　
2．其他权益工具持 有者投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支付计入所 有者权益的金额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润分配　　　　　　　　　　　　　　　
1．提取盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一般风险准 备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有者（或股 东）的分配　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有者权益 内部结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公积转增资 本（或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公积转增资 本（或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公积弥补亏 损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受益计划变 动额结转留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综合收益结 转留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项储备　　　　　　　　　　　　　　　
1．本期提取　　　　　　　　　　　　　　　
2．本期使用　　　　　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期末余额1,958,946,500 .00　　　1,994,125 ,481.7687,392,4 47.156,999,398 .84　83,499,084.58　-2,379,946,672.28　1,576,231,345.759,103,466.471,585,334,812.22
上年金额 （未完）
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