[中报]东方红启程三年持有混合A (910009): 东方红启程三年持有期混合型证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月30日 23:51:18 中财网

原标题:东方红启程三年持有混合A : 东方红启程三年持有期混合型证券投资基金2024年中期报告



东方红启程三年持有期混合型证券投资基

2024年中期报告

2024年6月30日










基金管理人:上海东方证券资产管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2024年8月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年08月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

2021年3月29日东方红启程三年持有期混合型证券投资基金由东方红8号双向策略集合资产管理计划转型而来,基金合同当日生效。由大集合份额转型而来的A类基金份额生效日为基金合同生效日。

本报告期自2024年01月01日起至2024年06月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 13 §5 托管人报告 .................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 13 6.1 资产负债表 ................................................................. 13 6.2 利润表 ..................................................................... 15 6.3 净资产变动表 ............................................................... 16 6.4 报表附注 ................................................................... 18 §7 投资组合报告 ................................................................ 39 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 39 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 39 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 40 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 43 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 43 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 43 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 44 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 44 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 44 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 45 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 45 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 45 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 46 §10 重大事件揭示 ............................................................... 46 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 46 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 46 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 46 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 46 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 46 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 46 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 47 10.8 其他重大事件 .............................................................. 50 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 51 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 51 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 51 §12 备查文件目录 ............................................................... 51 12.1 备查文件目录 .............................................................. 51 12.2 存放地点 .................................................................. 52 12.3 查阅方式 .................................................................. 52
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称东方红启程三年持有期混合型证券投资基金
基金简称东方红启程三年持有混合
基金主代码910009
基金运作方式契约型开放式 原东方红8号双向策略集合资产管理计划份额在《东方红启程三年持有期混 合型证券投资基金基金合同》生效后变更为A类基金份额,不设置锁定持有 期,但仅开放日常赎回业务。
基金合同生效日2021年3月29日
基金管理人上海东方证券资产管理有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份 额总额114,961,431.88份
基金合同存续期不定期
下属分级基金的基 金简称东方红启程三年持有混合A
下属分级基金的交 易代码910009
报告期末下属分级 基金的份额总额114,961,431.88份
2.2 基金产品说明

投资目标本基金在深入研究,精选个股的基础上稳健投资,追求基金资产的 稳健增值
投资策略本基金将动态跟踪海内外主要经济体的GDP、CPI、利率等宏观经济 指标,以及估值水平、盈利预期、流动性、投资者心态等市场指标, 全面评估上述各种关键指标,并预测其变动趋势。从而对股票、债 券等大类资产的风险和收益特征进行预测。通过定性和定量指标的 分析,在目标收益条件下,追求风险最小化,最终确定大类资产投 资权重,实现资产合理配置。
业绩比较基准沪深300指数收益率×55%+中国战略新兴产业成份指数收益率× 5%+恒生指数收益率(经汇率估值调整)×20%+中国债券总指数收益 率×20%。
风险收益特征本基金是一只混合型基金,其预期风险与收益高于债券型基金与货 币市场基金,低于股票型基金。 本基金除了投资A股外,还可根据法律法规规定投资香港联合交易 所上市的股票。除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动 风险等一般投资风险之外,本基金还面临港股通机制下因投资环境、 投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 上海东方证券资产管理有限公司中国工商银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名周陶郭明
 联系电话021-53950806010-66105799
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400920080895588 
传真021-63326381010-66105798 
注册地址上海市黄浦区中山南路109号7 层-11层北京市西城区复兴门内大街55 号 
办公地址上海市黄浦区外马路108号供销 大厦7层-11层北京市西城区复兴门内大街55 号 
邮政编码200010100140 
法定代表人杨斌廖林 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址www.dfham.com
基金中期报告备置地点上海市黄浦区外马路108号供销大厦7层
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公 司北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年1月1日-2024年6月30日)
 东方红启程三年持有混合A
本期已实现收益-70,296,327.70
本期利润-39,814,434.79
加权平均基金份额本期利润-0.3315
本期加权平均净值利润率-9.51%
本期基金份额净值增长率-7.96%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年6月30日)
期末可供分配利润293,352,925.63
期末可供分配基金份额利润2.5518
期末基金资产净值408,314,357.51
期末基金份额净值3.5518
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年6月30日)
基金份额累计净值增长率-38.37%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
东方红启程三年持有混合A

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月2.70%0.99%-2.19%0.39%4.89%0.60%
过去三个月2.08%0.95%0.30%0.62%1.78%0.33%
过去六个月-7.96%1.40%1.59%0.75%-9.55%0.65%
过去一年-18.07%1.24%-7.50%0.74%-10.57 %0.50%
过去三年-47.41%1.47%-27.51%0.88%-19.90 %0.59%
自基金合同生效起 至今-38.37%1.47%-25.12%0.87%-13.25 %0.60%
注:本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×55%+中国战略新兴产业成份指数收益率× 本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理,t日收益率(benchmarkt)按下列公式 计算: benchmarkt=55%*[t日沪深300指数/(t-1日沪深300指数)-1]+5%*[t日中国战略新兴产业 成份指数/(t-1日中国战略新兴产业成份指数)-1]+20%*[t日恒生指数(经汇率估值调整)/(t-1 日恒生指数(经汇率估值调整))-1]+20%*[t日中国债券总指数/(t-1日中国债券总指数)-1]; 期间T日收益率(benchmarkT)按下列公式计算: benchmarkT=[∏(1+benchmarkt)]-1,其中t=1,2,3,...T,T表示时间截至日; ∏(1+benchmarkt)表示(1+benchmarkt)的数学连乘。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 §4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人上海东方证券资产管理有限公司成立于2010年7月28日,是国内首家获中国证监会批准设立的券商系资产管理公司。公司经中国证券监督管理委员会《关于核准东方证券股份有限公司设立证券资产管理子公司的批复》(证监许可[2010]518号)批准,由东方证券股份有限公司出资3亿元在原东方证券资产管理业务总部的基础上成立。2013年8月,公司成为首家获得“公开募集证券投资基金管理业务资格”的证券公司。公司主要业务为证券资产管理业务和公 截至2024年6月30日,本基金管理人共管理东方红中证竞争力指数发起式证券投资基金、东方红新动力灵活配置混合型证券投资基金、东方红产业升级灵活配置混合型证券投资基金、东方红睿元三年定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金、东方红中国优势灵活配置混合型证券投资基金、东方红京东大数据灵活配置混合型证券投资基金、东方红优势精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、东方红沪港深灵活配置混合型证券投资基金、东方红优享红利沪港深灵活配置混合型证券投资基金、东方红睿丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、东方红睿阳三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、东方红睿轩三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、东方红睿满沪港深灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、东方红睿华沪港深灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、东方红睿玺三年持有期混合型证券投资基金、东方红睿泽三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、东方红恒元五年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、东方红睿逸定期开放混合型发起式证券投资基金、东方红智逸沪港深定期开放混合型发起式证券投资基金、东方红领先精选灵活配置混合型证券投资基金、东方红稳健精选混合型证券投资基金、东方红策略精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、东方红价值精选混合型证券投资基金、东方红战略精选沪港深混合型证券投资基金、东方红配置精选混合型证券投资基金、东方红核心优选一年定期开放混合型证券投资基金、东方红创新优选三年定期开放混合型证券投资基金、东方红目标优选三年定期开放混合型证券投资基金、东方红收益增强债券型证券投资基金、东方红汇利债券型证券投资基金、东方红汇阳债券型证券投资基金、东方红信用债债券型证券投资基金、东方红6个月定期开放纯债债券型发起式证券投资基金、东方红稳添利纯债债券型发起式证券投资基金、东方红益鑫纯债债券型证券投资基金、东方红启元三年持有期混合型证券投资基金、东方红聚利债券型证券投资基金、东方红品质优选两年定期开放混合型证券投资基金、东方红安鑫甄选一年持有期混合型证券投资基金、东方红鑫裕两年定期开放信用债债券型证券投资基金、东方红匠心甄选一年持有期混合型证券投资基金、东方红恒阳五年定期开放混合型证券投资基金、东方红均衡优选两年定期开放混合型证券投资基金、东方红启东三年持有期混合型证券投资基金、东方红颐和稳健养老目标两年持有期混合型基金中基金(FOF)、东方红优质甄选一年持有期混合型证券投资基金、东方红颐和积极养老目标五年持有期混合型基金中基金(FOF)、东方红益丰纯债债券型证券投资基金、东方红智远三年持有期混合型证券投资基金、东方红颐和平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、东方红鑫泰66个月定期开放债券型证券投资基金、东方红明鉴优选两年定期开放混合型证券投资基金、东方红鼎元3个月定期开放混合型发起式证券投资基金、东方红鑫安 39 个月定期开放债券型证券投资基金、东方红招盈甄选一年持有期混合型证券投资基锦丰优选两年定期开放混合型证券投资基金、东方红远见价值混合型证券投资基金、东方红启瑞三年持有期混合型证券投资基金、东方红欣和平衡配置两年持有期混合型基金中基金(FOF)、东方红启阳三年持有期混合型证券投资基金、东方红创新趋势混合型证券投资基金、东方红启华三年持有期混合型证券投资基金、东方红启恒三年持有期混合型证券投资基金、东方红启盛三年持有期混合型证券投资基金、东方红启程三年持有期混合型证券投资基金、东方红新海混合型证券投资基金、东方红新源三年持有期混合型证券投资基金、东方红内需增长混合型证券投资基金、东方红安盈甄选一年持有期混合型证券投资基金、东方红锦和甄选18个月持有期混合型证券投资基金、东方红智华三年持有期混合型证券投资基金、东方红启兴三年持有期混合型证券投资基金、东方红智选三年持有期混合型证券投资基金、东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金、东方红中证东方红红利低波动指数证券投资基金、东方红锦弘甄选两年持有期混合型证券投资基金、东方红ESG可持续投资混合型证券投资基金、东方红锦融甄选18个月持有期混合型证券投资基金、东方红医疗升级股票型发起式证券投资基金、东方红招瑞甄选 18 个月持有期混合型证券投资基金、东方红短债债券型证券投资基金、东方红货币市场基金、东方红民享甄选一年持有期混合型证券投资基金、东方红养老目标日期2045五年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、东方红中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金、东方红锦惠甄选18个月持有期混合型证券投资基金、东方红共赢甄选一年持有期混合型证券投资基金、东方红先进制造混合型证券投资基金、东方红颐安稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、东方红30天滚动持有纯债债券型证券投资基金、东方红欣和积极配置3个月持有期混合型基金中基金(FOF)、东方红6个月持有期债券型证券投资基金、东方红中证东方红优势成长指数发起式证券投资基金、东方红远见领航混合型发起式证券投资基金、东方红3个月定期开放纯债债券型证券投资基金、东方红季鑫90天持有期纯债债券型证券投资基金、东方红 90 天持有期纯债债券型证券投资基金、东方红中债 0-3年政策性金融债指数证券投资基金、东方红60天持有期纯债债券型证券投资基金、东方红慧鑫甄选6个月持有期混合型证券投资基金、东方红汇享债券型证券投资基金、东方红智享三年持有期混合型证券投资基金、东方红量化选股混合型发起式证券投资基金,共计105只公开募集证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
傅奕 翔上海东方 证券资产 管理有限2022年7 月4日-11年上海东方证券资产管理有限公司基金经 理,2022 年 07 月至今任东方红启程三年 持有期混合型证券投资基金基金经理、
 公司基金 经理   2022 年 07 月至今任东方红优势精选灵活 配置混合型发起式证券投资基金基金经 理、2022 年 09 月至今任东方红启元三年 持有期混合型证券投资基金基金经理。上 海财经大学经济学硕士。曾任华泰资产管 理有限公司研究员、华泰保兴基金管理有 限公司基金经理、广发基金管理有限公司 投资经理。具备证券投资基金从业资格。
注:1、上述表格内基金首任基金经理“任职日期”指基金合同生效日,“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期;对此后非首任基金经理,基金经理的“任职日期”和“离任日期”均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2、证券从业的涵义遵从行业协会的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注:本基金基金经理本报告期末未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期,上海东方证券资产管理有限公司作为本基金管理人,严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、基金合同以及其它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为,本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《上海东方证券资产管理有限公司公平交易制度》等规定。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共1次,为指数投资组合因跟踪指数需要和其他组合发生的反向交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
储降息后、未来经济的预期变得更加乐观,体现为大宗商品的价格上涨和海外股市的进一步上涨,但海外经济基本面仍显平淡,海外资本市场反映出的经济预期可能存在一定的风险。股票市场整体分化较大:红利防御类和周期类股票表现好,而成长类行业普遍表现不佳;指数权重股票表现远远好于中小市值公司。行业配置方面本基金上半年依旧聚焦于成长型行业和公司,但行业配置上按“长周期慢变量”变更了配置,同时兼顾流动性情况改进了整个组合的市值分布。个股选择方面本基金在坚持成长方面的阿尔法外,更重视标的的资产质量与估值情况。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末,本基金A类份额净值为3.5518元,份额累计净值为4.1058元。本报告期基金A类份额净值增长率为-7.96%,同期业绩比较基准收益率为1.59%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来,新一轮增长周期正在慢慢展开,经过了本轮较长的产业调整,目前已经有一些细分行业开始了新的正向循环。我依旧坚持认为市场目前的投资价值较好,后续资本市场具备给投资者带来良好的长期回报的能力。我继续把研究重点放在符合下一阶段中国经济发展方向的行业上,重点关注能引领行业发展的公司。目前我认为全球电子周期持续的缓缓展开,上半年费城半导体指数周期开始传递到国内的上市公司;全球级别的传统电网再建设已经进入右侧,并将持续较长的周期;造船业及部分航运业也将持续较长的景气时间。上半年基金在上述行业增加了研究和投资配置。同时一些非典型成长行业的公司变得价廉物美,有些企业能更好的适应目前的经济状况,赢得很好的发展机会。本基金今年以来扩大了选股的行业面,争取识别出一些真正的长期阿尔法。同时,很多行业景气度本轮下行时间较长,本基金将在选股上更重视公司资产质量的情况、更重视其估值方法的审慎性。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算操作实务手册》以及中国证监会发布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,对基金所持有的投资品种进行估值,本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。

本基金管理人对投资品种进行估值时原则上应保持估值程序和技术的一致性,对旗下管理的不同产品持有的具有相同特征的同一投资品种的估值调整原则、程序及技术应当一致(中国证监会规定的特殊品种除外)。为了保障基金能真实、准确地反映投资品种的公允价值,本基金管理人决定。运营部是估值委员会的日常办事机构。本基金管理人估值委员和估值人员均具有专业胜任能力和相关工作经历。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本基金的管理人——上海东方证券资产管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对上海东方证券资产管理有限公司编制和披露的本基金 2024 年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:东方红启程三年持有期混合型证券投资基金
报告截止日:2024年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
资 产:   
货币资金6.4.7.147,554,335.6060,920,449.93
结算备付金 6,235,618.166,364,899.12
存出保证金 44,289.93180,169.54
交易性金融资产6.4.7.2355,781,527.32414,998,334.24
其中:股票投资 355,781,527.32414,998,334.24
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.419,000,000.00-
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 115,930.492,282,706.76
应收股利 --
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8--
资产总计 428,731,701.50484,746,559.59
负债和净资产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 18,961,622.6210.11
应付赎回款 499,505.69405,940.82
应付管理人报酬 319,441.40337,370.26
应付托管费 66,574.6482,954.20
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.9570,199.64584,126.13
负债合计 20,417,343.991,410,401.52
净资产:   
实收基金6.4.7.10114,961,431.88125,244,674.98
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.12293,352,925.63358,091,483.09
净资产合计 408,314,357.51483,336,158.07
负债和净资产总计 428,731,701.50484,746,559.59
注: 报告截止日2024年6月30日,东方红启程三年持有期混合A基金份额净值(暂估业绩报酬前)3.5518元,基金份额总额114,961,431.88份,基金资产净值(暂估业绩报酬前)408,314,357.51元。于 2024 年上半年,利润表未体现暂估业绩报酬-3,855,262.85 元(2023 年上半年:-1,953,374.45元)。于2024年6月30日,相关暂估业绩报酬余额为6,754,009.74元(2023年12月31日:10,609,272.59元),基金资产净值(暂估业绩报酬后)401,560,347.77元。该暂估业绩报酬余额是各基金份额持有人于期末时点的暂估业绩报酬的合计,各基金份额持有人实际应承担的业绩报酬金额根据其持有期间的实际收益情况计算确认,可能与上述暂估业绩报酬金额存在差异。

6.2 利润表
会计主体:东方红启程三年持有期混合型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2024年1月1日至2024 年6月30日上年度可比期间 2023年1月1日至2023 年6月30日
一、营业总收入 -37,281,700.81812,634.36
1.利息收入 141,118.63148,198.11
其中:存款利息收入6.4.7.13141,118.63148,198.11
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -67,904,712.35-68,451,022.89
其中:股票投资收益6.4.7.14-70,312,047.37-70,603,267.21
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.15--
资产支持证券投资 收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.192,407,335.022,152,244.32
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.2030,481,892.9169,115,178.29
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.21-280.85
减:二、营业总支出 2,532,733.984,351,408.33
1.管理人报酬6.4.10.2.12,021,583.053,489,627.07
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费6.4.10.2.2415,689.69766,380.59
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 --
8.其他费用6.4.7.2395,461.2495,400.67
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -39,814,434.79-3,538,773.97
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -39,814,434.79-3,538,773.97
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -39,814,434.79-3,538,773.97
6.3 净资产变动表
会计主体:东方红启程三年持有期混合型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2024年1月1日至2024年6月30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产125,244,674.98358,091,483.09483,336,158.07
二、本期期初净资产125,244,674.98358,091,483.09483,336,158.07
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列)-10,283,243.10-64,738,557.46-75,021,800.56
(一)、综合收益总 额--39,814,434.79-39,814,434.79
(二)、本期基金份 额交易产生的净资-10,283,243.10-24,924,122.67-35,207,365.77
产变动数 (净资产减少以“-” 号填列)   
其中:1.基金申购款---
2.基金赎回 款-10,283,243.10-24,924,122.67-35,207,365.77
(三)、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的净资产变 动(净资产减少以 “-”号填列)---
四、本期期末净资产114,961,431.88293,352,925.63408,314,357.51
项目上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产149,986,704.65502,693,347.82652,680,052.47
二、本期期初净资产149,986,704.65502,693,347.82652,680,052.47
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列)-11,557,244.65-41,051,570.03-52,608,814.68
(一)、综合收益总 额--3,538,773.97-3,538,773.97
(二)、本期基金份 额交易产生的净资 产变动数 (净资产减少以“-” 号填列)-11,557,244.65-37,512,796.06-49,070,040.71
其中:1.基金申购款---
2.基金赎回 款-11,557,244.65-37,512,796.06-49,070,040.71
(三)、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的净资产变 动(净资产减少以 “-”号填列)---
四、本期期末净资产138,429,460.00461,641,777.79600,071,237.79
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
东方红启程三年持有期混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)是由原东方红8号双向策略集合资产管理计划转型而来。原东方红8号双向策略集合资产管理计划为非限定性集合资产管理计划,不设固定存续期限。根据中国证监会《关于准予东方红8号双向策略集合资产管理计划变更注册的批复》(证监许可[2020]2360号)及本基金的基金管理人上海东方证券资产管理有限公司于2021年3月29日发布的《东方红8号双向策略集合资产管理计划正式变更为东方红启程三年持有期混合型证券投资基金及基金合同生效的公告》,自2021年3月29日起,原东方红8号双向策略集合资产管理计划转型为东方红启程三年持有期混合型证券投资基金,《东方红启程三年持有期混合型证券投资基金基金合同》自该日起生效,原《东方红8号双向策略集合资产管理合同》自同一日起失效。本基金以契约型开放式的方式运作,基金存续期限不定。本基金的基金管理人为上海东方证券资产管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
原东方红8号双向策略集合资产管理计划(以下简称“东方红8号”)份额于2021年3月29日(基金合同生效日)变更为东方红启程三年持有期混合型证券投资基金A类基金份额,仅开放日常赎回业务(红利再投资除外)。东方红启程三年持有期混合型证券投资基金B类基金份额为新设类别,投资者可在开放日常申购与赎回业务后办理申购与赎回业务,但对每份B类基金份额设置三年锁定持有期,到期后方能办理赎回。本基金A类基金份额和B类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方红启程三年持有期混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票及存托凭证(包括创业板、其他经中国证监会核准或注册上市的股票及存托凭证)、港股通标的股票、债券(包括国内依法发行的国家债券、地方政府债、政府支持机构债、金融债券、公开发行的次级债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券、可分离交易可转债的纯债部分、可交换债、证券公司短期公司债券)、债券回购、银行存款(包括协议存款、通知存款、定期存款等)、同业存单、货币市场工具、资产支持证券、股指期货、股票期权、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金可根据法律法规和基金合同的约定,参与融资融券业务中的可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:本基金投资组合中股票资产(含存托凭证)投资比例为基金资产的60%—95%(其中投资于港股通标的股票的比例占股票资产的0%-50%);本基金每个交易日日终在扣除股指期货、股票期权和国债期货合约需缴纳的交易保证金后,保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%,前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×55%+中国战略新兴产业成份指数收益率×5%+恒生指数收益率(经汇率估值调整)×20%+中国债券总指数收益率×20%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算操作实务手册》、《东方红启程三年持有期混合型证券投资基金基金合同》和其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2024 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2024年06月30日的财务状况以及2024年01月01日至2024年06月30日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册,H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》,自2023年8月28日起,证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日
活期存款47,554,335.60
等于:本金47,550,565.55
加:应计利息3,770.05
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计47,554,335.60
6.4.7.2 交易性金融资产 (未完)
各版头条