万科A(000002):2024年半年度财务报告

时间：2024年08月30日 22:56:34 中财网

原标题:万科A:2024年半年度财务报告

万科企业股份有限公司



















自 2024年 1月 1日
至 2024年 6月 30日止 6个月期间财务报表














审阅报告

毕马威华振专字第 2403218号

万科企业股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的万科企业股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 中期财务报表，包括2024年 6月 30日的合并及母公司资产负债表，自 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日止期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第 32号——中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。


我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。







审阅报告 (续)

毕马威华振专字第 2403218号

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信贵公司上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第 32号—中期财务报告》的规定编制。





毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师





周永明 (项目合伙人)





中国 北京 李瑶

2024年 8月 30日



合并资产负债表


编制单位：万科企业股份有限公司 2024年 6月 30日 单位：元 币种：人民币

附注五	2024年 6月 30日
1	92,398,770,713.15
2	13,810,840.95
3	-
	32,245,213.96
4	9,549,710,039.71
5	63,870,261,754.63
6	262,475,971,768.09
7	620,404,694,685.52
8	13,966,180,795.41
9	15,497,725,359.22
	1,078,209,371,170.64
10	978,587,683.64
11	1,162,724,581.24
12	128,005,238,281.93
13	106,123,157,064.95
14	20,856,134,804.55
15	1,068,093,191.99
16	349,669,714.96
17	18,355,277,796.63
18	8,270,453,514.43
19	5,539,204,072.88
20	8,063,772,089.35
21	39,931,809,249.58
22	5,905,527,762.08
	344,609,649,808.21
	1,422,819,020,978.85

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

合并资产负债表 (续)


编制单位：万科企业股份有限公司 2024年 6月 30日 单位：元 币种：人民币

附注五	2024年 6月 30日
23	3,528,976,875.71
3	55,782,392.72
24	-
25	193,257,742,272.26
	1,802,412,522.69
26	276,869,392,824.51
27	3,838,996,686.16
28	25,413,289,031.93
29	154,757,385,202.58
30	101,983,394,494.33
31	24,933,981,952.07
	786,441,354,254.96
32	185,577,844,652.79
33	43,736,764,319.58
17	18,676,885,517.69
34	941,856,971.19
35	1,266,527,851.90
21	1,120,582,043.66
	251,320,461,356.81
	1,037,761,815,611.77
36	11,930,709,471.00
38	25,418,378,438.14
37	(1,291,800,290.12)
39	(4,370,062,795.33)
40	126,227,536,854.19
41	83,763,802,292.24
	241,678,563,970.12
	143,378,641,396.96
	385,057,205,367.08
	1,422,819,020,978.85

此财务报表已于 2024年 8月 30日获董事会批准。




法定代表人：__________ 主管会计工作负责人：__________ 会计机构负责人：__________
(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

母公司资产负债表


编制单位：万科企业股份有限公司 2024年 6月 30日 单位：元 币种：人民币

附注十五	2024年 6月 30日
1	7,119,995,147.22
2	442,741,530,630.36
	133,330,375.04
	449,994,856,152.62
3	474,838,906.25
4	70,672,968,524.48
5	-
	15,708,058.70
	-
6	267,039,418.16
	71,430,554,907.59
	521,425,411,060.21

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

母公司资产负债表 (续)


编制单位：万科企业股份有限公司 2024年 6月 30日 单位：元 币种：人民币

附注十五	2024年 6月 30日
7	1,285,505,275.74
8	23,070,510.95
	128,109,436.55
	-
9	3,110,897,240.41
10	43,543,389.10
11	123,317,739,279.64
12	70,859,620.71
13	75,495,844,667.16
	203,475,569,420.26
14	106,660,357,187.77
15	34,282,237,223.18
	140,942,594,410.95
	344,418,163,831.21
16	11,930,709,471.00
18	26,168,708,781.03
17	(1,291,800,290.12)
19	126,227,536,854.19
20	13,972,092,412.90
	177,007,247,229.00
	521,425,411,060.21

此财务报表已于 2024年 8月 30日获董事会批准。






法定代表人：__________ 主管会计工作负责人：__________ 会计机构负责人：__________


(公司盖章)





后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

合并利润表


编制单位：万科企业股份有限公司 2024年 1 - 6月 单位：元 币种：人民币

附注五	2024年 1 - 6月
42	142,778,764,079.80
42	131,192,038,083.51
43	4,740,046,667.24
44	4,105,721,430.17
45	3,088,212,962.24
	226,873,088.35
46	2,204,759,370.04
46	3,139,339,914.62
46	1,064,627,424.03
47	1,714,485,990.33
47	496,205,011.87
48	(9,035,244.16)
49	(2,011,490,431.19)
50	(2,097,093,337.36)
51	(2,546,208,491.27)
	(7,728,229,035.40)
52	441,398,813.12
53	770,180,751.85
	(8,057,010,974.13)
54	463,734,038.68
	(8,520,745,012.81)
	(8,520,745,012.81)
	(9,852,499,598.84)
	1,331,754,586.03

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

合并利润表 (续)


编制单位：万科企业股份有限公司 2024年 1 - 6月 单位：元 币种：人民币

附注五	2024年 1 - 6月
39	402,110,218.65
	380,403,749.49
	(62,613,605.74)
	(59,991,800.56)
	578,897,529.72
	31,831,879.49
	(107,720,253.42)
	21,706,469.16
	(8,118,634,794.16)
	(9,472,095,849.35)
	1,353,461,055.19
55	(0.83)
55	(0.83)

此财务报表已于 2024年 8月 30日获董事会批准。






法定代表人：__________ 主管会计工作负责人：__________ 会计机构负责人：__________


(公司盖章)










后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

母公司利润表


编制单位：万科企业股份有限公司 2024年 1 - 6月 单位：元 币种：人民币

附注十五	2024年 1 - 6月
21	1,138,296,663.69
21	239,135.86
22	50,035,133.06
	61,214,882.87
23	1,314,488,982.22
23	4,195,335,369.59
23	2,475,768,959.45
24	8,271,234,777.03
24	20,196,136.50
	50,919.49
25	(1,782,809,189.27)
	6,200,795,036.93
	5,791,501.68
	45,399.86
	6,206,541,138.75
	-
	6,206,541,138.75
	6,206,541,138.75
	-
	6,206,541,138.75

此财务报表已于 2024年 8月 30日获董事会批准。






法定代表人：__________ 主管会计工作负责人：__________ 会计机构负责人：__________


(公司盖章)









后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

合并现金流量表


编制单位：万科企业股份有限公司 2024年 1 - 6月 单位：元 币种：人民币

附注五	2024年 1 - 6月
	103,845,517,758.89
57(1)	9,231,254,801.31
	113,076,772,560.20
	69,446,220,711.83
	9,663,405,012.15
	20,759,480,033.61
57(2)	18,383,992,613.71
	118,253,098,371.30
58(1)	(5,176,325,811.10)
	1,700,352,013.68
	2,554,993,308.10
	2,466,269,676.22
58(3)	1,231,945,512.24
57(3)	1,275,728,989.76
	9,229,289,500.00
	2,467,999,941.47
	1,524,603,811.44
58(3)	243,351,584.15
57(4)	17,813,379.48
	4,253,768,716.54
	4,975,520,783.46

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

合并现金流量表 (续)


编制单位：万科企业股份有限公司 2024年 1 - 6月 单位：元 币种：人民币

附注五	2024年 1 - 6月
	241,934,221.63
	241,934,221.63
	59,993,297,687.56
	-
	60,235,231,909.19
	4,205,166,385.41
	52,377,662,979.41
	9,180,599,809.14
	2,539,872,703.71
57(5)	1,330,372,056.68
	67,093,801,230.64
	(6,858,569,321.45)
	102,957,923.36
58(2)	(6,956,416,425.73)
58(2)	96,942,577,448.50
58(2)	89,986,161,022.77

此财务报表已于 2024年 8月 30日获董事会批准。






法定代表人：__________ 主管会计工作负责人：__________ 会计机构负责人：__________


(公司盖章)













后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

母公司现金流量表


编制单位：万科企业股份有限公司 2024年 1 - 6月 单位：元 币种：人民币

	2024年 1 - 6月
	49,984,274,323.34
	49,984,274,323.34
	29,551,593.45
	214,438,715.97
	68,265,261,007.14
	68,509,251,316.56
	(18,524,976,993.22)
	-
	702,231,600.42
	2,232,773,340.02
	34,382,088.19
	2,969,387,028.63
	66,119.48
	1,144,336,500.00
	1,144,402,619.48
	1,824,984,409.15

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

母公司现金流量表 (续)


编制单位：万科企业股份有限公司 2024年 1 - 6月 单位：元 币种：人民币

	2024年 1 - 6月
	-
	45,157,054,675.35
	-
	45,157,054,675.35
	35,568,627,159.01
	4,135,023,924.95
	31,520,000.00
	39,735,171,083.96
	5,421,883,591.39
	740,397.02
	(11,277,368,595.66)
	18,397,363,742.88
	7,119,995,147.22

此财务报表已于 2024年 8月 30日获董事会批准。






法定代表人：__________ 主管会计工作负责人：__________ 会计机构负责人：__________


(公司盖章)
















后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

合并股东权益变动表


编制单位：万科企业股份有限公司 2024年1 - 6月 单位：元 币种：人民币

附注	归属于母公司股东权益							少数股东权益
	股本	资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	小计
	11,930,709,471.00	25,052,332,023.05	(1,291,800,290.12)	(4,750,466,544.82)	126,227,536,854.19	93,616,301,891.08	250,784,613,404.38	152,148,917,542.88
	-	366,046,415.09	-	380,403,749.49	-	(9,852,499,598.84)	(9,106,049,434.26)	(8,770,276,145.92)
	-	-	-	380,403,749.49	-	(9,852,499,598.84)	(9,472,095,849.35)	1,353,461,055.19
	-	366,046,415.09	-	-	-	-	366,046,415.09	(5,521,974,513.66)
	-	-	-	-	-	-	-	1,769,115,144.01
	-	-	-	-	-	-	-	(7,291,089,657.67)
五、38	-	366,046,415.09	-	-	-	-	366,046,415.09	-
	-	-	-	-	-	-	-	(4,601,762,687.45)
	-	-	-	-	-	-	-	(4,601,762,687.45)
	11,930,709,471.00	25,418,378,438.14	(1,291,800,290.12)	(4,370,062,795.33)	126,227,536,854.19	83,763,802,292.24	241,678,563,970.12	143,378,641,396.96

此财务报表已于 2024年 8月 30日获董事会批准。






法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ (公司盖章)







后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

合并股东权益变动表 (续)


编制单位：万科企业股份有限公司 2023年1 - 6月 单位：元 币种：人民币

归属于母公司股东权益							少数股东权益
股本	资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	小计
11,630,709,471.00	22,867,565,043.46	(1,291,800,290.12)	(5,638,669,147.43)	117,743,677,081.49	98,013,892,763.93	243,325,374,922.33	162,311,455,041.22
300,000,000.00	1,979,554,854.44	-	1,927,682,552.45	-	1,794,056,776.90	6,001,294,183.79	(8,993,641,990.10)
-	-	-	1,914,539,449.16	-	9,870,472,245.91	11,785,011,695.07	5,884,108,632.31
300,000,000.00	1,979,554,854.44	-	-	-	-	2,279,554,854.44	(9,709,158,594.08)
300,000,000.00	3,164,185,605.17	-	-	-	-	3,464,185,605.17	5,557,169,012.26
-	-	-	-	-	-	-	(15,266,327,606.34)
-	(1,184,630,750.73)	-	-	-	-	(1,184,630,750.73)	-
-	-	-	-	-	(8,063,272,365.72)	(8,063,272,365.72)	(5,168,592,028.33)
-	-	-	-	-	(8,063,272,365.72)	(8,063,272,365.72)	(5,168,592,028.33)
-	-	-	13,143,103.29	-	(13,143,103.29)	-	-
-	-	-	13,143,103.29	-	(13,143,103.29)	-	-
11,930,709,471.00	24,847,119,897.90	(1,291,800,290.12)	(3,710,986,594.98)	117,743,677,081.49	99,807,949,540.83	249,326,669,106.12	153,317,813,051.12

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

合并股东权益变动表 (续)


编制单位：万科企业股份有限公司 2023年1 - 12月 单位：元 币种：人民币

归属于母公司股东权益							少数股东权益
股本	资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	小计
11,630,709,471.00	22,867,565,043.46	(1,291,800,290.12)	(5,638,669,147.43)	117,743,677,081.49	98,013,892,763.93	243,325,374,922.33	162,311,455,041.22
300,000,000.00	2,184,766,979.59	-	888,202,602.61	8,483,859,772.70	(4,397,590,872.85)	7,459,238,482.05	(10,162,537,498.34)
-	-	-	875,059,499.32	-	12,162,684,368.86	13,037,743,868.18	8,790,053,143.09
300,000,000.00	2,184,766,979.59	-	-	-	-	2,484,766,979.59	(10,129,009,092.46)
300,000,000.00	3,164,185,605.17	-	-	-	-	3,464,185,605.17	10,648,418,078.10
-	-	-	-	-	-	-	(20,777,427,170.56)
-	(979,418,625.58)	-	-	-	-	(979,418,625.58)	-
-	-	-	-	8,483,859,772.70	(16,547,132,138.42)	(8,063,272,365.72)	(8,823,581,548.97)
-	-	-	-	8,483,859,772.70	(8,483,859,772.70)	-	-
-	-	-	-	-	(8,063,272,365.72)	(8,063,272,365.72)	(8,823,581,548.97)
-	-	-	13,143,103.29	-	(13,143,103.29)	-	-
-	-	-	13,143,103.29	-	(13,143,103.29)	-	-
11,930,709,471.00	25,052,332,023.05	(1,291,800,290.12)	(4,750,466,544.82)	126,227,536,854.19	93,616,301,891.08	250,784,613,404.38	152,148,917,542.88

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

母公司股东权益变动表


编制单位：万科企业股份有限公司 2024年 1 - 6月 单位：元 币种：人民币

股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润
11,930,709,471.00	26,168,708,781.03	(1,291,800,290.12)	126,227,536,854.19	7,765,551,274.15
-	-	-	-	6,206,541,138.75
-	-	-	-	6,206,541,138.75
-	-	-	-	-
-	-	-	-	-
-	-	-	-	-
-	-	-	-	-
11,930,709,471.00	26,168,708,781.03	(1,291,800,290.12)	126,227,536,854.19	13,972,092,412.90

此财务报表已于 2024年 8月 30日获董事会批准。






法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ (公司盖章)






后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

母公司股东权益变动表 (续)


编制单位：万科企业股份有限公司 2023年 1 - 6月 单位：元 币种：人民币

股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润
11,630,709,471.00	23,004,523,175.86	(1,291,800,290.12)	117,743,677,081.49	8,887,483,825.84
300,000,000.00	3,164,185,605.17	-	-	8,220,367,880.55
-	-	-	-	16,283,640,246.27
300,000,000.00	3,164,185,605.17	-	-	-
300,000,000.00	3,164,185,605.17	-	-	-
-	-	-	-	(8,063,272,365.72)
-	-	-	-	(8,063,272,365.72)
11,930,709,471.00	26,168,708,781.03	(1,291,800,290.12)	117,743,677,081.49	17,107,851,706.39

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

母公司股东权益变动表 (续)


编制单位：万科企业股份有限公司 2023年 1 - 12月 单位：元 币种：人民币

股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润
11,630,709,471.00	23,004,523,175.86	(1,291,800,290.12)	117,743,677,081.49	8,887,483,825.84
300,000,000.00	3,164,185,605.17	-	8,483,859,772.70	(1,121,932,551.69)
-	-	-	-	15,425,199,586.73
300,000,000.00	3,164,185,605.17	-	-	-
300,000,000.00	3,164,185,605.17	-	-	-
-	-	-	-	-
-	-	-	8,483,859,772.70	(16,547,132,138.42)
-	-	-	8,483,859,772.70	(8,483,859,772.70)
-	-	-	-	(8,063,272,365.72)
11,930,709,471.00	26,168,708,781.03	(1,291,800,290.12)	126,227,536,854.19	7,765,551,274.15

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

万科企业股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)


一 公司基本情况

万科企业股份有限公司 (“本公司”) 原系经深圳市人民政府深府办 (1988) 1509号文批准，于1988年 11月 1日在深圳现代企业有限公司基础上改组设立的股份有限公司，原名为“深圳万科企业股份有限公司”。


1991年 1月 29日，本公司发行之 A股在深圳证券交易所上市。


1993年 5月 28日，本公司发行之 B股在深圳证券交易所上市。


1993年 12月 28日经深圳市工商行政管理局批准更名为“万科企业股份有限公司”。


2014年 6月 25日，本公司 B股以介绍方式转换上市地在香港联合交易所有限公司主板 (H股) 上市。


本公司子公司相关信息参见附注六。


本公司经营范围为：兴办实业 (具体项目另行申报)；国内商业；物资供销业 (不含专营、专控、专卖商品)；进出口业务 (按深经发审证字第 113号外贸企业审定证书规定办理)；房地产开发。控股子公司主营业务包括房地产开发、物业管理、投资咨询等。


本报告期内，本集团新增 48家子公司，减少 69家子公司，具体情况参见附注六。


二 财务报表编制基础

本公司及子公司 (“本集团”) 合并财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述的编制基础、重要会计政策、会计估计进行编制，具体政策参见相关附注。



三 公司重要会计政策、会计估计

本集团从性质和金额两方面判断财务报表项目的重要性。判断项目性质的重要性时，本集团考虑该项目是否属于本集团日常活动等因素。判断项目金额大小的重要性时，本集团根据以下标准确定财务报表的总体重要性水平。




本集团应收款项坏账准备的确认和计量、存货的确认及计量以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。


1 遵循企业会计准则的声明

本中期财务报表根据中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》的规定编制。


2 会计期间

本集团会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。本会计期间为自 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日。


3 营业周期

本公司的主要业务为开发用于出售及出租的房地产产品，其营业周期通常从购买土地起到建成开发产品并出售或出租且收回现金或现金等价物为止的期间。该营业周期通常大于 12个月。（未完）