万科A(000002):计提和核销2024年半年度减值准备
关于计提和核销2024年半年度减值准备的公告 证券代码：000002、299903 证券简称：万科 A、万科 H代 公告编号：2024-093 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏。 万科企业股份有限公司（以下简称“公司”）第二十届董事会第九次会议审议通过了《关于计提和核销 2024年半年度减值准备的议案》。根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对截至 2024年 6月 30日存在减值迹象的资产进行了减值测试，本着谨慎原则，对可能发生减值损失的资产计提了减值准备。 一、本次计提资产减值准备的综合情况 2024年上半年度公司因计提或合并范围变动，共增加各类减值准备 417,877.49万元，转回或转销各类减值准备合计 169,196.97万元。截至 2024年 6月 30日，公司各项资产减值准备余额合计人民币 1,469,417.53万元，较上年末增加人民币 248,680.52万元。
二、公司本期计提减值准备的详细情况 （一）信用损失准备和预付款项坏账准备 告期转回信用损失准备人民币 8,174.93万元，系因相关应收款项以及其他应收款收回而转回的信用损失准备；本报告期合并范围变动减少信用损失准备人民币 1,155.81万元，系因相关收购或处置公司造成的变动。 报告期末，公司信用损失准备和预付款项减值准备余额为人民币 577,707.92万元，较上年末净增加人民币 208,553.52万元。 （二）存货跌价准备 公司存货跌价准备期初余额为人民币 798,624.91万元。报告期末，公司根据目前的市场状况和项目实际销售情况，对开发项目进行减值测试，本报告期新增计提存货跌价准备192,789.88万元，本报告期转销存货跌价准备 161,022.04万元，期末存货跌价准备余额为人民币 830,392.75万元。 （三）长期股权投资减值准备 报告末，公司对持有的个别联营公司的股权投资计提减值准备 8,359.16万元。报告期末，公司长期股权投资的减值余额为 49,240.46万元。 （四）其他资产减值准备 本报告期其他资产未计提减值。报告期末公司投资性房地产减值准备余额为人民币12,076.39万元。 综上所述，报告期末公司各项资产减值准备合计人民币 1,469,417.53万元，其中存货跌价准备占比 56.51%。相关处理符合有关规定和公司内控制度，符合公司资产实际情况，有利于公司保持稳健的财务状况。 三、备查文件 公司第二十届董事会第九次会议决议。 特此公告。 万科企业股份有限公司 董事会 二〇二四年八月三十日 中财网
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