海王生物(000078):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月30日 23:21:35 中财网

原标题:海王生物:2024年半年度财务报告

深圳市海王生物工程股份有限公司
2024年半年度财务报告


2024年 8月

第一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司
2024年 06月 30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金3,995,251,804.183,480,400,987.64
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产130,283,075.57194,413,429.26
衍生金融资产　　
应收票据1,095,641,674.121,108,696,496.72
应收账款16,773,208,350.2417,356,877,098.26
应收款项融资116,666,932.73166,419,586.76
预付款项461,837,707.88456,914,382.96
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款1,843,107,589.881,923,792,704.44
其中：应收利息　　
应收股利1,602,579.125,102,579.12
买入返售金融资产　　
存货3,498,242,090.833,679,479,688.13
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产152,247,519.38229,864,188.67
其他流动资产186,434,988.93212,542,272.33
流动资产合计28,252,921,733.7428,809,400,835.17
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款5,129,060.253,712,832.03
长期股权投资190,305,178.16188,461,054.75
其他权益工具投资175,567,760.00176,357,760.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产75,165,499.4479,727,464.20
固定资产987,467,300.181,037,847,433.89
在建工程78,258,194.6155,936,977.81
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产194,625,260.34182,508,046.22
无形资产373,030,842.27381,156,913.15
其中：数据资源　　
开发支出99,963,610.2490,975,622.89
其中：数据资源　　
商誉856,486,067.99863,286,067.99
长期待摊费用29,369,666.3232,652,131.59
递延所得税资产294,705,432.11305,888,358.93
其他非流动资产146,679,793.5396,775,047.16
非流动资产合计3,506,753,665.443,495,285,710.61
资产总计31,759,675,399.1832,304,686,545.78
流动负债：　　
短期借款10,444,657,477.6410,832,201,548.18
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债87,680,551.53123,051,242.24
衍生金融负债　　
应付票据2,585,118,792.332,373,459,973.12
应付账款7,453,658,508.057,600,612,510.07
预收款项2,306,761.061,414,179.37
合同负债465,757,743.77582,274,889.62
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬67,679,470.17105,784,173.12
应交税费140,830,879.63156,364,463.33
其他应付款5,208,529,396.865,236,251,459.79
其中：应付利息　　
应付股利118,819,896.51105,550,477.92
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债226,531,081.04245,786,007.24
其他流动负债408,709,441.92471,157,705.71
流动负债合计27,091,460,104.0027,728,358,151.79
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款260,310,555.62200,417,152.65
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债125,452,414.14119,779,967.84
长期应付款5,547,082.832,427,127.73
长期应付职工薪酬240,430.30240,430.30
预计负债　　
递延收益14,142,214.0122,871,969.44
递延所得税负债12,870,383.6613,146,484.28
其他非流动负债　　
非流动负债合计418,563,080.56358,883,132.24
负债合计27,510,023,184.5628,087,241,284.03
所有者权益：　　
股本2,750,833,257.002,750,833,257.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,242,485,823.642,242,485,823.64
减：库存股275,118,243.17275,118,243.17
其他综合收益-37,593,050.40-36,803,050.40
专项储备　　
盈余公积52,141,669.2252,141,669.22
一般风险准备　　
未分配利润-1,685,206,984.02-1,730,616,815.70
归属于母公司所有者权益合计3,047,542,472.273,002,922,640.59
少数股东权益1,202,109,742.351,214,522,621.16
所有者权益合计4,249,652,214.624,217,445,261.75
负债和所有者权益总计31,759,675,399.1832,304,686,545.78
法定代表人：张锋 主管会计工作负责人：沈大凯 会计机构负责人：李爽
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金21,723,068.2112,163,355.04
交易性金融资产96,670,021.3596,670,021.35
衍生金融资产　　
应收票据　1,330,000.00
应收账款　　
应收款项融资　　
预付款项　　
其他应收款6,918,685,662.087,291,973,490.61
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货　　
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产16,633,920.8410,461,739.43
流动资产合计7,053,712,672.487,412,598,606.43
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资658,725,916.22657,325,916.22
其他权益工具投资700,000.00700,000.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产56,740,067.4158,894,860.03
固定资产4,489,626.444,484,420.21
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产11,765,596.643,333,204.19
无形资产14,325,844.7017,309,862.10
其中：数据资源　　
开发支出111,627,947.21107,344,409.76
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用878,668.691,083,874.18
递延所得税资产22,664,935.5622,664,935.56
其他非流动资产60,800.00　
非流动资产合计881,979,402.87873,141,482.25
资产总计7,935,692,075.358,285,740,088.68
流动负债：　　
短期借款913,000,000.00969,904,130.56
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款　210,120.00
预收款项1,899.732,757.44
合同负债　　
应付职工薪酬　415,707.35
应交税费2,556,259.082,626,705.37
其他应付款2,977,616,592.383,189,347,646.38
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债63,806,275.8661,916,846.96
其他流动负债　888,113.59
流动负债合计3,956,981,027.054,225,312,027.65
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债8,110,144.701,627,002.06
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益6,160,000.006,160,000.00
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计14,270,144.707,787,002.06
负债合计3,971,251,171.754,233,099,029.71
所有者权益：　　
股本2,750,833,257.002,750,833,257.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,713,708,171.112,713,708,171.11
减：库存股275,118,243.17275,118,243.17
其他综合收益-4,100,000.40-4,100,000.40
专项储备　　
盈余公积52,141,669.2252,141,669.22
未分配利润-1,273,023,950.16-1,184,823,794.79
所有者权益合计3,964,440,903.604,052,641,058.97
负债和所有者权益总计7,935,692,075.358,285,740,088.68
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入16,631,439,699.6119,953,807,547.43
其中：营业收入16,631,439,699.6119,953,807,547.43
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本16,469,747,831.2819,699,182,312.57
其中：营业成本14,958,533,023.8917,863,525,109.91
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加47,493,178.6551,968,260.54
销售费用567,284,856.71755,558,781.10
管理费用508,135,561.90599,008,672.98
研发费用21,528,588.8123,003,143.21
财务费用366,772,621.32406,118,344.83
其中：利息费用375,496,773.81430,468,506.40
利息收入29,235,153.9842,349,602.06
加：其他收益15,224,888.0913,310,278.52
投资收益（损失以“—”号填 列）-9,469,425.8924,393,439.49
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益124,123.41877,997.07
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“— ”号填列）254,336.16425,930.50
信用减值损失（损失以“—”号 填列）34,194,312.43-21,781,476.54
资产减值损失（损失以“—”号 填列）6,422,504.73-117,095.77
资产处置收益（损失以“—”号 填列）5,463,104.04544,973.44
三、营业利润（亏损以“—”号填列）213,781,587.89271,401,284.50
加：营业外收入7,182,845.4613,060,253.32
减：营业外支出5,924,366.324,463,964.72
四、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）215,040,067.03279,997,573.10
减：所得税费用99,758,584.37116,020,010.98
五、净利润（净亏损以“—”号填列）115,281,482.66163,977,562.12
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—” 号填列）115,281,482.66163,977,562.12
2.终止经营净利润（净亏损以“—” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）45,409,831.6887,678,709.12
2.少数股东损益（净亏损以“—”号 填列）69,871,650.9876,298,853.00
六、其他综合收益的税后净额-790,000.00　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-790,000.00　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益-790,000.00　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额114,491,482.66163,977,562.12
归属于母公司所有者的综合收益总 额44,619,831.6887,678,709.12
归属于少数股东的综合收益总额69,871,650.9876,298,853.00
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.01730.0319
（二）稀释每股收益0.01730.0319
法定代表人：张锋 主管会计工作负责人：沈大凯 会计机构负责人：李爽
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入9,387,095.8932,948,584.67
减：营业成本1,871,389.881,846,965.12
税金及附加　15,247.22
销售费用　　
管理费用47,727,235.8151,394,016.14
研发费用　　
财务费用47,019,731.5971,249,524.22
其中：利息费用119,368,980.13128,601,406.08
利息收入72,386,777.9357,413,956.22
加：其他收益331,761.95737,841.91
投资收益（损失以“—”号填 列）　-118,045.38
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益　-118,045.38
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—”号 填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“— ”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）　　
资产减值损失（损失以“—”号 填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号 填列）　　
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-86,899,499.44-90,937,371.50
加：营业外收入37,050.000.03
减：营业外支出503,916.53686,567.34
三、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）-87,366,365.97-91,623,938.81
减：所得税费用　　
四、净利润（净亏损以“—”号填列）-87,366,365.97-91,623,938.81
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-87,366,365.97-91,623,938.81
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-87,366,365.97-91,623,938.81
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金16,924,929,752.3319,437,445,893.66
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还333,486.177,518,503.40
收到其他与经营活动有关的现金1,925,612,356.021,368,561,287.16
经营活动现金流入小计18,850,875,594.5220,813,525,684.22
购买商品、接受劳务支付的现金15,012,615,983.6517,219,998,817.82
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金508,582,027.19518,158,362.03
支付的各项税费395,210,740.84527,295,230.57
支付其他与经营活动有关的现金2,821,139,337.802,331,596,746.15
经营活动现金流出小计18,737,548,089.4820,597,049,156.57
经营活动产生的现金流量净额113,327,505.04216,476,527.65
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金274,966,000.0020,655,526.13
取得投资收益收到的现金7,507,135.091,146,310.90
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额3,241,475.301,780,258.91
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额7,489,100.60　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计293,203,710.9923,582,095.94
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金59,342,073.1151,314,248.72
投资支付的现金284,315,000.006,317,739.25
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额35,370,690.7162,067,774.89
支付其他与投资活动有关的现金　160,012,510.59
投资活动现金流出小计379,027,763.82279,712,273.45
投资活动产生的现金流量净额-85,824,052.83-256,130,177.51
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金6,500,000.00529,100.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金6,500,000.00529,100.00
取得借款收到的现金3,711,158,501.357,744,746,560.93
收到其他与筹资活动有关的现金4,117,442,909.883,782,362,784.62
筹资活动现金流入小计7,835,101,411.2311,527,638,445.55
偿还债务支付的现金3,628,640,714.577,133,747,400.45
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金362,837,022.69380,273,049.72
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润78,635,902.8962,567,596.87
支付其他与筹资活动有关的现金3,710,168,724.394,031,010,044.12
筹资活动现金流出小计7,701,646,461.6511,545,030,494.29
筹资活动产生的现金流量净额133,454,949.58-17,392,048.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响358.972,013.62
五、现金及现金等价物净增加额160,958,760.76-57,043,684.98
加：期初现金及现金等价物余额1,136,730,048.28962,502,319.86
六、期末现金及现金等价物余额1,297,688,809.04905,458,634.88
6、母公司现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金2,645,726,925.903,930,671,082.52
经营活动现金流入小计2,645,726,925.903,930,671,082.52
购买商品、接受劳务支付的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金40,982,581.2039,260,979.02
支付的各项税费1,457,873.438,348,555.22
支付其他与经营活动有关的现金2,279,130,394.793,668,129,365.76
经营活动现金流出小计2,321,570,849.423,715,738,900.00
经营活动产生的现金流量净额324,156,076.48214,932,182.52
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金1,200,000.00　
投资活动现金流入小计1,200,000.00　
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金1,025,612.001,868,954.85
投资支付的现金1,400,000.00　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计2,425,612.001,868,954.85
投资活动产生的现金流量净额-1,225,612.00-1,868,954.85
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金563,000,000.00459,310,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金22,208,000.00446,200,000.00
筹资活动现金流入小计585,208,000.00905,510,000.00
偿还债务支付的现金617,000,000.00507,690,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金49,551,094.7746,721,720.87
支付其他与筹资活动有关的现金237,055,758.85579,015,013.24
筹资活动现金流出小计903,606,853.621,133,426,734.11
筹资活动产生的现金流量净额-318,398,853.62-227,916,734.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额4,531,610.86-14,853,506.44
加：期初现金及现金等价物余额12,155,207.3520,424,252.08
六、期末现金及现金等价物余额16,686,818.215,570,745.64
（未完）
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