申万宏源(000166):2024年半年度财务报告
原标题:申万宏源:2024年半年度财务报告 申万宏源集团股份有限公司 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 财务报表 (未经审计) 及审阅报告 审阅报告 毕马威华振专字第 2403205号 申万宏源集团股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的申万宏源集团股份有限公司 (以下简称“申万宏源集团”) 的中期财务报表，包括 2024年 6月 30日的合并及母公司资产负债表，截至 2024年 6月 30日止 6个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及相关中期财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第 32号——中期财务报告》的规定编制中期财务报表是申万宏源集团管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问申万宏源集团有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 审阅报告(续) 毕马威华振专字第 2403205号 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信申万宏源集团中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第 32号——中期财务报告》的规定编制。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 (特殊普通合伙) 黄小熠 中国北京 虞京京 2024年 8月 30日 申万宏源集团股份有限公司 合并资产负债表 2024年 6月 30日 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本集团 申万宏源集团股份有限公司 合并资产负债表 2024年 6月 30日 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本集团 (未经审计) (经审计) 资产 货币资金 1 96,103,300,083.72 110,939,833,882.65 68,095,595,186.97 77,486,578,121.97结算备付金 2 18,682,262,856.06 20,459,860,014.89 8,886,133,952.58 8,124,181,880.07融出资金 3 59,163,168,649.67 64,428,205,336.18 衍生金融资产 4 14,666,555,580.76 10,207,378,128.88 存出保证金 5 22,350,090,381.66 22,812,201,886.48 应收款项 6 7,654,306,003.02 6,167,987,413.02 买入返售金融资产 7 11,716,938,324.77 4,614,564,139.00 金融投资： 232,792,036,301.60 236,488,163,809.70 3,748,905,216.19 3,517,258,851.59 60,336,235,747.39 73,398,915,233.35 68,712,334,646.25 70,593,727,251.98长期股权投资 13 3,980,856,948.29 4,076,754,912.11 投资性房地产 14 41,251,664.85 43,494,490.68 固定资产 15 1,174,335,432.43 1,213,350,770.35 在建工程 16 208,693,781.95 216,628,612.16 使用权资产 17 906,380,850.68 994,630,439.84 无形资产 18 358,521,134.69 311,593,134.48 递延所得税资产 19 2,112,659,460.58 2,739,570,064.38 其他资产 20 2,677,198,466.86 2,213,299,724.74 资产总计 607,386,031,531.42 635,437,418,096.46 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 合并资产负债表 (续) 2024年 6月 30日 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本集团 2024年 2023年 附注六 6月 30日 12月 31日 (未经审计) (经审计) 负债 短期借款 22 616,000,097.12 835,592,442.12 应付短期融资款 23 33,313,531,872.06 28,055,960,610.30 拆入资金 24 2,974,983,543.82 2,440,853,868.61 交易性金融负债 25 9,666,918,551.55 5,694,306,280.79 衍生金融负债 4 6,391,506,999.48 6,185,560,498.34 卖出回购金融资产款 26 138,899,296,273.96 163,215,332,852.98 代理买卖证券款 27 88,472,399,851.50 96,870,504,341.28 代理承销证券款 27,148,293.68 - 应付职工薪酬 28 4,898,429,601.69 5,759,431,398.95 应交税费 29 277,561,237.02 382,729,192.47 应付款项 30 41,996,433,096.01 41,700,063,016.22 应付债券 31 126,551,885,960.59 137,228,904,790.73 租赁负债 32 934,650,856.46 1,015,512,533.28 递延所得税负债 19 71,663,230.02 30,526,535.42 合同负债 33 79,293,163.98 48,115,103.92 预计负债 153,781.87 161,457.84 其他负债 34 22,031,971,872.24 17,179,728,950.84 负债合计 477,203,828,283.05 506,643,283,874.09 ------------------------- ------------------------- 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 合并资产负债表 (续) 2024年 6月 30日 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本集团 申万宏源集团股份有限公司 合并资产负债表 (续) 2024年 6月 30日 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本集团 (未经审计) (经审计) 股东权益 股本 35 25,039,944,560.00 25,039,944,560.00 资本公积 36 19,271,828,714.16 19,271,828,714.16 其他综合收益 37 2,030,509,594.00 902,469,718.94 盈余公积 38 4,204,719,414.38 4,204,719,414.38 一般风险准备 39 18,535,282,145.16 18,520,713,522.12 未分配利润 40 32,768,598,492.26 32,205,365,170.35 归属于母公司股东权益合计 101,850,882,919.96 100,145,041,099.95 少数股东权益 1,692,715,767.10 1,690,694,862.48 26,638,604,561.31 26,958,398,259.94 股东权益合计 130,182,203,248.37 128,794,134,222.37 负债和股东权益总计 607,386,031,531.42 635,437,418,096.46 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 1页至第 19页的财务报表由下列负责人签署： 黄昊 任全胜 刘智祥 法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 公司负责人 此财务报表已于 2024年 8月 30日获董事会批准。 申万宏源集团股份有限公司 母公司资产负债表 2024年 6月 30日 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本公司 申万宏源集团股份有限公司 母公司资产负债表 2024年 6月 30日 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本公司 (未经审计) (经审计) 资产 货币资金 1,040,844,956.73 2,805,951,359.12 金融投资： 13,901,885,234.56 12,505,536,874.86 1,768,128,648.84 2,119,479,126.24长期股权投资 1 63,090,274,616.07 63,081,136,975.57 投资性房地产 114,347,253.82 113,123,639.59 固定资产 298,729,734.84 314,324,707.13 无形资产 20,466.37 191,963.81 其他资产 2 7,118,356,950.34 3,741,696,808.37 资产总计 87,332,587,861.57 84,681,441,454.69 负债 应付职工薪酬 147,036,922.24 146,745,905.21 应交税费 5,820,873.44 14,703,540.63 应付债券 3 26,292,282,039.69 25,396,180,270.23 递延所得税负债 30,718,793.83 2,473,538.39 其他负债 1,418,242,029.26 19,037,512.53 负债合计 27,894,100,658.46 25,579,140,766.99 ------------------------- ------------------------- 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 母公司资产负债表 (续) 2024年 6月 30日 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本公司 2024年 2023年 6月 30日 12月 31日 (未经审计) (经审计) 股东权益 股本 25,039,944,560.00 25,039,944,560.00 资本公积 23,811,448,219.46 23,811,448,219.46 盈余公积 3,614,247,811.95 3,614,247,811.95 一般风险准备 3,849,860,528.88 3,849,860,528.88 未分配利润 3,122,986,082.82 2,786,799,567.41 股东权益合计 59,438,487,203.11 59,102,300,687.70 ------------------------- ------------------------- 负债和股东权益总计 87,332,587,861.57 84,681,441,454.69 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 合并利润表 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本集团 截至 6月 30日止 6个月期间 附注六 2024年 2023年 (未经审计) (未经审计) 一、营业收入 10,876,016,417.15 12,239,516,642.10 手续费及佣金净收入 42 2,841,943,477.07 3,807,523,965.95 其中：经纪业务手续费净收入 1,891,682,291.54 2,358,313,529.48 投资银行业务手续费净收入 420,437,034.29 836,145,158.32 资产管理及基金管理业务 手续费净收入 404,901,391.40 521,612,200.45 利息净收入 43 (55,100,992.95) (91,440,897.20) 其中：利息收入 4,511,929,816.18 4,800,578,906.43 利息支出 4,567,030,809.13 4,892,019,803.63 投资收益 44 1,964,006,056.31 4,077,855,723.87 其中：对联营及合营企业的投资 收益 335,004,314.25 316,739,466.88 以摊余成本计量的金融资 产终止确认产生的损失 - (4,155,667.29) 其他收益 45 102,883,360.22 304,880,217.72 公允价值变动损益 46 3,229,799,946.33 2,251,314,719.06 汇兑损益 (10,617,438.63) (27,605,300.50) 其他业务收入 47 2,802,057,414.32 1,916,795,974.41 资产处置收益 48 1,044,594.48 192,238.79 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 合并利润表 (续) 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本集团 截至 6月 30日止 6个月期间 附注六 2024年 2023年 (未经审计) (未经审计) 二、营业支出 7,497,635,534.88 7,225,524,548.37 税金及附加 49 54,005,427.97 72,199,470.57 业务及管理费 50 4,568,683,548.82 5,096,832,297.29 信用减值损失 51 78,603,685.87 25,649,158.53 其他资产减值损失 52 3,496,361.58 53,713,662.59 其他业务成本 53 2,792,846,510.64 1,977,129,959.39 三、营业利润 3,378,380,882.27 5,013,992,093.73 加：营业外收入 54 863,197.62 2,297,891.37 减：营业外支出 55 19,694,687.78 42,262,801.43 四、利润总额 3,359,549,392.11 4,974,027,183.67 减：所得税费用 56 496,819,358.96 703,988,560.61 五、净利润 2,862,730,033.15 4,270,038,623.06 ------------------------- ------------------------- (一)按持续经营分类 1. 持续经营净利润 2,862,730,033.15 4,270,038,623.06 2. 终止经营净利润 - - (二)按所有权归属分类 1. 归属于母公司股东的净利润 2,128,071,818.55 3,747,733,668.18 2. 少数股东损益 734,658,214.60 522,304,954.88 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 合并利润表 (续) 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本集团 截至 6月 30日止 6个月期间 附注六 2024年 2023年 (未经审计) (未经审计) 六、其他综合收益的税后净额 37 985,911,632.89 936,049,158.37 归属于母公司股东的其他综合收益 的税后净额 980,006,896.82 900,761,800.71 (一) 不能重分类进损益的其他综合 收益 1. 其他权益工具投资公允价值 变动 859,461,372.76 372,197,123.09 (二) 将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他 综合收益 669,581.56 2,986,155.20 2. 其他债权投资公允价值变动 107,378,123.10 404,003,258.67 3. 其他债权投资信用减值准备 (8,378,795.86) 4,120,447.60 4. 外币报表折算差额 20,876,615.26 117,454,816.15 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 5,904,736.07 35,287,357.66 ------------------------- ------------------------- 七、综合收益总额 3,848,641,666.04 5,206,087,781.43 归属于母公司股东的综合收益总额 3,108,078,715.37 4,648,495,468.89 归属于少数股东的综合收益总额 740,562,950.67 557,592,312.54 八、每股收益 57 (一) 基本每股收益 0.08 0.15 (二) 稀释每股收益 0.08 0.15 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 母公司利润表 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本公司 申万宏源集团股份有限公司 母公司利润表 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本公司 (未经审计) (未经审计) 一、营业收入 1,884,944,378.88 1,040,638,584.94 手续费及佣金净收入 5,231,325.94 2,384,696.03 利息净收入 4 (266,140,894.12) (320,552,157.45) 156,464,460.25 142,692,962.02 422,605,354.37 463,245,119.47投资收益 5 1,950,135,668.99 1,109,282,041.86 9,537,640.50 17,446,778.56其他收益 504,932.80 713,341.31 公允价值变动损益 6 170,228,132.17 224,203,341.35 汇兑损益 0.32 1.44 其他业务收入 24,985,212.78 24,607,320.40 二、营业支出 114,509,712.67 98,002,231.80 税金及附加 6,710,504.51 7,009,122.63 业务及管理费 7 73,713,570.68 86,987,961.20 信用减值损失 30,564,050.79 66,715.24 其他业务成本 3,521,586.69 3,938,432.73 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 母公司利润表 (续) 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本公司 截至 6月 30日止 6个月期间 2024年 2023年 (未经审计) (未经审计) 三、营业利润 1,770,434,666.21 942,636,353.14 加：营业外收入 - 7,500.00 减：营业外支出 3,766,000.00 1,300,000.00 四、利润总额 1,766,668,666.21 941,343,853.14 减：所得税费用 28,245,255.44 56,034,156.53 五、净利润 1,738,423,410.77 885,309,696.61 六、其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 1,738,423,410.77 885,309,696.61 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 合并现金流量表 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本集团 截至 6月 30日止 6个月期间 附注六 2024年 2023年 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 为交易目的而持有的金融工具 净减少额 3,327,629,061.66 38,076,662,567.85 收取利息、手续费及佣金的现金 10,873,569,505.42 12,074,415,739.76 拆入资金净增加额 534,558,648.83 - 回购业务资金净增加额 - 6,863,160,807.79 代理买卖证券收到的现金净额 - 2,335,762,224.77 融出资金净减少额 4,879,976,667.16 297,676,692.38 收到其他与经营活动有关的现金 58(1) 6,225,290,953.20 3,921,157,812.44 经营活动现金流入小计 25,841,024,836.27 63,568,835,844.99 ------------------------- ------------------------- 拆入资金净减少额 - 2,418,786,570.00 回购业务资金净减少额 23,566,887,406.87 - 代理买卖证券支付的现金净额 8,956,291,909.70 - 支付利息、手续费及佣金的现金 2,865,292,095.72 3,085,940,205.72 支付给职工及为职工支付的现金 4,114,866,306.98 3,866,782,223.76 支付的各项税费 746,049,184.97 1,096,272,584.47 支付其他与经营活动有关的现金 58(2) 5,853,085,328.73 4,856,323,300.43 经营活动现金流出小计 46,102,472,232.97 15,324,104,884.38 ------------------------- ------------------------- 经营活动 (使用) / 产生的现金流量 净额 58(3) (20,261,447,396.70) 48,244,730,960.61 ------------------------- ------------------------- 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 合并现金流量表 (续) 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本集团 截至 6月 30日止 6个月期间 2024年 2023年 (未经审计) (未经审计) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 15,304,814,541.89 - 取得投资收益收到的现金 3,754,771,335.14 1,894,044,745.68 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收到的现金净额 2,057,099.42 4,726,682.26 投资活动现金流入小计 19,061,642,976.45 1,898,771,427.94 ------------------------- ------------------------- 投资所支付的现金 - 48,895,288,104.63 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 254,617,616.08 319,685,796.52 投资活动现金流出小计 254,617,616.08 49,214,973,901.15 ------------------------- ------------------------- 投资活动产生 / (使用) 的现金流量 净额 18,807,025,360.37 (47,316,202,473.21) ------------------------- ------------------------- 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 合并现金流量表 (续) 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本集团 截至 6月 30日止 6个月期间 附注六 2024年 2023年 (未经审计) (未经审计) 三、筹资活动产生的现金流量： 发行债券收到的现金 50,770,011,078.18 43,628,570,196.38 吸收投资收到的现金 - 1,776,650,943.37 其中：发行永续债收到的现金 - 1,776,650,943.37 取得借款收到的现金 453,760,633.28 406,177,757.71 筹资活动现金流入小计 51,223,771,711.46 45,811,398,897.46 ------------------------- ------------------------- 偿还债务支付的现金 56,741,041,661.55 48,543,339,789.45 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 2,814,763,637.39 3,684,848,291.19 其中：子公司分配给少数股东的 股利、利润 245,015,744.68 82,000,000.00 支付租赁负债的现金 208,687,345.42 202,306,115.67 筹资活动现金流出小计 59,764,492,644.36 52,430,494,196.31 ------------------------- ------------------------- 筹资活动使用的现金流量净额 (8,540,720,932.90) (6,619,095,298.85) ------------------------- ------------------------- 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (10,617,438.63) (27,605,300.50) ------------------------- ------------------------- 五、现金及现金等价物的变动净额 58(3)(c) (10,005,760,407.86) (5,718,172,111.95) 加：期初现金及现金等价物余额 132,299,960,369.80 147,257,879,699.84 六、期末现金及现金等价物余额 58(4) 122,294,199,961.94 141,539,707,587.89 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 母公司现金流量表 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本公司 截至 6月 30日止 6个月期间 附注十七 2024年 2023年 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 为交易目的而持有的金融工具 净减少额 - 228,436,012.66 收取利息、手续费及佣金的现金 24,837,252.59 14,279,842.15 收到其他与经营活动有关的现金 20,263,386.04 54,012,247.20 经营活动现金流入小计 45,100,638.63 296,728,102.01 ------------------------- ------------------------- 为交易目的而持有的金融工具 净增加额 1,067,424,699.66 - 支付给职工及为职工支付的现金 74,075,990.76 53,111,092.98 支付的各项税费 23,677,526.49 21,177,544.61 支付其他与经营活动有关的现金 9,818,495.27 12,874,598.86 经营活动现金流出小计 1,174,996,712.18 87,163,236.45 ------------------------- ------------------------- 经营活动 (使用) / 产生的现金流量 净额 8(1) (1,129,896,073.55) 209,564,865.56 ------------------------- ------------------------- 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 母公司现金流量表 (续) 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本公司 截至 6月 30日止 6个月期间 2024年 2023年 (未经审计) (未经审计) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 317,562,500.00 299,550,000.00 取得投资收益收到的现金 234,919,047.18 149,014,580.40 收到其他与投资活动有关的现金 1,517,702,208.23 1,034,329,816.72 投资活动现金流入小计 2,070,183,755.41 1,482,894,397.12 ------------------------- ------------------------- 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 890,478.34 1,341,524.04 支付其他与投资活动有关的现金 3,180,000,000.00 660,000,000.00 投资活动现金流出小计 3,180,890,478.34 661,341,524.04 ------------------------- ------------------------- 投资活动 (使用) / 产生的现金流量 净额 (1,110,706,722.93) 821,552,873.08 ------------------------- ------------------------- 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 母公司现金流量表 (续) 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 本公司 截至 6月 30日止 6个月期间 附注十七 2024年 2023年 (未经审计) (未经审计) 三、筹资活动产生的现金流量： 发行债券收到的现金 2,447,060,000.00 4,994,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,447,060,000.00 4,994,000,000.00 ------------------------- ------------------------- 偿还债务支付的现金 1,500,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 473,730,000.00 299,230,000.00 筹资活动现金流出小计 1,973,730,000.00 299,230,000.00 ------------------------- ------------------------- 筹资活动产生的现金流量净额 473,330,000.00 4,694,770,000.00 ------------------------- ------------------------- 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.32 1.44 ------------------------- ------------------------- 五、现金及现金等价物的变动净额 8(2) (1,767,272,796.16) 5,725,887,740.08 加：期初现金及现金等价物余额 2,805,951,359.12 1,355,722,156.22 六、期末现金及现金等价物余额 1,038,678,562.96 7,081,609,896.30 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 合并股东权益变动表 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 普通股股东 其他权益工具持有者 股东权益合计 六 35 六 36 六 37 六 38 六 39 六 40 六 41 2024年 1月 1日余额 25,039,944,560.00 19,271,828,714.16 902,469,718.94 4,204,719,414.38 18,520,713,522.12 32,205,365,170.35 100,145,041,099.95 1,690,694,862.48 26,958,398,259.94 128,794,134,222.37 本期增减变动金额 一 综合收益总额 - - 980,006,896.82 - - 2,128,071,818.55 3,108,078,715.37 103,116,649.30 637,446,301.37 3,848,641,666.04 二 股东投入资本和减少资本 1 发行永续债 - - - - - - - - - - 2 其他 - - - - - - - - - - 三 利润分配 1 提取一般风险准备 - - - - 14,568,623.04 (14,568,623.04) - - - - 2 对股东的分配 - - - - - (1,402,236,895.36) (1,402,236,895.36) (101,095,744.68) - (1,503,332,640.04) 3 对其他权益工具持有 者的分配 - - - - - - - - (957,240,000.00) (957,240,000.00) 四 股东权益内部结转 1 其他综合收益结转留存 收益 - - 148,032,978.24 - - (148,032,978.24) - - - - 2024年 6月 30日余额 (未经审计) 25,039,944,560.00 19,271,828,714.16 2,030,509,594.00 4,204,719,414.38 18,535,282,145.16 32,768,598,492.26 101,850,882,919.96 1,692,715,767.10 26,638,604,561.31 130,182,203,248.37 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 合并股东权益变动表 (续) 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 普通股股东 其他权益工具持有者 股东权益合计 六 35 六 36 六 37 六 38 六 39 六 40 六 41 2023年 1月 1日余额 25,039,944,560.00 19,367,146,136.46 (840,632,581.06) 4,131,472,842.83 17,197,715,067.00 30,149,298,269.05 95,044,944,294.28 1,615,995,531.80 20,018,753,039.00 116,679,692,865.08 本期增减变动金额 一 综合收益总额 - - 900,761,800.71 - - 3,747,733,668.18 4,648,495,468.89 77,753,792.00 479,838,520.54 5,206,087,781.43 二 股东投入资本和减少资本 1 发行永续债 - - - - - - - - 1,776,650,943.37 1,776,650,943.37 2 其他 - - - - - (5,432.39) (5,432.39) (980,000.00) - (985,432.39) 三 利润分配 1 提取一般风险准备 - - - - 26,343,224.47 (26,343,224.47) - - - - 2 对股东的分配 - - - - - (751,198,336.80) (751,198,336.80) - - (751,198,336.80) 3 对其他权益工具持有 者的分配 - - - - - - - - (82,000,000.00) (82,000,000.00) 四 股东权益内部结转 1 其他综合收益结转留存 收益 - - 36,174,600.18 - - (36,174,600.18) - - - - 2023年 6月 30日余额 (未经审计) 25,039,944,560.00 19,367,146,136.46 96,303,819.83 4,131,472,842.83 17,224,058,291.47 33,083,310,343.39 98,942,235,993.98 1,692,769,323.80 22,193,242,502.91 122,828,247,820.69 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 母公司股东权益变动表 截至 2024年 6月 30日止 6个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 2024年 1月 1日余额 25,039,944,560.00 23,811,448,219.46 - 3,614,247,811.95 3,849,860,528.88 2,786,799,567.41 59,102,300,687.70 本期增减变动金额 一 综合收益总额 - - - - - 1,738,423,410.77 1,738,423,410.77 二 利润分配 1 对股东的分配 - - - - - (1,402,236,895.36) (1,402,236,895.36) 2024年 6月 30日余额 (未经审计) 25,039,944,560.00 23,811,448,219.46 - 3,614,247,811.95 3,849,860,528.88 3,122,986,082.82 59,438,487,203.11 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 2023年 1月 1日余额 25,039,944,560.00 23,811,448,219.46 - 3,541,001,240.40 3,849,860,528.88 2,878,778,760.24 59,121,033,308.98 本期增减变动金额 一 综合收益总额 - - - - - 885,309,696.61 885,309,696.61 二 利润分配 1 对股东的分配 - - - - - (751,198,336.80) (751,198,336.80) 2023年 6月 30日余额 (未经审计) 25,039,944,560.00 23,811,448,219.46 - 3,541,001,240.40 3,849,860,528.88 3,012,890,120.05 59,255,144,668.79 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 申万宏源集团股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一 公司基本情况 申万宏源集团股份有限公司 (以下简称“本公司”) 前身系申银万国证券股份有限公司 (以下简称“申银万国”) 。申银万国是由原上海申银证券有限公司与原上海万国证券公司于 1996年新设合并而组建成立的股份制证券公司，于 2015年 1月 16日更名为“申万宏源集团股份有限公司”。 原上海申银证券有限公司于 1988年在上海注册成立，1992年改制为股份有限公司，注册资本为人民币 60,000万元。原上海万国证券公司于 1988年在上海注册成立，注册资本为人民币3,500万元，后增资为人民币 65,208万元。经中国人民银行银复 [1996] 200号文批准，由上海申银证券有限公司原股东及上海万国证券公司原股东共同作为发起人，通过新设合并的方式设立申银万国，注册资本为人民币 132,000万元，业经会计师事务所验证确认并出具验资报告。 经 2002年 3月 4日中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”)《关于核准申银万国证券股份有限公司增资扩股的批复》(证监机构字 [2002] 61号) 核准，本公司的注册资本增加为人民币 421,576万元，业经会计师事务所验证确认并出具验资报告。 经 2005年 9月 28日证监会《关于同意申银万国证券股份有限公司增资扩股及修改公司章程的批复》(证监机构字[2005]100号) 核准，中央汇金投资有限责任公司 (以下简称“中央汇金”) 以人民币 25亿元认购本公司新增 25亿股股份，业经会计师事务所验证确认并出具验资报告。 增资后，本公司的注册资本增加为人民币 671,576万元，并取得上海市工商行政管理局颁发的310000000046991号企业法人营业执照。 经 2012年 2月 24日证监会上海证监局《关于核准申银万国证券股份有限公司变更持有 5%以上股权的股东的批复》(沪证监机构字[2012]42号) 核准，中央汇金受让上海国际集团有限公司、上海国有资产经营有限公司、上海国际信托有限公司、上海国际集团资产管理有限公司四家公司所持本公司合计 1,218,967,798股股份。股权变更完成后，中央汇金所持本公司股份数增加至 3,718,967,798股。 于 2014年 7月 25日，本公司与宏源证券股份有限公司 (以下简称“宏源证券”) 订立《申银万国证券股份有限公司与宏源证券股份有限公司换股吸收合并协议》(以下简称“换股吸收合并协议”) 。根据换股吸收合并协议，本公司向宏源证券全体股东发行 A股股票，以取得该等股东持有的宏源证券全部股票。于 2014年 12月 1日，证监会印发《关于核准申银万国证券股份有限公司发行股票吸收合并宏源证券股份有限公司的批复》(证监许可 [2014] 1279号)，核准本公司发行股份吸收合并宏源证券。 于 2015年 1月 15日，证监会印发《关于核准设立申万宏源证券有限公司及其 2家子公司的批复》(证监许可 [2015] 95号)，核准本公司以吸收合并宏源证券后的全部证券类资产及负债出资设立全资证券子公司申万宏源证券有限公司；核准申万宏源证券有限公司设立申万宏源证券承销保荐有限责任公司及申万宏源西部证券有限公司。同日，本公司出资设立申万宏源证券有限公司。此外，根据本公司第三届董事会第二十三次会议决议，本公司更名为“申万宏源集团股份有限公司”，并于 2015年 1月 16日取得了上海市工商行政管理局换发的营业执照。 于 2015年 1月 20日，本公司迁址新疆维吾尔自治区，并取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局换发的营业执照。同日，申万宏源证券有限公司以货币出资人民币 10亿元，成立申万宏源证券承销保荐有限责任公司；以货币及非货币资产出资人民币 12亿元，成立申万宏源西部证券有限公司。 于 2015年 1月 23日，即换股交易股权登记日收市后，宏源证券股票按 1：2.049比例转换成本公司发行的普通股股票。本次合并中，本公司共增发 8,140,984,977股普通股股票。本次换股交易完成后，本公司的注册资本增加为人民币 14,856,744,977 元，股份总数为14,856,744,977股。 于 2015年 1月 26日，本公司发行的普通股股票在深圳证券交易所挂牌交易，证券简称为“申万宏源”，证券代码为“000166”。 于 2016年 7月 6日，本公司以 2015年 12月 31日总股本 14,856,744,977股为基数，向全体股东每 10股派送股票股利 3.50股，增加注册资本人民币 5,199,860,741元，本公司总股本增至 20,056,605,718股，并于 2016年 11月 1日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局换发的营业执照。 于 2018年 1月 16日，本公司非公开发行股票募集资金净额人民币 11,972,900,760.32元，其中实收股本人民币 2,479,338,842.00元，股本溢价人民币 9,493,561,918.32元。本公司变更后累计实收股本为人民币 22,535,944,560.00元，占变更后注册资本的 100% 。 于 2019 年 4 月 26 日，本公司在香港联合交易所有限公司 (“香港联交所”) 主板共发售2,504,000,000股 H股。本次发售后本公司的股份总数为 25,039,944,560股。 本公司及下属子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事证券经纪业务、融资融券业务、证券自营业务、证券承销与保荐业务、证券资产管理业务、基金管理业务、股票期权做市业务、期货经纪业务、直接投资业务和创新投资业务等。 于 2024年 6月 30日，本集团共有员工人数分别为 11,597人 (含证券经纪人 300人)，其中本公司董事、监事及高级管理人员人数共 19人。 本财务报表由本公司董事会于 2024年 8月 30日批准报出。 二 财务报表的编制基础 本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及相关规定 (以下合称“企业会计准则”) 编制。 本中期财务报表根据财政部颁发的《企业会计准则第 32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3号—半年度报告的内容与格式》(2021年修订) 的要求列示和披露有关财务信息。本中期财务报表并不包括根据企业会计准则要求编制一套完整的年度财务报表所需的所有信息和内容，本中期财务报表应与本集团经审计的 2023年度财务报表一并阅读。 本中期财务报表以持续经营为基础编制。 三 遵循企业会计准则的声明 本中期财务报表符合《企业会计准则第 32号—中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司 2024年 6月 30日的合并及母公司财务状况以及截至 2024年 6月 30日止 6个月期间的合并及母公司经营成果和现金流量。 四 重要会计政策变更 财政部于 2023年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 17号>的通知》，本集团已适用上述规定编制 2024年中期财务报表，上述规定对本中期财务报表未产生重大影响。 五 企业合并及合并财务报表 1 子公司情况 (1) 通过自行设立方式取得的主要子公司 主要经营地 / 本公司 本公司 子公司名称 注册地 注册资本 业务性质 持有权益比例 (注) 表决权比例(注) 直接 间接 直接 间接 100% - 100% - 上海 人民币 535亿元 证券经纪及投资咨询、融资 融券、证券自营、资产管理 申万宏源证券有限公司 及其他业务 - 100% - 100% 申万宏源西部证券有限公司 新疆乌鲁木齐 人民币 57亿元 证券经纪和融资融券 - 100% - 100% 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 新疆乌鲁木齐 人民币 10亿元 证券承销与保荐业务 - 67% - 67% 申万菱信基金管理有限公司 上海 人民币 1.5亿元 基金管理业务 - 90% - 90% 上海申银万国证券研究所有限公司 上海 人民币 0.2亿元 证券投资研究 - 100% - 100% 申银万国创新证券投资有限公司 深圳 人民币 25亿元 股权投资和金融产品投资 - 100% - 100% 申银万国投资有限公司 上海 人民币 10亿元 投资管理和股权投资业务 - 100% - 100% 宏源恒利 (上海) 实业有限公司 上海 人民币 5亿元 风险管理服务 - 100% - 100% 宏源循环能源投资管理 (北京) 有限公司 北京 人民币 0.1亿元 投资管理服务 - 51% - 51% 申万宏源发展成都股权投资管理有限公司 四川成都 人民币 0.3亿元 投资管理服务 - 60% - 60% 四川申万宏源长虹股权投资管理有限公司 四川绵阳 人民币 0.2亿元 投资管理服务 - 51% - 51% 申银万国交投产融 (上海) 投资管理有限公司 上海 人民币 0.1亿元 投资管理服务 100% - 100% - 申万宏源投资有限公司 新疆乌鲁木齐 人民币 10亿元 投资管理服务 100% - 100% - 申万宏源产业投资管理有限责任公司 新疆乌鲁木齐 人民币 2亿元 投资咨询服务 - 100% - 100% 申万宏源(国际) 集团有限公司 香港 港币 40.71亿元 投资控股 ShenwanHongyuan (International) Holdings Limited - 51% - 51% 四川川投信产申万宏源股权投资管理有限公司 四川成都 人民币 0.1亿元 投资管理服务 - 100% - 100% 湖南湘汇私募股权基金管理有限公司 湖南长沙 人民币 0.06亿元 投资管理服务 - 100% - 100% 申万宏源证券资产管理有限公司 上海 人民币 25亿元 资产管理业务 - 100% - 100% 申万宏源创新 (北京) 私募基金管理有限公司 北京 人民币 1亿元 投资管理业务 (2) 同一控制下企业合并取得的子公司 主要经营地 / 本公司 本公司 子公司名称 注册地 注册资本 业务性质 持有权益比例 (注) 表决权比例(注) 直接 间接 直接 间接 100% - 100% - 宏源期货有限公司 北京 人民币 10亿元 期货经纪业务 100% - 100% - 宏源汇富创业投资有限公司 北京 人民币 5亿元 创业投资业务 100% - 100% - 宏源汇智投资有限公司 北京 人民币 20亿元 投资管理业务 (3) 非同一控制下企业合并取得的主要子公司 主要经营地 / 本公司 本公司 子公司名称 注册地 注册资本 业务性质 持有权益比例 (注) 表决权比例(注) 直接 间接 直接 间接 - 97.87% - 97.87% 申银万国期货有限公司 上海 人民币 14.42亿元 期货经纪业务 - 64.90% - 75.00% 申万宏源 (香港) 有限公司 香港 港币 27.82亿元 证券经纪、企业金融、资产管理、融资和贷款及其他业务 注： 上表持有权益比例为本公司直接持有权益比例与通过各层控股关系之持有权益比例相乘得出的间接持有权益比例之和；表决权比例为本 公司直接持有的表决权比例和通过各层控股关系间接持有的表决权比例之和。 2 结构化主体或通过受托经营等方式形成控制权的经营实体 本集团管理或投资多个结构化主体。为判断是否控制该类结构化主体，本集团主要评估其通过参与设立相关结构化主体时的决策和参与度及相关合同安排等所享有的对该类结构化主体的整体经济利益 (包括直接持有产生的收益以及预期管理费) 以及对该类结构化主体的决策权范围。 若本集团通过投资合同等安排同时对该类结构化主体拥有权力、通过参与该结构化主体的相关活动而享有可变回报以及有能力运用本集团对该类结构化主体的权力影响可变回报，则本集团认为能够控制该类结构化主体，并将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。 于 2024年 6月 30日，本集团纳入合并范围的结构化主体包括本集团发行及管理的资产管理计划和直接投资在第三方发起设立的信托计划等。上述纳入合并范围的结构化主体净资产账面价值为人民币 70,652,806,636.70元。 于 2024年 6月 30日，本集团认为上述结构化主体均受本集团控制，故将其纳入合并财务报表范围。 3 纳入合并财务报表范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司 于 2024年 6月 30日，本集团无纳入合并财务报表范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的重要子公司。 4 公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的被投资单位 于 2024年 6月 30日，本集团无拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的重要被投资单位。 5 合并范围发生变更的说明 于 2024年 6月 30日，共有 78只产品因本集团享有的可变回报重大而纳入本集团财务报表的合并范围。 6 本期合并范围发生变动的子公司 (1) 本期新纳入合并范围重要的子公司 本期本集团无新纳入合并范围的重要子公司。 (2) 本期不再纳入合并范围的子公司 本期本集团无不再纳入合并范围的重要子公司。 7 本期发生的同一控制下企业合并 本期本集团未发生重大同一控制下企业合并。 8 本期发生的非同一控制下企业合并 本期本集团未发生重大非同一控制下企业合并。 9 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 本集团主要境外经营实体记账本位币为港币，编制合并财务报表时，折算外币财务报表所采用的资产负债表日的即期汇率和交易发生日的即期汇率的近似汇率分别为： 即期汇率 即期汇率的近似汇率 2024年 2023年 2024年 2023年 6月 30日 12月 31日 6月 30日 12月 31日 港币 0.91268 0.90622 0.90873 0.90018 六 合并财务报表项目附注 1 货币资金 (1) 按币种列示 2024年 6月 30日 原币金额 折算汇率 人民币金额 现金 人民币 2,401.96 1.00000 2,401.96 美元 71.45 7.12680 509.21 港币 45,039.02 0.91268 41,106.21 小计 44,017.38 -------------------- 银行存款 自有资金 人民币 25,881,145,282.01 1.00000 25,881,145,282.01 美元 99,832,739.60 7.12680 711,487,968.56 港币 844,053,092.07 0.91268 770,350,376.07 其他币种 236,773,472.83 （未完）  |