燕塘乳业(002732):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月30日 22:51:40 中财网

原标题:燕塘乳业:2024年半年度财务报告

广东燕塘乳业股份有限公司 2024年半年度财务报告 （未经审计）



2024年08月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东燕塘乳业股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目2024年06月30日2024年01月01日
流动资产：　　
货币资金245,044,968.65357,446,139.32
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款118,888,489.12110,586,287.20
应收款项融资　　
预付款项18,820,857.858,070,927.48
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款3,916,732.304,073,465.17
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货133,498,530.82131,887,733.70
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,377,939.4575,429.70
流动资产合计521,547,518.19612,139,982.57
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资71,204,894.1275,096,130.96
其他权益工具投资45,600,000.0045,600,000.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产828,250,667.58861,196,453.56
在建工程81,614,060.332,902,373.39
生产性生物资产200,044,965.44193,596,192.68
油气资产　　
使用权资产34,790,005.3539,491,965.19
无形资产26,818,824.6926,794,808.80
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉397,571.49397,571.49
长期待摊费用477,586.74766,576.13
递延所得税资产7,260,205.608,163,580.80
其他非流动资产2,537,019.6073,832,226.70
非流动资产合计1,298,995,800.941,327,837,879.70
资产总计1,820,543,319.131,939,977,862.27
流动负债：　　
短期借款14,516,486.1189,968,657.16
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款187,515,092.22244,766,009.83
预收款项　　
合同负债13,752,289.0514,544,561.27
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬21,407,010.5725,555,224.88
应交税费12,900,448.474,678,072.01
其他应付款62,631,605.4178,268,545.47
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债7,060,446.507,662,088.08
其他流动负债1,785,550.211,735,457.01
流动负债合计321,568,928.54467,178,615.71
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债26,392,575.3732,193,689.10
长期应付款　　
长期应付职工薪酬10,213,748.0010,436,463.00
预计负债　　
递延收益7,399,388.607,692,141.67
递延所得税负债4,594,323.845,056,013.85
其他非流动负债　　
非流动负债合计48,600,035.8155,378,307.62
负债合计370,168,964.35522,556,923.33
所有者权益：　　
股本157,350,000.00157,350,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积319,405,903.55319,405,903.55
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积129,422,730.31129,422,730.31
一般风险准备　　
未分配利润822,076,843.99789,398,728.66
归属于母公司所有者权益合计1,428,255,477.851,395,577,362.52
少数股东权益22,118,876.9321,843,576.42
所有者权益合计1,450,374,354.781,417,420,938.94
负债和所有者权益总计1,820,543,319.131,939,977,862.27
法定代表人：冯立科 主管会计工作负责人：邵侠 会计机构负责人：晁云
2、母公司资产负债表
单位：元

项目2024年06月30日2024年01月01日
流动资产：　　
货币资金195,563,629.35298,232,494.11
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款126,132,236.75114,430,894.61
应收款项融资　　
预付款项7,519,256.085,194,645.86
其他应收款98,742,448.9597,639,745.55
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货90,936,831.8696,397,647.95
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,377,939.450.00
流动资产合计520,272,342.44611,895,428.08
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资285,319,997.07289,211,233.91
其他权益工具投资45,600,000.0045,600,000.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产657,435,303.37687,247,371.08
在建工程81,598,965.991,073,284.35
生产性生物资产80,015,246.6278,105,591.36
油气资产　　
使用权资产11,985,450.3313,549,804.95
无形资产25,492,001.4925,440,541.15
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉0.000.00
长期待摊费用0.000.00
递延所得税资产6,052,750.096,429,890.72
其他非流动资产2,322,833.8673,828,893.37
非流动资产合计1,195,822,548.821,220,486,610.89
资产总计1,716,094,891.261,832,382,038.97
流动负债：　　
短期借款0.0069,953,796.05
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款168,057,870.70220,439,175.55
预收款项　　
合同负债8,036,983.009,052,462.78
应付职工薪酬15,781,290.8320,438,082.95
应交税费10,632,591.584,418,061.44
其他应付款55,046,248.6370,292,993.90
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债2,963,371.832,851,832.56
其他流动负债949,372.881,060,849.02
流动负债合计261,467,729.45398,507,254.25
非流动负债：　　
长期借款0.000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债9,473,216.4011,211,898.99
长期应付款0.000.00
长期应付职工薪酬10,213,748.0010,436,463.00
预计负债　　
递延收益6,314,528.046,470,040.11
递延所得税负债2,608,819.182,898,473.92
其他非流动负债　　
非流动负债合计28,610,311.6231,016,876.02
负债合计290,078,041.07429,524,130.27
所有者权益：　　
股本157,350,000.00157,350,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积325,123,593.36325,123,593.36
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积129,422,730.31129,422,730.31
未分配利润814,120,526.52790,961,585.03
所有者权益合计1,426,016,850.191,402,857,908.70
负债和所有者权益总计1,716,094,891.261,832,382,038.97
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入852,609,329.11962,821,961.24
其中：营业收入852,609,329.11962,821,961.24
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本785,572,257.86853,237,552.47
其中：营业成本631,370,493.35700,178,533.39
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加6,118,010.356,097,348.72
销售费用97,402,095.4494,044,941.88
管理费用41,918,252.3842,836,914.19
研发费用8,097,474.688,127,907.61
财务费用665,931.661,951,906.68
其中：利息费用1,932,706.643,910,478.79
利息收入1,652,536.382,378,772.50
加：其他收益8,437,140.793,647,794.86
投资收益（损失以“—”号填 列）-3,891,236.84-2,770,889.98
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-3,891,236.84-2,770,889.98
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）253,891.51-2,390,750.37
资产减值损失（损失以“—” 号填列）0.00-240,166.19
资产处置收益（损失以“—” 号填列）-2,248,732.16-1,008,797.43
三、营业利润（亏损以“—”号填 列）69,588,134.55106,821,599.66
加：营业外收入258,612.06380,544.16
减：营业外支出4,475,801.832,699,665.32
四、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）65,370,944.78104,502,478.50
减：所得税费用8,815,028.946,957,418.07
五、净利润（净亏损以“—”号填56,555,915.8497,545,060.43
列）　　
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）56,555,915.8497,545,060.43
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）56,280,615.3398,340,157.66
2.少数股东损益（净亏损以 “—”号填列）275,300.51-795,097.23
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额56,555,915.8497,545,060.43
归属于母公司所有者的综合收益总 额56,280,615.3398,340,157.66
归属于少数股东的综合收益总额275,300.51-795,097.23
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.360.62
（二）稀释每股收益0.360.62
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：冯立科 主管会计工作负责人：邵侠 会计机构负责人：晁云
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入735,386,360.87832,807,402.96
减：营业成本563,973,871.36616,161,224.05
税金及附加5,179,198.425,493,525.68
销售费用74,118,782.9471,096,791.74
管理费用32,982,830.9032,021,734.79
研发费用7,864,693.767,789,542.11
财务费用-68,814.02573,264.76
其中：利息费用1,083,970.122,523,576.05
利息收入1,456,332.402,269,714.14
加：其他收益8,296,517.363,449,160.85
投资收益（损失以“—”号填 列）-2,436,539.76-1,383,742.78
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益-3,891,236.84-2,770,889.98
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以 “—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-335,777.73-1,626,654.99
资产减值损失（损失以“—” 号填列）0.00-240,166.19
资产处置收益（损失以“—” 号填列）-389,093.4252,810.49
二、营业利润（亏损以“—”号填 列）56,470,903.9699,922,727.21
加：营业外收入108,807.17236,845.22
减：营业外支出2,426,167.09782,897.60
三、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）54,153,544.0499,376,674.83
减：所得税费用7,392,102.5512,809,078.18
四、净利润（净亏损以“—”号填 列）46,761,441.4986,567,596.65
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）46,761,441.4986,567,596.65
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额46,761,441.4986,567,596.65
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金906,730,224.431,024,100,372.33
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金18,323,779.0619,164,521.73
经营活动现金流入小计925,054,003.491,043,264,894.06
购买商品、接受劳务支付的现金654,019,897.39637,693,527.03
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金130,900,706.68139,008,777.43
支付的各项税费38,567,518.2042,119,601.36
支付其他与经营活动有关的现金73,618,131.6064,484,188.35
经营活动现金流出小计897,106,253.87883,306,094.17
经营活动产生的现金流量净额27,947,749.62159,958,799.89
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额12,180,373.0011,942,800.80
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计12,180,373.0011,942,800.80
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金45,666,608.9761,647,814.21
投资支付的现金0.0010,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计45,666,608.9771,647,814.21
投资活动产生的现金流量净额-33,486,235.97-59,705,013.41
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金10,000,000.0089,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计10,000,000.0089,900,000.00
偿还债务支付的现金85,400,000.00127,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金24,539,671.6834,021,212.72
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金6,923,012.648,083,957.34
筹资活动现金流出小计116,862,684.32170,005,170.06
筹资活动产生的现金流量净额-106,862,684.32-80,105,170.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-112,401,170.6720,148,616.42
加：期初现金及现金等价物余额357,446,139.32265,679,434.00
六、期末现金及现金等价物余额245,044,968.65285,828,050.42
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金769,277,800.67876,329,670.70
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金15,527,309.6539,798,706.97
经营活动现金流入小计784,805,110.32916,128,377.67
购买商品、接受劳务支付的现金571,976,959.23564,815,929.63
支付给职工以及为职工支付的现金101,013,532.89106,856,536.88
支付的各项税费32,443,591.4735,136,007.10
支付其他与经营活动有关的现金59,481,057.7575,564,609.88
经营活动现金流出小计764,915,141.34782,373,083.49
经营活动产生的现金流量净额19,889,968.98133,755,294.18
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金0.000.00
取得投资收益收到的现金0.000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额5,281,544.004,462,554.00
处置子公司及其他营业单位收到的　　
现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计5,281,544.004,462,554.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金31,617,891.6243,547,462.48
投资支付的现金0.0010,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流出小计31,617,891.6253,547,462.48
投资活动产生的现金流量净额-26,336,347.62-49,084,908.48
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金0.0069,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计0.0069,900,000.00
偿还债务支付的现金69,900,000.00102,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金24,337,199.4933,521,300.21
支付其他与筹资活动有关的现金1,985,286.633,598,593.36
筹资活动现金流出小计96,222,486.12140,019,893.57
筹资活动产生的现金流量净额-96,222,486.12-70,119,893.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-102,668,864.7614,550,492.13
加：期初现金及现金等价物余额298,232,494.11217,907,131.90
六、期末现金及现金等价物余额195,563,629.35232,457,624.03
7、合并所有者权益变动表 （未完）
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