利源股份(002501):2024年半年度财务报告

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原标题:利源股份:2024年半年度财务报告

吉林利源精制股份有限公司 2024年半年度财务报告



2024年 8月

一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：吉林利源精制股份有限公司
2024年 06月 30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金26,825,831.23125,473,643.95
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据24,853,943.6493,274,610.92
应收账款152,655,766.78113,850,368.67
应收款项融资816,439.2016,492,892.36
预付款项15,328,659.1512,706,780.82
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款1,791,214.841,792,135.03
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货65,754,089.3867,412,182.12
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,748,203.804,802,767.12
流动资产合计289,774,148.02435,805,380.99
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资24,520,395.2124,011,078.19
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产1,023,930,084.351,072,952,171.62
在建工程45,301,816.6542,114,498.45
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产63,985,846.7164,996,808.75
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产　　
其他非流动资产49,480,435.8232,433,759.18
非流动资产合计1,207,218,578.741,236,508,316.19
资产总计1,496,992,726.761,672,313,697.18
流动负债：　　
短期借款19,726,559.5354,626,595.78
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款20,191,189.5721,555,917.69
预收款项　　
合同负债29,678,168.672,056,555.48
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬26,352,166.2327,136,258.61
应交税费1,574,378.60613,490.19
其他应付款25,506,241.7424,811,087.92
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债118,556,380.4182,843,739.07
其他流动负债7,879,795.4274,352,204.39
流动负债合计249,464,880.17287,995,849.13
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款45,909,814.3762,220,686.06
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款115,949,177.42156,104,845.62
长期应付职工薪酬　　
预计负债39,403,625.8235,860,731.82
递延收益51,574,880.2256,448,815.04
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计252,837,497.83310,635,078.54
负债合计502,302,378.00598,630,927.67
所有者权益：　　
股本3,550,000,000.003,550,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积4,577,382,708.154,577,382,708.15
减：库存股4,478,206.00　
其他综合收益　　
专项储备53,761,796.0353,166,054.59
盈余公积269,060,989.43269,060,989.43
一般风险准备　　
未分配利润-7,450,907,260.85-7,375,926,982.66
归属于母公司所有者权益合计994,820,026.761,073,682,769.51
少数股东权益-129,678.00　
所有者权益合计994,690,348.761,073,682,769.51
负债和所有者权益总计1,496,992,726.761,672,313,697.18
法定代表人：刘树茂 主管会计工作负责人：董玉 会计机构负责人：董玉
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金26,246,930.2175,139,669.81
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据24,853,943.6493,050,010.52
应收账款156,563,353.85113,396,895.67
应收款项融资816,439.2016,492,892.36
预付款项14,208,091.4811,750,673.15
其他应收款2,664,965.452,455,244.49
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货64,020,174.4667,943,796.25
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,728,154.754,741,321.29
流动资产合计291,102,053.04384,970,503.54
非流动资产：　　
债权投资24,520,395.2124,011,078.19
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资500,000.00500,000.00
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产1,041,022,114.481,090,435,842.03
在建工程45,301,816.6542,114,498.45
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产63,985,846.7164,996,808.75
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产　　
其他非流动资产49,480,435.8232,433,759.18
非流动资产合计1,224,810,608.871,254,491,986.60
资产总计1,515,912,661.911,639,462,490.14
流动负债：　　
短期借款19,726,559.5354,626,595.78
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款19,230,208.6820,715,413.18
预收款项　　
合同负债29,678,168.672,056,555.48
应付职工薪酬24,768,856.0525,678,874.82
应交税费1,235,976.64229,759.79
其他应付款32,245,577.4629,501,860.28
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债118,556,380.4182,843,739.07
其他流动负债7,879,795.4224,352,204.39
流动负债合计253,321,522.86240,005,002.79
非流动负债：　　
长期借款45,909,814.3762,220,686.06
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款115,949,177.42156,104,845.62
长期应付职工薪酬　　
预计负债39,403,625.8235,860,731.82
递延收益51,574,880.2256,448,815.04
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计252,837,497.83310,635,078.54
负债合计506,159,020.69550,640,081.33
所有者权益：　　
股本3,550,000,000.003,550,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积4,577,332,708.154,577,332,708.15
减：库存股4,478,206.00　
其他综合收益　　
专项储备53,761,796.0353,166,054.59
盈余公积269,060,989.43269,060,989.43
未分配利润-7,435,923,646.39-7,360,737,343.36
所有者权益合计1,009,753,641.221,088,822,408.81
负债和所有者权益总计1,515,912,661.911,639,462,490.14
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入183,318,078.02249,917,891.69
其中：营业收入183,318,078.02249,917,891.69
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本245,396,648.84333,503,650.85
其中：营业成本209,140,228.72279,491,670.42
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加7,967,728.818,030,798.42
销售费用604,741.52999,255.31
管理费用21,331,553.9324,876,733.59
研发费用3,772,888.426,225,862.38
财务费用2,579,507.4413,879,330.73
其中：利息费用3,874,698.2210,375,471.34
利息收入39,778.94169,745.05
加：其他收益6,001,065.794,873,934.82
投资收益（损失以“—”号填 列）480,060.5913,657,258.04
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）-3,975,433.36484,485.14
资产减值损失（损失以“—”号 填列）-11,508,010.35-11,662,308.69
资产处置收益（损失以“—”号 填列）-75,169.2162,647.04
三、营业利润（亏损以“—”号填列）-71,156,057.36-76,169,742.81
加：营业外收入2,851.03283,153.26
减：营业外支出3,956,749.863,909,983.91
四、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）-75,109,956.19-79,796,573.46
减：所得税费用　　
五、净利润（净亏损以“—”号填列）-75,109,956.19-79,796,573.46
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—” 号填列）-75,109,956.19-79,796,573.46
2.终止经营净利润（净亏损以“—” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）-74,980,278.19-79,796,573.46
2.少数股东损益（净亏损以“—”号 填列）-129,678.00　
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额-75,109,956.19-79,796,573.46
归属于母公司所有者的综合收益总 额-74,980,278.19-79,796,573.46
归属于少数股东的综合收益总额-129,678.00　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.02-0.02
（二）稀释每股收益-0.02-0.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：刘树茂 主管会计工作负责人：董玉 会计机构负责人：董玉 4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入185,003,728.94225,493,768.51
减：营业成本211,168,536.19251,788,524.92
税金及附加7,965,030.198,030,620.78
销售费用604,741.52999,255.31
管理费用16,949,896.5117,117,884.71
研发费用3,772,888.426,225,862.38
财务费用2,341,221.798,785,011.30
其中：利息费用3,635,270.085,673,588.27
利息收入35,748.48556,810.98
加：其他收益5,977,608.934,873,934.82
投资收益（损失以“—”号填 列）480,060.59-110,963.69
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益　　
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—”号 填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）-8,308,308.48-2,519,947.48
资产减值损失（损失以“—”号 填列）-11,508,010.35-11,662,308.69
资产处置收益（损失以“—”号 填列）-75,169.2162,647.04
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-71,232,404.20-76,810,028.89
加：营业外收入2,851.03269,440.15
减：营业外支出3,956,749.863,909,983.91
三、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）-75,186,303.03-80,450,572.65
减：所得税费用　　
四、净利润（净亏损以“—”号填列）-75,186,303.03-80,450,572.65
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-75,186,303.03-80,450,572.65
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-75,186,303.03-80,450,572.65
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.02-0.02
（二）稀释每股收益-0.02-0.02
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金60,338,655.9499,965,702.67
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还26,972.25　
收到其他与经营活动有关的现金4,035,190.614,338,046.12
经营活动现金流入小计64,400,818.80104,303,748.79
购买商品、接受劳务支付的现金174,130,733.60266,755,384.85
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金28,191,509.3932,526,158.25
支付的各项税费6,288,015.8610,744,479.51
支付其他与经营活动有关的现金22,339,184.1833,239,874.46
经营活动现金流出小计230,949,443.03343,265,897.07
经营活动产生的现金流量净额-166,548,624.23-238,962,148.28
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额35,326,863.00252,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计35,326,863.00252,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金1,561,878.914,454,971.97
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　2,031,945.35
投资活动现金流出小计1,561,878.916,486,917.32
投资活动产生的现金流量净额33,764,984.09-6,234,317.32
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金103,613,264.59220,547,382.97
筹资活动现金流入小计103,613,264.59220,547,382.97
偿还债务支付的现金68,485,297.4234,606,916.42
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金4,092,139.815,721,516.13
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计72,577,437.2340,328,432.55
筹资活动产生的现金流量净额31,035,827.36180,218,950.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响0.060.69
五、现金及现金等价物净增加额-101,747,812.72-64,977,514.49
加：期初现金及现金等价物余额125,473,643.95133,924,682.08
六、期末现金及现金等价物余额23,725,831.2368,947,167.59
6、母公司现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金58,181,474.8851,645,244.73
收到的税费返还26,972.25　
收到其他与经营活动有关的现金5,366,981.493,123,798.69
经营活动现金流入小计63,575,428.6254,769,043.42
购买商品、接受劳务支付的现金173,996,269.85219,079,784.33
支付给职工以及为职工支付的现金24,234,004.1029,303,003.80
支付的各项税费6,145,257.8210,724,888.88
支付其他与经营活动有关的现金26,232,876.1013,865,864.98
经营活动现金流出小计230,608,407.87272,973,541.99
经营活动产生的现金流量净额-167,032,979.25-218,204,498.57
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额35,326,863.00252,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计35,326,863.00252,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长1,561,878.914,454,971.97
期资产支付的现金　　
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计1,561,878.914,454,971.97
投资活动产生的现金流量净额33,764,984.09-4,202,371.97
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金103,613,264.59220,547,382.97
筹资活动现金流入小计103,613,264.59220,547,382.97
偿还债务支付的现金18,485,297.4234,606,916.42
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金3,852,711.675,721,516.13
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计22,338,009.0940,328,432.55
筹资活动产生的现金流量净额81,275,255.50180,218,950.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响0.060.69
五、现金及现金等价物净增加额-51,992,739.60-42,187,919.43
加：期初现金及现金等价物余额75,139,669.81110,692,301.14
六、期末现金及现金等价物余额23,146,930.2168,504,381.71
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少数股东权 益所有者权益 合计　　
　股本其他权益工具　　　资本公积减：库存 股其他 综合 收益专项储 备盈余公积一般 风险 准备未分配利润其 他小计　
　　优先 股永续 债　其 他　　　　　　　　　　
一、上年期末余额3,550,00 0,000.00　　　4,577,382,7 08.15　　53,166,0 54.59269,060,989. 43　- 7,375,926,982 .66　1,073,682,7 69.51　1,073,682,7 69.51
加：会计政策 变更　　　　　　　　　　　　　　　
前期差错 更正　　　　　　　　　　　　　　　
其他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期初余额3,550,00 0,000.00　　　4,577,382,7 08.15　　53,166,0 54.59269,060,989. 43　- 7,375,926,982 .66　1,073,682,7 69.51　1,073,682,7 69.51
三、本期增减变动 金额（减少以“—” 号填列）　　　　　4,478,206. 00　595,741. 44　　- 74,980,278.19　- 78,862,742. 75-129,678.00- 78,992,420. 75
（一）综合收益总 额　　　　　　　　　　- 74,980,278.19　- 74,980,278. 19　- 74,980,278. 19
（二）所有者投入 和减少资本　　　　　4,478,206. 00　　　　　　- 4,478,206.0 0　- 4,478,206.0 0
1．所有者投入的普 通股　　　　　　　　　　　　　　　
2．其他权益工具持 有者投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支付计入所 有者权益的金额　　　　　4,478,206. 00　　　　　　- 4,478,206.0 0　- 4,478,206.0 0
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润分配　　　　　　　　　　　　　-129,678.00-129,678.00
1．提取盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一般风险准 备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有者（或股 东）的分配　　　　　　　　　　　　　-129,678.00-129,678.00
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有者权益 内部结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公积转增资 本（或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公积转增资 本（或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公积弥补亏 损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受益计划变 动额结转留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综合收益结 转留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项储备　　　　　　　595,741. 44　　　　595,741.44　595,741.44
1．本期提取　　　　　　　1,119,75 3.66　　　　1,119,753.6 6　1,119,753.6 6
2．本期使用　　　　　　　- 524,012. 22　　　　-524,012.22　-524,012.22
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期末余额3,550,00 0,000.00　　　4,577,382,7 08.154,478,206. 00　53,761,7 96.03269,060,989. 43　- 7,450,907,260 .85　994,820,026 .76-129,678.00994,690,348 .76
上年金额 （未完）
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