[中报]博道盛利6个月持有期混合 (010404): 博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月30日 23:45:36 中财网

原标题:博道盛利6个月持有期混合 : 博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2024年中期报告




博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金
2024年中期报告
2024年06月30日













基金管理人:博道基金管理有限公司
基金托管人:中国光大银行股份有限公司
送出日期:2024年 08月 30日

§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年8月28日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2024年01月01日起至2024年06月30日止。1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................ 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 8
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 12
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 12
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 13
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ...................................................................................................... 13
6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 15
6.3 净资产变动表 ................................................................................................................................. 17
6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 19
§7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 40
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 40
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 41
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 42
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 49
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 51
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 52
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 52 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 52 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 52
7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ............................................................................................... 53
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 53
7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 53
§8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 55
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 55
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 55
§9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 56
§10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 56
10.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 56
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 56
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 56
10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 56
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 56
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 57
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 57
10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 58
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 59
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 59
§12 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 60
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 60
12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 60
12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 60

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金
基金简称博道盛利6个月持有期混合
基金主代码010404
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2020年12月24日
基金管理人博道基金管理有限公司
基金托管人中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额80,679,291.42份
基金合同存续期不定期

2.2 基金产品说明

投资目标在控制投资组合风险的前提下,通过积极主动的 资产配置和投资管理,追求超越基金业绩比较基准的 长期资本增值。
投资策略在分析和判断国内外宏观经济形势的基础上,确 定并动态调整大类资产的投资比例。本基金债券投资 通过对宏观经济、货币和财政政策的分析,利率走势 和收益率曲线变化的判断,不同类别债券品种的利差 和变化趋势以及个券流动性、到期收益率、信用等级、 税收等因素的分析构建债券组合,主要包括久期管理 策略、期限结构配置策略、类属配置策略、个券选择、 可转债投资、信用债投资等积极的投资策略。本基金 的股票投资策略是坚持行业配置策略与个股精选策略 相结合的投资理念,采用自下而上的积极选股策略, 对行业和个股投资价值进行评估,选择具备长期竞争 优势和投资潜力的细分行业和个股进行投资,港股通 投资重点关注A股稀缺性行业和个股、具有持续领先优 势或核心竞争力的与A股同类公司相比具有估值优势 的公司。本基金的资产支持证券投资策略、股指期货 投资策略、国债期货投资策略、存托凭证投资策略详
 见法律文件。
业绩比较基准中债综合全价(总值)指数收益率*75%+中证800 指数收益率*20%+中证港股通综合指数(人民币)收益 率*5%
风险收益特征本基金为混合型基金,理论上其预期风险与预期 收益水平低于股票型基金,高于债券型基金和货币市 场基金。本基金可投资港股通标的股票,会面临港股 通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易 规则等差异带来的特有风险。
注:本基金对认/申购、转换转入的每份基金份额设定6个月的最短持有期限,基金份额在最短持有期限内不办理赎回及转换转出业务,最短持有期限为持有期起始日(含)至持有期到期日(不含),自持有期到期日(含该日)起可以提出赎回或转换转出申请。


2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 博道基金管理有限公司中国光大银行股份有限公司
信息披 露负责 人姓名叶文瑛石立平
 联系电话021-80226288010-63639180
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-085-288895595 
传真021-80226289010-63639132 
注册地址上海市虹口区东大名路1158 号301室北京市西城区太平桥大街25 号、甲25号中国光大中心 
办公地址上海市浦东新区福山路500号 城建国际中心1601室北京市西城区太平桥大街25 号中国光大中心 
邮政编码200122100033 
法定代表人莫泰山吴利军 

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 露报纸名称《中国证券报》
登载基金中期报告正 文的管理人互联网网www.bdfund.cn
 
基金中期报告备置地 点上海市浦东新区福山路500号城建国际中心1601室

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构博道基金管理有限公司上海市浦东新区福山路500号城建国 际中心1601室

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期 (2024年01月01日- 2024年06月30日)
本期已实现收益22,138.27
本期利润-663,881.65
加权平均基金份额本期利润-0.0067
本期加权平均净值利润率-0.71%
本期基金份额净值增长率-0.98%
3.1.2 期末数据和指标报告期末 (2024年06月30日)
期末可供分配利润-4,023,551.22
期末可供分配基金份额利润-0.0499
期末基金资产净值76,655,740.20
期末基金份额净值0.9501
3.1.3 累计期末指标报告期末 (2024年06月30日)
基金份额累计净值增长率-4.99%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后的实际收益水平要低于所列数字;
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-2.40%0.51%-0.46%0.13%-1.94%0.38%
过去三个月-1.23%0.52%0.56%0.18%-1.79%0.34%
过去六个月-0.98%0.69%1.91%0.23%-2.89%0.46%
过去一年-4.93%0.55%-0.20%0.22%-4.73%0.33%
过去三年-8.36%0.49%-4.03%0.26%-4.33%0.23%
自基金合同 生效起至今-4.99%0.48%-1.84%0.26%-3.15%0.22%
注:本基金的业绩比较基准请见"2.2 基金产品说明",每日进行再平衡过程。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 注:本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。截至建仓期结束,本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博道基金管理有限公司由中国证监会证监许可[2017]822号文核准设立,于2017年6月12日成立,注册地在中国上海,注册资本金为1亿元人民币。截至报告期末,公司旗下发行并管理了29只公募基金:博道启航混合型证券投资基金、博道卓远混合型证券投资基金、博道中证500指数增强型证券投资基金、博道沪深300指数增强型证券投资基金、博道远航混合型证券投资基金、博道叁佰智航股票型证券投资基金、博道志远混合型证券投资基金、博道伍佰智航股票型证券投资基金、博道嘉泰回报混合型证券投资基金、博道久航混合型证券投资基金、博道嘉瑞混合型证券投资基金、博道安远6个月持有期混合型证券投资基金、博道嘉元混合型证券投资基金、博道嘉兴一年持有期混合型证券投资基金、博道睿见一年持有期混合型证券投资基金、博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金、博道嘉丰混合型证券投资基金、博道消费智航股票型证券投资基金、博道盛彦混合型证券投资基金、博道成长智航股票型证券投资基金、博道盛兴一年持有期混合型证券投资基金、博道研究恒选混合型证券投资基金、博道和瑞多元稳健6个月持有期混合型证券投资基金、博道惠泰优选混合型证券投资基金、博道和祥多元稳健债券型证券投资基金、博道中证1000指数增强型证券投资基金、博道中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金、博道红利智航股票型证券投资基金和博道明远混合型证券投资基金。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基 金经理(助理) 期限 证券 从业 年限说明
  任职 日期离任 日期  
陈连权博道盛利6个月持有 期混合、博道和瑞多 元稳健6个月持有期 混合、博道和祥多元2022- 02-09-17年陈连权先生,中国籍,经济 学硕士。2007年8月至2015 年5月担任交银施罗德基金 管理有限公司投资研究部
 稳健债券、博道中证 同业存单AAA指数7 天持有期的基金经 理、固定收益投资总 监   分析师、专户投资部副总经 理,2015年5月至2017年11 月担任富国基金管理有限 公司固定收益研究部总经 理、固定收益专户投资部总 经理、固定收益投资总监兼 基金经理,2018年2月至202 1年12月担任上海远海资产 管理有限公司副总经理、投 资总监、研究总监。2021年 12月加入博道基金管理有 限公司,现任固定收益投资 总监。具有基金从业资格。 自2022年2月9日起担任博 道盛利6个月持有期混合型 证券投资基金基金经理至 今、自2022年10月25日起担 任博道和瑞多元稳健6个月 持有期混合型证券投资基 金基金经理至今、自2023年 4月11日起担任博道和祥多 元稳健债券型证券投资基 金基金经理至今、自2023年 10月24日起担任博道中证 同业存单AAA指数7天持有 期证券投资基金基金经理 至今。
注:
1、对基金的首任基金经理,其"任职日期"为基金合同生效日,"离职日期"为根据公司决定确定的解聘日期,除首任基金经理外,"任职日期"和"离职日期"分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期;
2、证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。

本报告期内,本基金整体运作合规合法,无不当内幕交易和关联交易,基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定,未发生损害基金持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内公司严格执行公平交易制度,公平对待旗下各投资组合。通过投资交易监控、交易数据分析、专项稽核检查等,本基金管理人未发现违反公平交易制度的行为。


4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内,因组合流动性管理或投资策略调整需要,本公司管理的所有投资组合参与交易所公开竞价,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的情况共发生2次,经检查未发现异常;本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)同向交易的交易价差未出现异常。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2024年上半年,市场在反弹之后再归平淡,基本面亦有转弱迹象,美联储降息预期反复,A股股市总体下跌,沪深300上涨0.89%,中证500下跌8.96%,中证1000下跌16.84%;债券方面,十年期国债利率从2.55%下行至2.20%,利率体系总体在低位运行。

上半年,经济数据有所反复,PMI从1月份的49.2上升至3月份的50.8,之后再次下行至6月份的49.5,经济呈现出供给修复、需求反复后回落的特征,结构上分化延续,景气度较高的主要是生产端、出口和电力投资,需求端和价格总体偏弱;政策方面,政治局会议在稳增长方面释放了较为积极的信号,市场对财政和货币政策仍抱有期待,在地产政策连续放松下,部分城市的二手房成交也有所好转。另一方面,在金融增加值核算方式优化调整的背景下,社融、M2、M1等金融数据有所走弱,M2从1月份的8.7%下行至5月份的7%,而资本市场出于对一些小企业挤出效应的担忧,市场风险偏好再度下降,虽然央行多次提示利率较低,但债券市场仍然因避险情绪而受追捧。

海外方面,美国降息预期依然“折返跑”频繁,最新的CPI数据增加了对通胀可持续下降的信心,美联储需要等待更多的证据确认通胀的趋势。值得注意的是,美联储预
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金份额净值及业绩表现请见"3.1 主要会计数据和财务指标" 及"3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较"部分披露。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
往后看,实质性地促进国内经济循环回升仍是影响利率与股票市场的根本力量,美联储在下半年能否如预期降息也可能扰动市场,如果经济出现确定性的回升,美联储开启降息,通胀才可能确实回升。

本基金上半年在基金合同约定的资产配置比例范围内总体维持较高的权益比例,债券变动不大,风格与选股方面,遵循多因子模型,在成长与价值当中总体保持均衡,市值风格适中。本基金将继续坚持攻守兼备的投资思路,积极跟踪把握基本面与市场的变化,保持对市场的尊重及敬畏,秉持勤勉尽责,力争为投资者获得有竞争力的投资收益。


4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序,经公司管理层批准后实行,并成立了估值委员会,估值委员会成员由营运分管领导、督察长、基金事务部负责人、投委会主席、研究部负责人、投资运营部负责人、监察稽核部负责人及基金经理组成。

公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的投资研究相关人员按投资品种的不同性质,研究并参考市场普遍认同的做法,建议合理的估值模型,进行测算和认证,认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批,一致同意后,报公司估值委员会审批。

估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后,及时召开临时会议进行研究,及时修订估值方法,以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员,对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。


4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
无。


4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国光大银行股份有限公司在博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金(以下称"本基金")托管过程中,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,依法安全保管了基金的全部资产,对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,对发现的问题及时提出了意见和建议。同时,按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告,没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督,未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。

该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求,各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。


5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2024年中期报告》进行了复核,认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告(注:财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等内容真实、准确。


§6 半年度财务会计报告(未经审计)

6.1 资产负债表
会计主体:博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金
报告截止日:2024年06月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末上年度末
  2024年06月30日2023年12月31日
资 产:   
货币资金6.4.7.11,801,650.402,491,340.66
结算备付金 10,362.9610,285.08
存出保证金 --
交易性金融资产6.4.7.267,512,039.3290,960,888.59
其中:股票投资 34,122,507.7748,876,130.87
基金投资 --
债券投资 33,389,531.5542,084,757.72
资产支持证券 投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.47,500,000.0016,997,882.13
应收清算款 --
应收股利 --
应收申购款 9.9915,069.88
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.5--
资产总计 76,824,062.67110,475,466.34
负债和净资产附注号本期末 2024年06月30日上年度末 2023年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 --
应付赎回款 22,066.9233,414.37
应付管理人报酬 50,883.0375,018.67
应付托管费 9,540.5514,065.99
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 166.73171.49
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.685,665.24159,477.05
负债合计 168,322.47282,147.57
净资产:   
实收基金6.4.7.780,679,291.42114,847,247.92
未分配利润6.4.7.8-4,023,551.22-4,653,929.15
净资产合计 76,655,740.20110,193,318.77
负债和净资产总计 76,824,062.67110,475,466.34
注:本报告期末基金份额净值请见"3.1 主要会计数据和财务指标";基金份额请见"2.1 基金基本情况"。


6.2 利润表
会计主体:博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金
本报告期:2024年01月01日至2024年06月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2024年01月01日至 2024年06月30日上年度可比期间 2023年01月01日至202 3年06月30日
一、营业总收入 -123,415.564,517,744.48
1.利息收入 100,203.16130,197.68
其中:存款利息收入6.4.7.915,088.6137,875.01
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 85,114.5592,322.67
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) 444,368.052,239,449.14
其中:股票投资收益6.4.7.10-1,221,351.131,127,946.73
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.111,151,800.53628,176.96
资产支持证券投资 收益6.4.7.12--
贵金属投资收益 --
衍生工具收益6.4.7.13--
股利收益6.4.7.14513,918.65483,325.45
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)6.4.7.15-686,019.922,147,785.59
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.1618,033.15312.07
减:二、营业总支出 540,466.09677,543.35
1.管理人报酬6.4.10.2.1375,201.92462,571.45
2.托管费6.4.10.2.270,350.3086,732.14
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 -23,114.18
其中:卖出回购金融资产 支出 -23,114.18
6.信用减值损失 --
7.税金及附加 50.38191.82
8.其他费用6.4.7.1794,863.49104,933.76
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -663,881.653,840,201.13
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -663,881.653,840,201.13
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -663,881.653,840,201.13

6.3 净资产变动表
会计主体:博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金
本报告期:2024年01月01日至2024年06月30日
单位:人民币元

项 目本期 2024年01月01日至2024年06月30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产114,847,247.92-4,653,929.15110,193,318.77
二、本期期初净资 产114,847,247.92-4,653,929.15110,193,318.77
三、本期增减变动 额(减少以“-”号 填列)-34,167,956.50630,377.93-33,537,578.57
(一)、综合收益 总额--663,881.65-663,881.65
(二)、本期基金 份额交易产生的净 资产变动数(净资 产减少以“-”号填 列)-34,167,956.501,294,259.58-32,873,696.92
其中:1.基金申购款1,608,227.17-75,274.871,532,952.30
2.基金赎回 款-35,776,183.671,369,534.45-34,406,649.22
(三)、本期向基 金份额持有人分配 利润产生的净资产---
变动(净资产减少 以“-”号填列)   
四、本期期末净资 产80,679,291.42-4,023,551.2276,655,740.20
项 目上年度可比期间 2023年01月01日至2023年06月30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产110,528,996.37-3,840,922.90106,688,073.47
二、本期期初净资 产110,528,996.37-3,840,922.90106,688,073.47
三、本期增减变动 额(减少以“-”号 填列)11,445,553.653,773,246.1315,218,799.78
(一)、综合收益 总额-3,840,201.133,840,201.13
(二)、本期基金 份额交易产生的净 资产变动数(净资 产减少以“-”号填 列)11,445,553.65-66,955.0011,378,598.65
其中:1.基金申购款41,093,693.64195,107.6541,288,801.29
2.基金赎回 款-29,648,139.99-262,062.65-29,910,202.64
(三)、本期向基 金份额持有人分配 利润产生的净资产 变动(净资产减少 以“-”号填列)---
四、本期期末净资 产121,974,550.02-67,676.77121,906,873.25
报表附注为财务报表的组成部分。

莫泰山 张丽 严娅
————————— ————————— —————————
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]2470号《关于准予博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金注册的批复》注册,由博道基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币575,384,910.08元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2020)第1118号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金基金合同》于2020年12月24日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为575,454,761.54份基金份额,其中认购资金利息折合69,851.46份基金份额。本基金的基金管理人为博道基金管理有限公司,基金托管人为中国光大银行股份有限公司。
本基金对认/申购、转换转入的每份基金份额设定6个月的最短持有期限(因红利再投资所生成的基金份额的最短持有期限按照本基金合同的“基金的收益与分配”章节的约定另行计算),基金份额在最短持有期限内不办理赎回及转换转出业务,最短持有期限为持有期起始日(含)至持有期到期日(不含),自持有期到期日(含该日)起可以提出赎回或转换转出申请。对于每份基金份额,持有期起始日指基金合同生效日或该基金份额申购确认日或该基金份额转换转入确认日,持有期到期日指该基金份额持有期起始日起至持有满 6 个月当月的月度对日的前一工作日。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、港股通标的股票、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府机构债券、地方政府债券、可交换债券、可转换债券(含分离交易可转债)及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:本基金的0%-50%)。本基金投资于可交换债券和可转换债券(含分离交易可转债)合计比例不超过基金资产的20%。本基金投资于同业存单比例不超过基金资产的20%。每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后,基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%,本基金所指的现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制,基金管理人在履行适当程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准为中债综合全价(总值)指数收益率*75%+中证800指数收益率*20%+中证港股通综合指数(人民币)收益率*5%。


6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。


6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2024年01月01日至2024年06月30日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2024年06月30日的财务状况以及2024年01月01日至2024年06月30日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。


6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。


6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。


6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。


6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。


6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称"中国结算")提出申请,由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册,H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利,由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》,自2023年8月28日起,证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通或深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。


6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2024年06月30日
活期存款1,227,166.80
等于:本金1,226,922.88
加:应计利息243.92
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款574,483.60
等于:本金574,059.35
加:应计利息424.25
减:坏账准备-
合计1,801,650.40
注:其他存款本期末余额为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金。


6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2024年06月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票35,759,007.36-34,122,507.77-1,636,499.59 
贵金属投资-金交 所黄金合约 ----
债 券交易所市场24,452,993.84254,512.9925,427,832.69720,325.86
 银行间市场7,847,664.00113,898.867,961,698.86136.00
 合计32,300,657.84368,411.8533,389,531.55720,461.86
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计68,059,665.20368,411.8567,512,039.32-916,037.73 
注:如果本报告期末本基金持有中国存托凭证,则股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允价值变动。(未完)
各版头条